2.1.1 Giới thiệu chung về VietinBank.
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của VietinBank.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng. Ban đầu ngân hàng có tên gọi là Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Incombank) - là ngân hàng quốc doanh được thành lập với mục đích tiếp tục toàn bộ các hoạt động cho vay tách ra từ "Vụ Thương mại" của NHTW. Với sự cải tổ năm 1990, trong đó xác định lại vai trò của NHNN và phân hệ thống ngân hàng ra 2 cấp, Incombank được khẳng định là một NHTM, đặc biệt hơn là chuyên giao dịch với các thành phần thuộc lĩnh vực công nghiệp và thương mại. Sau hơn 20 năm hoạt động, ngày 15/4/2008 Ngân hàng Công thương Việt Nam đổi tên thương hiệu từ Incombank sang thương hiệu mới VietinBank. Tiếp đó, ngày 08/07/2009 sau quá trình cổ phần hóa thành công, ngân hàng công bố quyết định đổi tên thành Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, với vốn điều lệ trên 15 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 34,8% so với vốn điều lệ cũ.
Qua 22 năm xây dựng và phát triển, VietinBank đã khẳng định vị trí là NHTM hàng đầu, nắm giữ vai trò chủ đạo, chủ lực của thị trường tiền tệ Việt Nam, đồng thời là NHTM Nhà nước đầu tiên có cổ đông chiến lược nước ngoài IFC. Hiện nay,VietinBank đứng thứ hai về quy mô tổng tài sản có thị phần hoạt động trong nước chiếm khoảng 15% và là một NHTM có chất lượng tín dụng tốt nhất Việt Nam. Sự vững mạnh của VietinBank được thể hiện qua những mặt sau:
• Có hệ thống mạng lưới đứng thứ hai trong hệ thống ngân hàng Việt Nam (sau Agribank) trải rộng toàn quốc với 157 Sở Giao dịch, chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm; Đã ký 8 Hiệp định Tín dụng khung với các quốc gia Bỉ, Đức, Hàn quốc, Thụy Sĩ và có quan hệ đại lý với trên 850 ngân hàng và định chế tài chính lớn trên toàn thế giới. Bên cạnh đó, VietinBank còn có 6 Công ty hạch toán độc lập (Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH
MTV Vàng bạc đá quý) và 3 đơn vị sự nghiệp (Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực)
• Là thành viên sáng lập của các Tổ chức Tài chính Tín dụng: Sài Gòn Công thương Ngân hàng; Indovinabank (Ngân hàng liên doanh đầu tiên tại Việt Nam); Công ty cho thuê Tài chính quốc tế - VILC (Công ty cho thuê Tài chính quốc tế đầu tiên tại Việt Nam); Công ty Liên doanh Bảo hiểm Châu Á - NHCT.
• Là thành viên chính thức của: Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA); Hiệp hội các ngân hàng Châu Á (AABA); Hiệp hội Ngân hàng Đông Nam Á; Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng (SWIFT); Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế; Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI); Hiệp hội các Định chế tài chính APEC cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ; Hiệp hội Doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam.
• Đạt được nhiều giải thưởng trong nước và quốc tế:
+ Giải thưởng của Chính Phủ, các Ngành: 02 Huân chương Độc lập hạng Nhì và hạng Ba; 04 Huân chương Lao động hạng Nhất, 21 Huân chương Lao động hạng Nhì; 111 Huân chương Lao động hạng Ba; 03 danh hiệu tập thể Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới và nhiều Huân, Huy chương, nhiều bằng khen của Chính phủ, Cờ thi đua của Ngân hàng Nhà nước...
+ Giải thưởng thương hiệu: Giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam" 7 năm liên tiếp trong đó 6 năm đứng trong Topten, Giải thưởng “Sao Vàng Đất Việt” năm 2004, 2005, 2007, 2010 cho thương hiệu VietinBank, “Cúp vàng ISO 2007”, “Chứng chỉ ISO 9001-2000” cho hoạt động tín dụng, bảo lãnh và thanh toán năm 2008. Giải thưởng “Thương hiệu chứng khoán uy tín 2010” và nhiều giải khác…
+ Giải thưởng quốc tế: Được đánh giá có hệ thống S.W.I.F.T xuất sắc trong những Ngân hàng đại lý của The Bank of New York trên toàn Thế giới năm 2002; Giải thưởng cho ngân hàng có “Hoạt động xuất sắc trong thanh toán Quốc tế 2003/2004 với tỷ lệ STP cao” do CityGroup trao tặng; giải thưởng “Global Payment and Cash Managment Golden award 2004” do HSBC trao tặng; “Giải thưởng chất lượng quốc tế” năm 2008, 2010 do tổ chức Business Initiative Directions (B.I.D) trao
tặng. Đây là giải thường dành cho các doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả và có uy tín thương hiệu cao được bình chọn trên toàn thế giới.
• Các hoạt động cơ bản của VietinBank:
VietinBank cung cấp song song các dịch vụ NHBB và NHBL cụ thể bao gồm các hoạt động sau:
+ Huy động vốn: Nhận tiền gửi thanh toán, Tiền gửi Tiết kiệm bằng VND và ngoại tệ, Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu...
+ Cho vay, đầu tư: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ; Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất; Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài; Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung; Thấu chi, cho vay tiêu dùng; Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế; Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế
+ Bảo lãnh: Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán.
+Thanh toán và Tài trợ thương mại: Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A); Chuyển tiền trong nước và quốc tế; Chuyển tiền nhanh Western Union; Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc; Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM; Chi trả Kiều hối…
+ Ngân quỹ:Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…); Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…); Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ; Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế.
+ Thẻ và ngân hàng điện tử: Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…); Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card); Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking
+Hoạt động khác: Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ; Tư vấn đầu tư và tài chính; Cho thuê tài chính; Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý
danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán; Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản.
2.1.2 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của VietinBank giai đoạn 2006-2010
2.1.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank giai đoạn 2006-2010
• Tăng trưởng về tổng tài sản:
Bảng 2.1- Tăng trưởng về tổng tài sản của VietinBank giai đoạn 2006-2010
(Nguồn- Báo cáo thường niên của VietinBank năm 2006-2010)
Tổng tài sản của VietinBank năm 2007 là 166.112 tỷ đồng (tăng 30.749 tỷ đồng - tương đương 22.72% so với năm 2006); năm 2008 là 193.590 tỷ (tăng 17% so với năm 2007), năm 2009 là 243.785 tỷ ( tăng 50.195 tỷ- tương đương 25.93% so với năm 2008), năm 2010, tổng tài sản VietinBank tăng vọt 51% đạt 367,712 tỷ đồng. Như vậy là trong vòng 5 năm (từ năm 2006- 2010) tổng tài sản của VietinBank đã tăng tổng cộng 232.349 tỷ đồng tương đương 171.65%.
• Tăng trưởng về vốn:
Trước khi cổ phần hóa năm 2009, VietinBank là NHTM 100% sở hữu Nhà nước nên vốn chủ sở hữu được hình thành từ vốn Nhà nước giao (vốn điều lệ) và vốn tự bổ sung từ lợi nhuận để lại trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Bảng 2.2- Tăng trưởng về vốn của VietinBank giai đoạn 2006-2010 Nă m Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Tổng tài sản (tỷ VND) 135,363.02 166,112.97 193,590.35 243,785.20 367,712.00 Tăng (tỷ VND) 19,597.00 30,749.94 27,477.38 50,194.85 123,926.79 Tăng (%) 16.93 22.72 16.54 25.93 50.83
(Nguồn: Báo cáo thường niên củaVietinBank năm 2006-2010)
Nguồn vốn chủ sở hữu ngày càng được cải thiện đáng kể. Tính đến 31/12/2006, vốn chủ sở hữu đạt 5.607 tỷ đồng, tăng 607 tỷ đồng so với năm 2005; năm 2007, vốn chủ sở hữu đạt 10.646 tỷ đồng tăng vọt 5.039 tỷ đồng tương đương 89%; năm 2008 vốn chủ sở hữu đạt 12,3 nghìn tỷ đồng (tăng 15.9% so với năm 2007). Với sự quyết tâm, tự tin và chuẩn bị chuyên nghiệp, ngày 25/12/2008, NHCTVN đã tổ chức bán thành công 53.600.000 cổ phần cho nhà đầu tư với giá trúng thầu bình quân là 20.265 đồng/giá khởi điểm là 20.000 đồng 1 cổ phần. Trong bối cảnh thị trường chứng khoán giảm mạnh, không thuân lợi, IPO của VietinBank có thể coi là sự kiện tiêu biểu của thị trường chứng khoán năm 2008. Đặc biệt năm 2009: Tiếp theo sự kiện IPO thành công, Ngân hàng Công thương Việt Nam đã chính thức chuyển sang thành Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam vào ngày 3/7/2009 với vốn điều lệ trên 15 nghìn tỷ đồng, tăng hơn 34,8% so với vốn điều lệ cũ; và ngày 16/7/2009 cổ phiếu của VietinBank với mã chứng khoán là CTG đã được niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh. Đây là những dấu mốc quan trọng ghi nhận thành công quá trình cổ phần hoá một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất trong nền kinh tế. Năm 2010, VietinBank đã tăng vốn thành công hơn 3.000 tỷ đồng, đạt 18.372 tỷ đồng; đồng thời ký kết thành công các văn kiện hợp tác và đầu tư, chính thức lựa chọn Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) là cổ đông chiến lược nước ngoài đầu tiên. Ngân hàng cũng tiếp tục đàm phán với Bank of Novascotia (Canada) để trở thành cổ đông chiến lược trong năm 2011.
• Tăng trưởng về mặt lợi nhuận :
Bảng 2.3- Tăng trưởng về lợi nhuận của VietinBank giai đoạn 2006-2010 Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Tổng vốn chủ sở hữu (tỷ VND) 5,607.02 10,646.53 12,336.16 12,572.08 18,372.00 Tăng (tỷ VND) 607.183 5,039.51 1,689.63 235.92 5,799.92 Tăng (%) 12.14 89.90 15.90 1.90 46.10 Vốn điều lệ (tỷ VND) 3,616.04 7,608.64 7,717.17 11,252.97 15,173.00 Tăng (tỷ VND) 110.56 3,992.60 108.53 3,535.81 3,920.03 Tăng (%) 3.15 110.40 1.40 45.80 34.80
Năm
Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010
Tổng lợi nhuận trước thuế (tỷ VND) 777.77 1,529.09 2,436.39 3,373.00 4,598.00 Tăng (tỷ VND) 252.58 751.32 907.30 936.62 1,225.00 Tăng (%) 48.09 96.60 59.34 38.44 36.32
(Nguồn- Báo cáo thường niên VietinBank năm 2006- 2010)
Trong thời gian qua, VietinBank vẫn đảm bảo duy trì mức tăng trưởng mạnh về mặt lợi nhuận qua các năm: Năm 2007 lợi nhuận trước thuế đạt 1.529 tỷ đồng tăng gần gấp đôi so với năm 2006; năm 2008 lợi nhuận trước thuế đạt 2.436 tỷ đồng (tăng gần 60% so với năm 2007), năm 2010 là 4.598 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, tăng 36% so với năm 2009.
• Khả năng sinh lời
Bảng 2.4- Các chỉ tiêu về khả năng sinh lời của VietinBank giai đoạn 2006-2010 Năm Chỉ tiêu 2006 (%) 2007 (%) 2008 (%) 2009 (%) 2010 (%)
Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) 11.31 14.12 15,7 20.6 22.1 Lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) 0.62 1.01 1,35 1,54 1.5
(Nguồn- Báo cáo thường niên VietinBank năm 2006-2010)
+ Với mức tăng trưởng nhanh về mặt tổng tài sản, tổng nguồn vốn và tổng lợi nhuận, trong thời gian qua VietinBank vẫn đảm bảo các chỉ số ROE, ROA tăng liên tiếp qua các năm. Đặc biệt hai năm 2009, 2010 chỉ số ROE liên tục đạt trên 20% và chỉ số ROA liên tục đạt trên 15%.
2.1.2.2 Hoạt động huy động vốn của VietinBank giai đoạn 2006-2010
Với lợi thế là một ngân hàng lớn với thương hiệu mạnh, có mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc, sản phẩm tiền gửi đa dạng với nhiều tiện ích, tổng nguồn vốn huy động của VietinBank luôn tăng trưởng qua các năm.
(Nguồn- Báo cáo thường niên VietinBank năm 2006-2010)
Năm 2007 đạt 151,46 nghìn tỷ đồng (tăng 19.61 % so với năm 2006); năm 2008 đạt 175,01 nghìn tỷ đồng (tăng 15.55% so với năm 2007); năm 2009 đạt 220,59 nghìn tỷ đồng (tăng 26% so với năm 2008). Tính đến cuối năm 2010, tổng nguồn vốn huy động đạt 339 nghìn tỷ đồng, tăng 53.68% so với năm 2009 và vượt 28% so với chỉ tiêu đặt ra của Đại hội đồng cổ đông. Trong đó, nguồn vốn từ dân cư chiếm 33% tổng nguồn vốn và huy động từ doanh nghiệp chiếm 31% tổng nguồn vốn. Ngoài ra, trong năm 2010 VietinBank đã phát hành thành công 5.350 tỷ đồng trái phiếu kỳ hạn 2 năm nhằm cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng bền vững hơn.
2.1.2.3 Hoạt động sử dụng vốn của VietinBank giai đoạn 2006-2010
• Hoạt động tín dụng:
Vốn tín dụng của VietinBank trong các năm qua luôn đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ nhiều ngành kinh tế, góp phần định hình cơ cấu phát triển của nhiều vùng/địa bàn trên cả nước. Cho đến nay, VietinBank là ngân hàng tài trợ vốn hàng đầu cho các dự án lớn của đất nước thuộc các ngành sản xuất quan trọng như Dầu khí, điện lực, Bưu chính viễn thông, Công nghiệp thép, Xăng dầu, Xi măng, Hoá chất, Dệt may, tiêu biểu như các dự án Nhà máy đạm Cà mau, Xi măng Công Thanh, Xi măng Hệ Dưỡng, Cảng biển Cái Mép, Hòn La, Nhà máy lọc dầu Dung Quất. Đối với DNVVN tại Việt Nam, VietinBank được công nhận là ngân hàng mạnh nhất trong cung cấp dịch vụ tài chính, được các tổ chức quốc tế lớn nhứ UNDP, JIBIC, EC, KFW, ADB tài trợ vốn để cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở hầu hết các tỉnh, thành phố, tạo công ăn việc làm cho nhiều tầng lớp người lao động.
Bảng 2.6- Dư nợ cho vay nền kinh tế của VietinBank giai đoạn 2006-2010 N ăm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 Vốn huy động (tỷ VND) 126,624.20 151,459.34 175,012.95 220,591.00 339,000.00 Tăng (tỷ VND) 18,018.58 24,835.14 23,553.61 45,578.05 118,409.00 Tăng (%) 16.59 19.61 15.55 26.04 53.68 Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010
Cho vay nền kinh tế (tỷ VND) 80,152.33 102,191.00 120,752.00 163,170.00 234,204.00 Tăng (tỷ VND) 5,520.06 22,038.66 18,561.00 42,418.00 71,034.00 Tăng (%) 7.40 27.50 18.16 35.13 43.53
(Nguồn- Báo cáo thường niên VietinBank năm 2006-2010)
Tổng dư nợ cho vay tăng trưởng nhanh qua các năm trong đó đáng kể là năm 2007: tổng dư nợ cho vay nền kinh tế tăng 22 nghìn tỷ đồng tương đương 27.5% so với năm 2006; năm 2009 dư nợ cho vay đạt 163.2 nghìn tỷ đồng tăng 42.4 nghìn tỷ đồng so với năm 2008, tương đương 35.13%. Tổng dư nợ cho vay đến 31/12/2010 đạt 234 nghìn tỷ đồng, tăng 43,5% so với đầu năm. Tổng dư nợ cho vay đối với các khách hàng mới có quan hệ tín dụng trong năm 2010 đạt 34,2 nghìn tỷ đồng.
Hoạt động tín dụng của VietinBank được phát triển trên cơ sở cân đối hợp lý giữa mục tiêu tăng trưởng và quản lý rủi ro. Cơ cấu danh mục đầu tư được duy trì hài hòa, ưu tiên các ngành kinh tế trọng điểm, nhiều tiềm năng phát triển của đất nước, tuân thủ các chính sách phát triển kinh tế của Nhà nước và Chính phủ. Trong cơ cấu dư nợ, VietinBank luôn ưu tiên đầu tư vào các ngành kinh tế then chốt, mang tính ổn định cao như công nghiệp chế biến và thương nghiệp, chiếm tỷ lệ lần lượt là 26% và 21%, theo sau đó là các ngành như xây dựng, sản xuất và phân phối điện, khí đốt và nước. Trong chính sách tín dụng, VietinBank hạn chế tối đa việc cho vay các ngành mang nặng tính đầu cơ, tiềm ẩn rủi ro cao như kinh doanh bất động sản và chứng khoán…Cơ cấu khách hàng được phân bổ đa dạng, rộng khắp theo các thành phần kinh tế, đảm bảo phát triển mang tính ổn định cao cho ngân hàng. Với mức tăng trưởng dư nợ tín dụng cao qua các năm nhưng VietinBank vẫn đảm bảo tỷ lệ nợ xấu ở mức hợp lý: Tỷ lệ nợ xấu năm 2008 là 1,09%, năm 2009 còn 0,61% (thấp nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại), năm 2010 nợ xấu ở mức 0,66%.
• Hoạt động đầu tư và quản lý vốn khả dụng:
Năm 2010 danh mục đầu tư được cơ cấu lại, đảm bảo cân đối giữa các khoản đầu tư sinh lời và dự trữ thanh khoản thứ cấp. Tính đến cuối năm 2010, quy mô hoạt