CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NHNT ĐỒNG NAI.
3.2.1 Nhĩm giải pháp về dấu hiệu cảnh báo trong họat động quản trị rủi ro tín dụng.
ro tín dụng.
Để hoạt động quản trị rủi ro cĩ hiệu quả, giảm thiểu tổn thất cĩ thể xảy ra, NHNT Đồng Nai cần chú trọng các giải pháp liên quan đến các khoản nợ cĩ vấn đề. Trong đĩ, các dấu hiệu cảnh báo cần đề cập cĩ hai nhĩm chính sau đây:
• Nhĩm dấu hiệu nợ vấn đề liên quan đến mối quan hệ ngân hàng;
• Nhĩm dấu hiệu nợ vấn đề liên quan đến mối quan hệ ngồi ngân hàng.
3.2.1.1 Nhĩm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng
Đây là nhĩm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, cĩ tác động trực tiếp, với tốc độ nhanh và trong khoảng thời gian ngắn tới chất lượng tín dụng, cĩ thể chuyển từ trạng thái bình thường lên cấp độ rủi ro cao, do đĩ địi hỏi những phản ứng mau lẹ, tích cực và hiệu quả. Nhĩm này cịn gọi là dấu hiệu cảnh báo sớm, bao gồm mười hai dấu hiệu sau:
(1) Trì hoản hoặc gây khĩ khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hay đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh mà khách hàng khơng giải thích một cách thuyết phục.
(2) Chậm gửi hoặc trì hỗn gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà khơng giải thích thuyết phục.
(3) Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần khơng rõ lý do chính đáng.
(6) Thanh tốn nợ gốc khơng đầy đủ, đúng hạn.
(7) Mức độâ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt nhu cầu dự kiến.
(8) Tài sản đảm bảo khơng đủ tiêu chuẩn.
(9) Cĩ dấu hiệu cho thấy khách hàng trong chờ vào thu nhập bất thường khơng phải từ hoạt động sản xuất kinh doanh chính hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương án xin vay.
(10) Cĩ dấu hiệu tìm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của ngân hàng.
(11) Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho họat động trung dài hạn.
(12) Chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ giá cao với mọi điều kiện.
3.2.1.2 Nhĩm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngồi ngân hàng.
Nhĩm dấu hiệu này cĩ tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng nhưng với độ “trễ” lớn hơn. Các dấu hiệu này được rút ra từ chính bản thân hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và khơng dễ dàng nhận biết nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ sâu sát của cán bộ tín dụng. Nhĩm này bao gồm 9 dấu hiệu sau:
(1) Độ lệch giữa doanh thu hay dịng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
(2) Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng, như: sự gia tăng đột biến của tỷ lệ nợ/vốn chủ sở hữu; tỷ lệ khả năng thanh tốn nhanh và thanh tốn tức thời cĩ dấu hiệu sụt giảm liên tục; giảm các khoản phải trả và tăng nhanh các khoản phải thu, hàng tồn kho với cường độ lớn, sự gia tăng khơng cân đối về tỷ lệ nợ thường xuyên, giảm quỹ tiền mặt, tăng doanh thu nhưng giảm lợi nhuận hoặc khơng cĩ…..
(3) Xuất hiện ngày càng nhiều các chi phí bất hợp lý như phát triển đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách…
(4) Thay đổi thường xuyên cơ cấu quản trị và điều hành.
(5) Xuất hiện bất đồng và mâu thuẩn trong bộ máy quản trị và điều hành, tranh chấp trong quá trình quản lý.
(6) Khĩ khăn trong quản lý phát triển sản phẩm và dịch vụ mới.
(7) Xuất hiện dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: Sẵn sàng từ bỏ các hợp đồng nhỏ nhưng cĩ khả năng thu được tỷ suất lợi nhuận cao để tìm kiếm các hợp đồng cĩ giá trị lớn với các bạn hàng cĩ tên tuổi đù lợi nhuận cĩ khả năng thấp hơp; sẵn sàng cắt giảm lợi nhuận để đạt các hợp đồng lớn, theo đuổi chiến lược “muợn thương hiệu”, “nước nổi thuyền nổi”.
(8) Xuất hiện hội chứng sản phẩm đẹp: Mãi mê theo đuổi sản phẩm khơng thích hợp về mặt thời gian và năng lực hiện tại mà khơng chú ý đến các yếu tố khác.
(9) Những thay đổi về chính sách của nhà nước như tác động của thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi các biến số kinh tế vĩ mơ: tỷ giá, lãi suất, thay đổi cơng nghệ sản xuất,… tác động bất lợi đến chiến lược, kế họach sản xuất kinh doanh của khách hàng.