C. Hạch toỏn chi tiết, hạch toỏn tổng hợp tiền lương BH và tỡnh hỡnh thanh toỏn với người lao động tại Cụng ty:
HỢP ĐỒNG KINH TẾ
- Căn cứ phỏp lệnh HĐKINH Tế... - Căn cứ điều lệ quản lý XDCB...
- Căn cứ chức năng, quyền hạn và nhiệm vụ của hai đơn vị... Hụm nay ngày 1 thỏng 6 năm 2003 chỳng tụi gồm:
I. Đại diện bờn giao thầu (gọi tắt là bờn A) Tờn đơn vị: Cụng ty AP Thăng Long
1 ễng Nguyễn Văn Hựng - Chức vụ: Đội trưởng 2 ễng ...
Địa chỉ: ...
Cú tài khoản số: ... Tại ngõn hàng
II. Đại diện bờn nhận thầu (gọi tắt là bờn B) Tờn đơn vị: Đội cụng nhõn địa phương
1 ễng Nguyễn Văn Toàn - Chức vụ: Đội trưởng 2 ễng...
Địa chỉ:
Hai bờn cựng bàn bạc thống nhất Điều 1: Thuờ cụng nhõn :
+ Cỏt đắp sau mố và tứ nún : 510m3 , Đơn giỏ : 10.000 đ/m3 Thành tiền : 5.100.000đ
+ Bờ tụng múng, mố trờn cạn, mỏc 250# : 105m3 , Đơn giỏ : 35.000đ/m3 Thành tiền : 3.675.000đ
Điều 2: Tiến độ thực hiện...
Điều 3: Thể thức nghiệm thu và thanh toỏn... Điều 4: Trỏch nhiệm mỗi bờn...
Điều 5: Điều kiện chung...
Mẫu : Biờn bản nghiệm thu khối lượng
CễNG TY AP THĂNG LONG CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
ĐỘC LẬP - TỰ DO - HẠNH PHÚC
Ngày 20 thỏng 6 năm 2003
BẢNG NGHIỆM THU KHỐI LƯỢNG GIAO KHOÁN NHÂN CễNG THUấ NGOÀI ĐƯỜNG QUỐC LỘ 1A
TT HẠNG MỤC
CễNG VIỆC
ĐVT KHỐI LƯỢNG GIAO NGHIỆM THU
KHỐI LƯỢNG THÀNH TIỀN KHỐI LƯỢNG THÀNH TIỀN 1 Cát đắp sau mố và tứ nón m3 510 5.100.000 510 5.100.000 2 Bê tông móng, mố trên cạn, mác 250# m3 105 3.675.000 105 3.675.000 Tổng cộng 8.775.000 8.775.000
Nhận xét : Khối lợng hoàn thành đạt tiến độ đề ra, đảm bảo chất lợng. Đồng ý nghiệm thu thanh toán cho đơn vị.
Đại diện bên giao Đại diện bên nhận
Căn cứ biên bản nghiệm thu, thanh lý chuyển qua phòng TCKT, tại đây kế toán lập chứng từ ghi sổ số : 23/TL
Nợ TK 622 : 8.775.000 đ ( chi phí cho công trình 1A ) Có TK 336.8 : 8.775.000 đ
Khu quản lý đờng bộ II Ban hành theo Quyết định số 1864/1998/QĐ/BTC
Công ty AP Thăng Long ngày 16 tháng 12 năm 1998 của Bộ Tài chính CHỨNG TỪ GHI SỔ Ngày 30 thỏng 6 năm 2003 Số : 23/TL STT Trớch yếu TK nợ TK Cú Số tiền (đồng) 1 Tớnh lương phải trả nhõn cụng thuờ ngoài ĐCT 1 T6/2003 ( cụng trỡnh Cầu La Sơ - đường Hồ Chớ Minh )
622 336.8 8.775.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tổng cộng 8.775.000
Viết bằng chữ: Tỏm triệu bẩy trăm bẩy năm nghỡn đồng chẵn Kế toỏn trưởng Người lập biểu
+ Thanh toỏn lương thỏng 6/03 bộ phận Văn phũng Cty, kế toỏn lập chứng từ ghi sổ số : 24/TM
Nợ TK 334 : 29.887.260đ Cú TK 1111 : 29.887.260đ
Khu quản lý đường bộ II Ban hành theo Quyết định số
1864/1998/QĐ/BTC
Cụng ty AP Thăng Long ngày 16 thỏng 12 năm 1998 của Bộ Tài chớnh
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 30 thỏng 6 năm 2003 Số : 24/TM
STT Trớch yếu TK nợ TK Cú Số tiền (đồng)
T6/03 bộ phận Văn phũng 334 111.1 29.887.260
Tổng cộng 29.887.260
Viết bằng chữ: Hai chớn triệu tỏm trăm tỏm bẩy nghỡn hai trăm sỏu mươi đồng Kế toỏn trưởng Người lập biểu
+ Trả lương cho CBCNV + thuờ ngoài thi cụng trỡnh đường quốc lộ 1A căn cứ vào bảng thanh toỏn lương + hợp đồng giao khoỏn, biờn bản thanh lý giao khoỏn cụng trỡnh đường quốc lộ 1A, chi số tiền cho bà Nguyễn Thị Bớnh về phỏt lương, kế toỏn lập chứng từ ghi sổ số : 25/TM
Nợ TK 334 : 15.647.160đ
Nợ TK 336.8 : 8.775.000đ Cú TK 111.1 : 24.422.160đ
Khu quản lý đường bộ II Ban hành theo Quyết định số
1864/1998/QĐ/BTC
Cụng ty AP Thăng Long ngày 16 thỏng 12 năm 1998 của Bộ Tài chớnh
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 30 thỏng 6 năm 2003 Số : 25/TM
STT Trớch yếu TK nợ TK Cú Số tiền (đồng)
T6/03 ĐCT 1 + Cụng nhõn + Thuờ ngoài 334 336.8 111.1 15.647.160 8.775.000 Tổng cộng 24.422.160
Viết bằng chữ: Hai bốn triệu bốn trăm hai hai nghỡn một trăm sỏu mươi đồng Kế toỏn trưởng Người lập biểu
+ Thanh toỏn lương thỏng 6/2003 Hạt 1 QL38, kế toỏn lập chứng từ ghi sổ số : 26/TM
Nợ TK 334 : 21.423.846đ Cú TK 111.1 : 21.423.846đ
Khu quản lý đường bộ II Ban hành theo Quyết định số
1864/1998/QĐ/BTC
Cụng ty AP Thăng Long ngày 16 thỏng 12 năm 1998 của Bộ Tài chớnh
CHỨNG TỪ GHI SỔ (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngày 30 thỏng 6 năm 2003 Số : 26/TM
STT Trớch yếu TK nợ TK Cú Số tiền (đồng)
1 Thanh toỏn tiền lương
T6/03 Hạt 1 QL 38 334 111.1 21.423.846
Tổng cộng 21.423.846
Viết bằng chữ: Hai mốt triệu bốn trăm hai ba nghỡn tỏm trăm bốn sỏu đồng Kế toỏn trưởng Người lập biểu