- Ban hành quy chế về quyền lợi và trách nhiệm của cán bộ cho vay
3.3.3. Kiến nghị với Nhà n−ớc.
- Nhà n−ớc cần sớm ban hành và hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng.
+ Sớm sửa đổi pháp lệnh kế toán, thống kê, bổ sung những quy định mới về lập chứng từ kế toán, hạch toán ghi sổ phù hợp với những dịch vụ tài chính ngân hàng thực hiện bằng công nghệ quản lý , thanh toán qua hệ thống vi tính- điện toán theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt là các chứng từ của ngân hàng điện tử, chữ ký điện tử.
toán dịch vụ ngân hàng do NHNN quản lý và ban hành mẫu biểu thống nhất, không dùng hoá đơn mua bán hàng hoá thông th−ờng do Bộ tài chính phát hành nh− các doanh nghiệp khác.
- Cần có chính sách khuyến khích và hỗ trợ các NHTM hiện đại hoá công nghệ ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu đổi mới của nền kinh tế đất n−ớc, Chính phủ cần cho phép các NHTM đ−ợc h−ởng chính sách −u đãi đầu t− trong n−ớc nh− các doanh nghiệp khác trong lĩnh vực đầu t− hiện đại hoá kỹ thuật công nghệ để phát triển các dịch vụ ngân hàng quan trọng và thiết yếụ Ngoài việc dùng vốn tự có để đầu t− cho phép các NHTM vay vốn dài hạn nh− các doanh nghiệp khác.
- Tạo lập môi tr−ờng kinh tế, tạo môi tr−ờng đầu t− thông thoáng.
Tiếp tục sắp xếp đổi mới khu vực kinh tế quốc doanh, đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá DNNN, chỉ giữ lại những doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực kinh tế mũi nhọn mà các thành phần kinh tế khác ch−a đủ năng lực hoặc không thể đảm đ−ơng đ−ợc. Việc giải toả vốn bị đóng băng trong các DNNN làm ăn kém hiệu quả, rút vốn đầu t− ra khỏi doanh nghiệp không thuộc các lĩnh vực x−ơng sống của nền kinh tế thông qua quá trình tiến hành chuyển dịch sở hữu, xã hội hoá tài sản cũng là biện pháp tạo vốn quan trọng đối với Nhà n−ớc. Bằng cách này, Nhà n−ớc vừa trút bỏ gánh nặng trợ cấp, vừa giải phóng vốn khỏi những hoạt động, những khu vực có hiệu quả kinh tế thấp để đầu t− vào các dự án có khả năng sinh lời tốt hơn, có hiệu quả cấp số nhân đối với nền kinh tế. Cùng với việc cổ phần hoá, cần nâng cao chất l−ợng, hiệu quả hoạt động của khối DNNN, thực hiện công tác kiểm tra, kiểm toán theo các tiêu chuẩn quốc tế để có các thông tin công khai, minh bạch về tình hình tài chính các doanh nghiệp, giúp ngân hàng có các thông tin chính xác để có quyết định đầu t− đúng đắn và Nhà n−ớc có thể hoạch định chính sách kịp thờị
- Ban hành các chính sách để đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt, phát triển b−u chính viễn thông và Internet để tạo điều kiện cho NHTM
thực hiện đa dạng hoá nghiệp vụ.
Quy định trả l−ơng cho cán bộ công nhân viên DNNN thông qua tài khoản ở ngân hàng hay ban hành những bộ luật nhằm đảm bảo quyền lợi của ng−ời dân khi gửi và mở tài khoản tại ngân hàng..., tr−ớc mắt sớm có Nghị định về Thanh toán qua ngân hàng để thay thế Nghị định số 91/CP ngày 25/11/1993 về tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt đã quá lạc hậụ Đồng thời Chính phủ cần cho phép NHNN thay đổi mệnh giá đồng tiền phát hành, phát hành thêm tiền kim khí để sử dụng đ−ợc các máy tự động (Khi sử dụng các máy tự động, khách hàng muốn nạp tiền vào tài khoản qua máy thì tiền phải in lại để máy có thể nhận dạng đ−ợc )... nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế nhất là trong dân c−.
Sự phát triển của B−u chính viễn thông, của Internet là tiền đề, là cơ sở để NHTM hiện đại hoá công nghệ và phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đạị Nh−ng hiện nay các NHTM đang phải thuê bao đ−ờng truyền dẫn với mức phí quá cao, lại ch−a thật nhanh, chuẩn xác và an toàn, trong khi vốn pháp định và nguồn vốn đầu t− đổi mới công nghệ của các ngân hàng còn nhỏ, nên các NHTM rất khó khăn trong việc hiện đại hoá công nghệ và phát triển dịch vụ mớị Mặt khác phí thuê bao và sử dụng Internet của Việt Nam hiện nay còn quá đắt, không khuyến khích các doanh nghiệp và cá nhân sử dụng Internet. Tình trạng này khiến cho th−ơng mại điện tử và dịch vụ ngân hàng qua Internet của NHTM ở Việt Nam trở nên xa vờị Do vậy, phát triển B−u chính viễn thông và Internet không chỉ là vấn đề của riêng ngành B−u chính viễn thông mà còn là một nội dung quan trọng cần đ−ợc Nhà n−ớc đặc biệt quan tâm trong chiến l−ợc phát triển kinh tế của Việt Nam.
- Ban hành đầy đủ các cơ chế chính sách và hỗ trợ về vốn để nhanh chóng cơ cấu lại nợ cho NHCT Việt Nam, tăng vốn tự có phù hợp với tốc dộ phát triển, tốc độ tăng quy mô hoạt động. Làm sạch bảng tổng kết tài sản bằng cách công ty mua bán nợ của Chính phủ mua lại số nợ có vấn đề của NHCT Việt Nam.
Kết luận
Đổi mới và cơ cấu lại tổ chức, cơ chế hoạt động của NHTM Việt Nam là một chủ ch−ơng lớn của Đảng và Nhà n−ớc ta đang chỉ đạo toàn ngành Ngân hàng đang triển khai thực hiện. Đề tài luận văn “Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHCT Hà Nam” đ−ợc chọn nghiên cứu để góp phần giải quyết một trong những vấn đề thời sự cấp bách hiện nay ở n−ớc tạ
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các ph−ơng pháp nghiên cứu khoa học và phân tích đánh giá tổng kết thực tiễn, luận văn đã khái quát hoá các cơ sở lý thuyết cơ bản về hiệu quả hoạt động của NHTM. Tổng kết những vấn đề tồn tại trong hoạt động kinh doanh của NHCT Hà Nam và đề xuất một hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của NHCT Hà Nam.
Các giải pháp đ−ợc nêu ra trong luận văn đều dựa trên những căn cứ lý luận khoa học và cơ sở thực tiễn, do đó có tính khả thi và có thể có tác dụng tham khảo nghiên cứu ứng dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh của NHCT Hà Nam.
Tuy nhiên, do phạm vi nghiên cứu và đối t−ợng nghiên cứu có giới hạn là một chi nhánh NHTM cấp tỉnh, thành phố, vì vậy mức độ phân tích, đánh giá và các kiến nghị đề xuất không tránh khỏi những hạn chế, đặc biệt bị giới hạn của tầm nhìn và vị thế của một doanh nghiệp kinh doanh Tín dụng - Ngân hàng cấp cơ sở.
Tác giả luận văn mong muốn nhận đ−ợc sự tham gia góp ý và giúp đỡ của tất cả các thầy cô giáo trong Hội đồng chấm luận văn và tất cả đọc giả có quan tâm đến đề tài nghiên cứụ
Tài liệu tham khảo Tiếng Việt:
[1] TS. Nguyễn Duệ (2001): Quản trị ngân hàng - NXB Thống kê Hà Nộị
[2] Nguyễn Công Nghiệp (1993): Công nghiệp ngân hàng và thị tr−ờng tiền tệ NXB Thống kê.
[3] Phạm Ngọc Long (1996): Marketing trong ngân hàng- NXB Thống kê Hà Nộị
[4] TS. Nguyễn Võ Ngoạn (1996): Hệ thống công cụ chính sách tiền tệ quốc gia trong nền kinh tế thị tr−ờng- NXB Tài chính Hà Nộị [5] Lê Văn Tề, Ngô H−ớng (1997): Nghiệp vụ Ngân hàng th−ơng
mại - NXB Thành phố Hồ Chí Minh.
[6] Nguyễn Đức Thảo (1995): Ngân hàng trong nền kinh tế thị tr−ờng- NXB Mũi Cà Maụ
[7] Lê Văn T− (1997): Các nghiệp vụ Ngân hàng th−ơng mại- NXB Thống kê Hà Nộị
[8] Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng (1993)- NXB Thống kê Hà Nộị
[9] Hệ thống ngân hàng Mỹ (1989)-Viện thông tin t− liệu và địa chất Hà Nộị
[10] Luật ngân hàng nhà n−ớc Việt Nam, luật các tổ chức tín dụng(1998) - NXB Chính trị quốc giạ
tr−ờng đại học kinh tế quốc dân, bộ môn Marketing- NXB Đại học và giáo dục chuyên nghiệp.
[12] Ngân hàng Nhà n−ớc Hà Nam (1997-2001): Báo cáo tổng hợp hoạt động ngân hàng Hà Nam
[13] NHCT Việt Nam:
- Điều lệ NHCT Việt Nam -1997.
- Đề án cơ cấu lại NHCT Việt Nam giai đoạn 2001-2010. - NHCT Việt Nam (1998-2000) - tháng 10/2001
- Tài liệu hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh từ 1997-2001. - Báo cáo th−ờng niên (1997-2001).
[14] NHCT Hà Nam :
- Báo cáo cân đối kế toán (1997-2001).
- Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (1997-2001).
[15] Ngân hàng Nhà n−ớc Việt Nam quá trình xây dựng và phát triển (1996)- NXB Chính trị quốc giạ
[16] Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính (1990)- NXB Pháp lý.
[17] Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ VIII (1996)- NXB Chính trị quốc gia Hà Nộị
[18] Văn kiện đại hội đại biểu Đảng toàn quốc lần thứ IX (2001)- NXB Chính trị quốc gia Hà Nộị
[19] Văn kiện đại hội đại biểu Đảng bộ Tỉnh Hà Nam lần thứ XVI (2000).
Tiếng Anh:
[20] David Cox: Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại- NXB Chính trị quốc gia Hà Nội-1997.
[21] David Begg, Stanley Fisher: Kinh tế học tập I, II (1992)- NXB Giáo dục.
[22] Edward Reed, Edward K. Gill (1993): Ngân hàng th−ơng mại - NXB Thành phố Hồ Chí Minh.
[23] Frederie S.Misshkim (1995): Tiền tệ ngân hàng và thị tr−ờng tài chính- NXB Khoa học và kỹ thuật Hà Nộị
[24] Peter S. Rose (2001): Quản trị Ngân hàng th−ơng mại - NXB Tài chính Hà Nộị
[25] Peter S. Rose, James Wkolari (1998): Các định chế tài chính - NXB Thống kê Hà Nộị
Lời cam đoan
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôị Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng.
Hà Nội, ngày 18 tháng 10 năm 2002
Tác giả luận văn
Mục lục
Phần mở đầu 1
Ch−ơng 1 : Những vấn đề cơ bản về hiệu quả kinh doanh của
ngân hàng th−ơng mại 3
1.1. Hoạt động kinh doanh của NHTM. 3
1.1.1. Định nghĩa NHTM: 3
1.1.2. Hoạt động cơ bản của NHTM. 4
1.1.3. Mục tiêu và nguyên tắc quản lý tài sản của NHTM. 11
1.2. Hiệu quả kinh doanh của NHTM. 21
1.2.1. Thu nhập của NHTM. 21
1.2.2. Chi phí của NHTM. 23
1.2.3. Lợi nhuận của NHTM. 25
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh. 27