III. Tiền gửi ngân hàng
1. Tài khoản tiền gửi sử dụng trong công tác huy động vốn của Ngân
1.1 Kết cấu tính chất của nguồn vốn tiền gửi
Ngân hàng thơng mại là doanh nghiệp kinh doanh đa năng trên thị trờng vốn tiền tệ, là doanh nghiệp cung ứng dịch vụ tài chính cho khách hàng nhằm mục đích kiếm lời thu hút khách hàng và tiền gửi của họ. Đây là vấn đề sống còn trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng .
Trong nền kinh tế thị trờng có sự cạnh tranh diễn ra ở mọi nơi, mọi ngành nghề không ngoại trừ cả lĩnh vực ngân hàng. Hơn nữa tính ổn định của thị trờng không cao nên gây không ít khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nh nguồn vốn không ổn định, cho vay gặp nhiều rủi ro, lãi suất tiền gửi, tiền vay biến động theo thị trờng.
Trong bối cảnh khó khăn nh vậy để đạt đợc mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận mở rộng quan hệ với khách hàng, Ngân hàng thơng mại phải nghiên cứu sáng tạo những sản phẩm mới thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng. Mà để làm đợc điều ấy Ngân hàng phải hiểu đợc khách hàng của mình họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích gì, mong muốn gì? Bởi vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động .
Nhìn chung khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với mục đích an toàn vốn , song mỗi chủ thể khác nhau gửi tiền ở những thể thức khác nhau lại có những mục đích khác nhau .
Đối với loại tiền gửi không kỳ hạn : Là loại tiền gửi khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào và không có sự cam kết một thời hạn rút tiền nhất định giữa khách hàng và ngân hàng. Có thể gọi đây là loại tiền tạm thời nhàn rỗi thờng của các doanh nghiệp họ gửi tiền với mục đích đảm bảo an toàn vốn tài sản. Do vậy tính ổn định của nguồn này không cao song lại là khối lợng vốn lớn. Để huy động đợc nguồn tiền gửi này ngân hàng phải thực hiện các biện pháp nhằm an toàn tài sản, vốn cho khách hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc gửi tiền, rút tiền .
Cũng giống nh tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi thanh toán là loại tiền gửi mà khách hàng có thể sử dụng bất kỳ lúc nào và khách hàng gửi tiền không phải để hởng lãi là chủ yếu mà nhằm mục đích thuận tiện trong việc thanh toán và chi trả, thanh toán an toàn nhanh chóng chính xác nhằm giảm chi phí thanh toán. Thờng các Ngân hàng thơng mại khai thác loại tiền gửi này vì số d trên tài khoản này thờng lớn. Ngân hàng thơng mại thực hiện thanh toán chuyển khoản nên việc thanh toán khá đơn giản, ngân hàng không phải trả lãi cho loại tiền gửi này còn các doanh nghiệp phải nộp lệ phí thanh toán. Cho nên nếu ngân hàng có khả năng huy động và sử dụng tốt nguồn tiền gửi thanh toán sẽ có điều kiện hạ thấp lãi suất đầu vào bình quân, từ đó có u thế trong cạnh tranh để thu hút ngày càng nhiều nguồn tiền gửi này, ngân hàng phải nâng cao trình độ nghiệp vụ cải tiến thiết bị quy trình thanh toán để công tác đơn giản nhanh chóng hơn .
- Tiền gửi có kỳ hạn : Là loại tiền có sự thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng gửi tiền về thời hạn sử dụng vốn nguồn tiền gửi có kỳ hạn đều có nguồn gốc là tiền gửi tích luỹ. Khách hàng gửi tiền nhằm mục đích hởng lợi. Để khai thác nguồn tiền gửi này, ngân hàng quan tâm quy định mức lãi suất hợp lý bởi khách gửi tiền chủ yếu là hộ gia đình và một số doanh nghiệp nên số lợng vốn cũng đáng kể. Ngoài ra, Ngân hàng thơng mại phải
quy định mức thời hạn đa dạng phong phú phù hợp với chất lợng mục đích của từng nguồn tiền nhàn rỗi .
Đối với loại tiền gửi tiết kiệm về bản chất là những nguồn thu nhập cha sử dụng trong hiện tại của cá nhân hộ gia đình. Khách hàng gửi tiền với mục đích để dành một cách an toàn và hởng thu nhập từ số tiền ấy, nhìn chung loại tiền này mang tính chất ổn định. Tài khoản tiền gửi tiết kiệm là cách thức lý tởng để những ngời có vốn dù nhỏ nhng cha có cơ hội kinh doanh thích hợp tham gia vào hoạt động kinh doanh ngân hàng ,