Bảng 4.8: Các chỉ số đánh giá tình hình tín dụng
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính chi nhánh Vietinbank Đồng Tháp
Chỉ Tiêu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nguồn vốn huy động Triệu Đồng 1.024.342 1.422.780 2.033.459
Tổng nguồn vốn Triệu Đồng 2.567.998 2.645.000 3.513.345 DSCV Triệu Đồng 6.551.126 4.289.100 5.974.500 DSTN Triệu Đồng 5.852.469 4.067.821 5.480.564 Dƣ nợ Triệu Đồng 2.266.705 2.487.984 2.981.920 Nợ quá hạn Triệu Đồng 6.631 18.265 36.498 Nợ xấu Triệu Đồng 5.096 17.191 35.777 Dƣ nợ bình quân Triệu Đồng 1.917.377 2.377.345 2.734.952 Vòng quay vốn tín dụng Vòng 3,05 1,71 2,00 Hệ số thu nợ % 89,34 94,84 91,73 Nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ % 0,29 0,73 1,22 Nợ xấu/ Tổng dƣ nợ % 0,22 0,69 1,20 Tổng dƣ nợ/ tổng nguồn vốn % 88,27 94,06 84,87 Tổng dƣ nợ/ Vốn huy động % 221,28 174,87 146,64
46
* Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh càng nhiều thì đƣợc coi là tốt và việc đầu tƣ càng đƣợc an toàn, mang lại thu nhập nhiều hơn.
Vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng có xu hƣớng tăng giảm không ổn định qua các năm, từ năm 2011 vòng quay vốn tín dụng là 3,05 vòng/ năm đến năm 2012 giảm còn 1,71 vòng/. Năm 2013 vòng quay vốn tín dụng lại tăng lên 2 vòng/ năm. Riêng 6 tháng đầu năm 2013 là 1,14 vòng/ 6 tháng và 6 tháng 2014 giảm còn 1,03 vòng/ 6 tháng. Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng của Chi nhánh không cao mỗi năm Chi nhánh chỉ có thể xoay vòng vốn từ 2 - 3 vòng. Do tuy doanh số thu nợ của Ngân hàng không thấp nhƣng dƣ nợ bình quân không chỉ không giảm mà ngày càng tăng cao. Mặt khác, do đa phần nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nhƣ trồng trọt, chăn nuôi… nên thời gian luân chuyển vốn chậm.
* Hệ số thu nợ
Hệ số này phản ánh công tác thu nợ của cán bộ tín dụng tốt hay chƣa tốt, đồng thời nó cũng phản ánh khả năng trả nợ của khách hàng.
Nhìn vào chỉ số này trên bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ của Ngân hàng biến động theo xu hƣớng tăng liên tục qua các năm. Năm 2011 là khá cao đạt 89,34%, sang năm 2012 hệ số thu nợ tăng cao nhất đạt 94,84%, đến năm 2013 hệ số thu nợ là 91,73%. Chỉ mới 6 tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ đã đạt 96,86%. Nhƣ vậy nhìn chung hệ số thu nợ của Chi nhánh luôn đạt trên 80% điều này không chỉ cho thấy công tác thu nợ của cán bộ tín dụng đƣợc thực hiện tốt mà còn cho thấy nguồn vốn Ngân hàng đƣợc khách hàng sử dụng đúng mục đích tạo ra lợi nhuận nên việc trả nợ đƣợc thực hiện tốt hơn và công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng nhanh chóng hơn. Tuy nhiên không thể chủ quan chỉ dựa vào chỉ tiêu này mà nhận xét Ngân hàng hoạt động có hiệu quả hay không vì nó chỉ có thể hiện Ngân hàng có khả năng thu nợ tốt hay không.
* Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ
Nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ thể hiện chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng, nó thể hiện ở các khoản nợ quá hạn trên các khoản cho vay. Chỉ tiêu này phản ánh khách hàng có trả nợ đúng hạn hay không, nó góp phần đánh giá đúng hơn về hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả không. Qua các năm chỉ tiêu này nhƣ sau năm 2011 là 0,29%, năm 2012 là 0,73%, năm 2013 là 1,22%, 6 tháng 2013 là 0,78%, 6 tháng 2014 là 0,56%. Nợ quá hạn của Ngân hàng nhìn chung
47
đều chiếm tỉ trọng rất thấp trong tổng dƣ nợ. Điều này là do Ngân hàng có thực hiện phƣơng pháp chọn lọc, phân loại khách hàng, chọn những khách hàng có uy tín, trả nợ đúng hẹn mới cho vay. Đối với đối tƣợng không có ý thức trả nợ, trả nợ không đúng hẹn, do hoạt động không hiệu quả và thua lỗ thì hạn chế cho vay. Bên cạnh đó, do thực hiện tốt công tác thẩm định, cán bộ tín dụng thƣờng xuyên kiểm soát các khoản cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ.
* Nợ xấu/ Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh nghiệp vụ tín dụng có chất lƣợng không. Chỉ tiêu này càng thấp thì cho thấy chất lƣợng tín dụng của ngân hàng càng tốt, chỉ số qua các năm: 2011 là 0,22%, 2012 là 0,69%, 2013 là 1,20%, 6 tháng 2013 là 0,75% và 6 tháng 2014 là 0,53%. Chỉ số này của Ngân hàng qua các năm có xu hƣớng tăng do nợ xấu tăng nhƣng luôn chiếm tỉ trọng thấp, điều này cho thấy chất lƣợng tín dụng của Chi nhánh khá tốt.
* Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ đầu tƣ của Ngân hàng vào nghiệp vụ cho vay. Giúp ta xác định quy mô hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Chỉ tiêu này của ngân hàng tăng cao liên tục qua các năm. Năm 2011 là 88,27%, 2012 là 94,06%, 2013 là 84,87%. Chỉ 6 tháng đầu năm 2013 chỉ số này là 97,44% còn 6 tháng đầu năm 2014 là 99,28%. Từ đây cho thấy Ngân hàng đầu tƣ vào nghiệp vụ tín dụng rất cao, điều này một phần là do đặc thù của địa phƣơng kinh tế chƣa phát triển mạnh, một bộ phận lớn ngƣời dân còn nhiều khó khăn nên nhu cầu tài trợ vốn tín dụng rất cao.
* Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động
Chỉ số này so sánh khả năng Ngân hàng cho vay với khả năng huy động vốn của Ngân hàng. Năm 2011 chỉ số này là 221,28%, 2012 giảm nhẹ còn 174,87% đến 2013 tiếp tục giảm còn 146,64%. 6 tháng đầu năm 2014 chỉ số này là 154,65% và 6 tháng đầu năm 2014 là 130,33%. Nhƣ đã phân tích ở trên nguồn vốn huy động của Chi nhánh hàng năm không đáp ứng đủ nhu cầu vay phát sinh. Vì vậy ngoài sử dụng vốn huy động Ngân hàng còn phải mua vốn từ Hội sở đáp đáp ứng nhu cầu tín dụng trên địa bàn. Dƣ nợ cho vay cao trong khi nguồn vốn huy động thấp nên chỉ số này của Chi nhánh khá cao là điều đƣơng nhiên. Tuy nhiên chỉ số này đang có xu hƣớng giảm dần cho thấy ngân hàng đang tích cực thực hiên tốt công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay đồng thời để giảm rủi ro vì chỉ số này luôn cao hơn 100% sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng.
48