Theo các văn bản quy phạm pháp luật nh: Luật các TCTD, Nghị định 49/2000/NĐ-CP của thủ tớng chính phủ về tổ chức và hoạt động của các NHTM, chiểu theo điều lệ tổ chức và hoạt động của NHCT Việt Nam cũng nh các quyết định của Hội đồng quản trị Ngân hàng về tổ chức và hoạt động của bộ phận Kiểm tra, kiểm toán nội bộ, thì các phòng, ban Kiểm tra, KTNB đợc tổ chức có hệ thống và hoạt động theo chỉ đạo của Ban Kiểm tra, Kiểm soát nội bộ trực thuộc bộ máy điều hành của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc NHCT Việt Nam. Theo đó, hệ thống Kiểm tra, KSNB của ngân hàng hiện đang hoạt động theo mô hình sau:
Sơ đồ2. 2: Mô hình cơ cấu tổ chức hệ thống kiểm toán nội bộ tại NHCT
Hội đồng quản trị
Ban kiểm tra kiểm soát
HĐQT
Tổng giám đốc
Ban kiểm tra kiểm toán nội
bộ Ban giám đốc các chi nhánh ngân hàng Phòng kiểm tra nội bộ
Phòng Kiểm tra, KTNB tại chi nhánh sẽ chịu sự quản lý trực tiếp của Ban giám đốc ngân hàng và Ban Kiểm tra, Kiểm soát của NHCT Việt Nam.
Trong phòng Kiểm tra nội bộ của chi nhánh NHCT Đống Đa hiện có 9 ngời, chịu trách nhiệm kiểm tra tất cả các mặt hoạt động của ngân hàng, đảm bảo thực hiện đúng các quy định chung của hệ thống NHCT nói riêng và của ngành ngân hàng nói chung. Trong số 9 nhân viên của phòng, có 4 ngời chuyên trách mảng Kiểm toán tín dụng, thực hiện kiểm tra tất cả các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Các cán bộ của phòng kiểm tra nội bộ đều có trình độ Đại học trở lên, có 1 cán bộ Kiểm toán có học vị Thạc sỹ, 2 ngời nữa đang trong thời gian hàm thụ học vị này. Tất cả những thành viên đều đã có kinh nghiệm trong công tác, đặc biệt, các KTV tín dụng đã từng làm cán bộ tín dụng trong một thời gian nhất định, vì thế, vốn kinh nghiệm và hiểu biết trong lĩnh vực này là khá rõ.