III. Thực trang cụng tỏc lậpkế hoạch sản xuất của cụng ty cổ phần bỏnh
2. Nội dung và phương phỏp cơ bản của kế hoạch sản xuất
2.2 Kế hoạch sản xuất tổng thể (Kế hoạch sản xuất năm)
Cỏn bộ kế hoạch sẽ tổng hợp những đơn hàng đó ký với khỏch hàng trong kỳ kế hoạch, về số lượng, về loại sản phẩm và thời hạn giao hàng. Cựng với cỏc thụng tin về năng lực sản xuất của nhà mỏy, kế hoạch nhu cầu năng lực sản xuất để xõy dựng kế hoạch tổng thể, dựa trờn phõn tớch tỡnh hỡnh sản xuất tiờu thụ của năm xõy dựng kế hoạch để xỏc định cỏc chỉ tiờu:
Xỏc định chỉ tiờu tổng sản lượng sản phẩm cho năm kế hoạch 2007. Chỉ tiờu này được xõy dựng chủ yếu dựa vào:
Kết quả sản xuất, tiờu thụ của cụng ty năm trước năm kế hoạch.
Dựa vào cỏc đơn hàng đó ký kết được, cỏc khỏch hàng truyền thống
của cụng ty.
Dựa vào kế hoạch tiờu thụ của cỏc đại lý gửi về
Dựa vào dự vào dự bỏo về nhu cầu năm kế hoạch.
Để xỏc định khối lượng kế hoạch cho năm kế hoạch.
Sau đú xỏc định sản lượng cỏc chủng loại sản phẩm (bỏnh, kẹo, bột canh), rồi giao xuống cho cỏc xớ nghiệp, phõn xưởng. Sản lượng của từng
chủng loại sản phẩm ký hiệu là Qi được xỏc định bằng cỏch lấy tỷ trọng cỏc
mặt hàng trong tổng sản lượng của nhà mỏy – ký hiệu là a, a được xỏc định trong cơ cấu danh mục sản phẩm của cụng ty, sản phẩm chủ đạo của cụng ty là bột canh (chiếm khoảng 50%), tiếp đú là cỏc sản phẩm bỏnh (chiếm khoảng
30%)- nhõn với Qkh
Qi = Qkh x a
Bảng 2.8: Sản lượng sản xuất dự kiến cho năm 2007
Chỉ tiờu Đv tớnh Năm 07
Tổng sản lượng Tấn 18 665
Bỏnh cỏc loại Tấn 5 256
Kẹo cỏc loại Tấn 709
Bột canh cỏc loại Tấn 12 700
Tổng sản lượng của toàn nhà mỏy năm 2007 (năm kế hoạch) khoảng 18665 tấn, chỳ trọng vào sản xuất những mặt hàng mang lại lợi nhuận kinh tế cao đang cú lợi thế cạnh tranh (bột canh, cỏc sản phẩm truyền thống đó khẳng định thương hiệu)
Sản lượng của từng phõn xưởng cần sản xuất trong năm. Phõn xưởng I và phõn xưởng bỏnh III chuyờn sản xuất bỏnh quy và lương khụ với tổng khối lượng năm kế hoạch 2007 khoảng 3473 tấn; phõn xưởng bỏnh II chuyờn sản xuất sụcụla và kem xốp tổng khối lượng khoảng 1669,4 tấn; phõn xưởng bỏnh mềm chuyờn sản xuất bỏnh Custard và bỏnh Tulip với khối lượng là 113,6 tấn; phõn xưởng kẹo chuyờn sản xuất cỏc loại kẹo cứng, kẹo mềm, kẹo xốp khoảng 709 tấn ; phõn xưởng bột canh chuyờn sản xuất cỏc loại bột canh, tổng sản lượng dự kiến năm 2007 khoảng 12700 tấn.
Dự bỏo sản lượng sản xuất của nhà mỏy được xỏc địn thụng qua cụng tỏc dự bỏo nhu cầu tiờu dựng của thị trường. Thế nhưng dự bỏo được nhu cầu tiờu dựng của thị trường nhưng điều đú khụng cú nghĩa là đú là sản lượng tiờu dựng của năm kế hoạch. Khỏch hàng cú nhu cầu tiờu dựng một sản phẩm nào đú, nhưng cú quyết định tiờu dựng hay khụng là cả một quỏ trỡnh ra quyết định dựa trờn những phõn tớch, so sỏnh về giỏ cả của sản phẩm, về chất lượng sản phẩm, về mẫu mó của sản phẩm, về thỏi độ phục vụ của nhõn viờn bỏn hàng ...của cụng ty với đối thủ cạnh tranh, xem xột khả năng chi trả của mỡnh, xu hướng tiờu dựng trờn thị trường… Thế nhưng cỏc cỏn bộ kế hoạch của cụng ty lại phớt lờ đi, khụng quan tõm khi xỏc định tổng khối lượng của toàn nhà mỏy trong năm kế hoạch.