9. Sơ đồ 1.9: Trỡnh tự kế toỏn của Nhật ký – Sổ Cỏi
2.1.3Bảng phõn tớch tỡnh hỡnh KD trong 3 năm
Đơn vị 1000đ
Chỉ tiờu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2009/2008 Chờnh lệch% 2010/2009 % Doanh thu 9.785.217 11.057.3003 12.985.463 1.272.096 13 1.928.150 17,43 Giỏ vốn HB 7.860.550 8.472.854 10.059.230 612.304 7.8 1.586.376 18,72 Nộp ngõn sỏch 481.166,75 646.114,75 731.558,25 164.984 34,28 85.443,5 13,22 Lợi nhuận 1.443.500,25 1.938.344,25 2.194.674,75 494.844 34,28 256.330,5 11,32 NVKD 8.570.690 9.350.720 10.630.750 780.030 9,1 1.280.030 13.69 Lao động BQ 132(người) 145(người) 161(người) 13(người) 9,84 16(người) 10,34 Thu nhập BQ 1.850 1.985 2.135 135 7,3 150 7,6
NHẬN XẫT:
Qua bảng số liệu trờn ta thấy tỡnh hỡnh sản xuất của doanh nghiệp núi chung là tốt qua cỏc năm cụ thể như sau:
- Doanh thu năm 2009 tăng so với năm 2008 là 1.272.096.000 đồng tương ứng với tỷ lệ 13%, năm 2010 so với 2009 là 1.928.150.000 đồng với tỷ lệ tăng là 17,43%. Vậy kế hoạch thực hiện mục tiờu doanh thu năm 09 tốt hơn năm 08 và năm 2010 tốt hơn năm 2009. Kế hoạch thực hiện doanh thu của doanh nghiệp là tốt.
- Giỏ vốn hàng bỏn cỏc đơn hàng năm 2009 tăng so với năm 2008 là 612.304.000 đồng và năm 2010 tăng so với 2009 là 1.586.376.000 đồng. Doanh nghiệp phải bỏ thờm chi phớ đầu vào và cú sự tăng chi phớ như vậy lý do một phần vỡ giỏ cả leo thang làm ảnh hưởng đến kế hoạch chi phớ của doanh nghiệp
- Lợi nhuận năm 2009tăng so với năm 2008 là 164.984.400 đồng vúi tỷ lệ tăng tương đối là 34,28%, năm 2010 tăng so với năm 2009 là 85.443.500 đồng
với tỷ lệ tăng tương đối là 13,22%. Tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch lợi nhuận của doanh nghiệp núi chung là tốt, năm 2009 tốt hơn năm 2008 và năm 2010 tốt hơn năm 2009.
- Nộp ngõn sỏch nhà nước trong năm 2009 cũng tăng so với năm 2008 và năm 2010 tăng so với năm 2009. Doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch, nghĩa vụ của mỡnh với nhà nước.
- Nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp năm 2009 tăng so với năm 2008 là 780.030.000 đồng với tỷ lệ tăng tương đối là 9,1%, năm 2010 tăng so với năm 2009 là 1.280.030.000 đồng với tỷ lệ tăng tương đối là 13.69%. Quy mụ nguồn vốn của doanh nghiệp năm 2009 tăng hơn so với 2008 và năm 2010 tăng hơn so với năm 2009. Chứng tỏ kế hoạch về nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp là tốt.
- Lao động bỡnh quõn của doanh nghiệp năm 2009 tăng so với năm 2008 là 13 người với tỷ lệ tăng là 9,84%, năm 2010 tăng so với năm 2009 là 16 người với tỷ lệ tăng là 10,34%. Liờn hệ giữa KH SLLĐ với tỡnh hỡnh thực hiện KH doanh thu thỡ năm 2009 so với 2008 đạt 94% và năm 2010 so với 2009 là 95,2%. Vậy SLLĐ tăng qua cỏc năm nhưng doanh thu vẫn tăng nờn việc tăng thờm số lượng LĐ là hợp lý.
- Thu nhập bỡnh quõn một cụng nhõn năm 2009 so với năm 2008 tăng 135.000 đồng với tỷ lệ tăng là 7,3%, năm 2010 tăng so với năm 2009 là 150.000 đồng với tỷ lệ tăng là 7,6%. Vậy KH trả lương cho LĐ là tốt.
Nhỡn chung tỡnh hỡnh SXKD của doanh nghiệp phỏt triển tốt, đảm bảo tốt nghĩa vụ và quyền lợi của mỡnh với NLĐ và NN. Mục tiờu của DN là ngày càng nõng cao chất lượng cụng trỡnh, tăng hiệu quả sử dụng vốn và LN.