II. Yêu cầu về việc tạo lập chứng từ trong thanh toán xuất nhập khẩu
1. Tình hình sử dụng bộ chứng từ trong thanh toán xuất nhập khẩu
2.2. Một số trở ngại khác thờng gặp trong thanh toán sử dụng
- Cơ quan cấp giấy chứng nhận chất không phải là cơ quan nh L/C quy định. - Ngời ký giấy chứng nhận khác với L/C quy định.
- Ngày cấp giấy chứng nhận sau ngày giao hàng.
2.1.8. Giấy chứng nhận kiểm dịch và giấy chứng nhận vệ sinh:
Những sai sót thờng gặp nhất là:
- Cơ quan cấp không phù hợp với yêu cầu của L/C. - Ngày cấp giấy chứng nhận sau ngày giao hàng.
2.2. Một số trở ngại khác thờng gặp trong thanh toán sử dụng bộ chứng từ: từ:
2.2.1. Ngời nhập khẩu từ chối hối phiếu (Hoặc anh ta không trả lời th hối thúc của Ngân hàng mở L/C)
Trờng hợp này cũng có thể xảy ra khi mà ngời nhập khẩu không có thiện chí, gây khó khăn và rủi ro cho ngời xuất khẩu, đặc biệt trong phơng thức thanh toán bằng chuyển tiền hoặc nhờ thu. Trong tình huống này, Ngân hàng thu hộ không có trách nhiệm tài chính nào là phải trả tiền cho ngân hàng chuyển chứng từ, trừ khi ngân hàng thu hộ trớc đó đã bảo lãnh thanh toán vào ngày đáo hạn cho ngân hàng chuyển chứng từ, hoặc trớc đó đã làm thủ tục bảo lãnh nhận hàng cho ngời nhập khẩu đi lấy hàng hoá.
2.2.2. Mâu thuẫn giữa hàng hóa và chứng từ, chứng từ giả, chứng từ không trung thực:
Chẳng hạn nh mâu thuẫn giữa mô tả hàng hoá, giá trị hàng hoá, lịch trình tàu đi,... trên thực tế so bộ chứng từ. Điều này xảy ra thờng là do khi xếp hàng hóa
lên tàu thiếu sự giám sát của đại diện của nhà nhập khẩu để kịp thời phát hiện sự thật giả của vận đơn, lịch trình tàu, hay là chứng từ do những cơ quan thiếu uy tín cấp phát (đối với giấy chứng nhận xuất xứ, giấy chứng nhận kiểm dịch, vệ sinh,...). Trờng hợp này gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngời nhập khẩu vì có thể khiến anh ta không nhận đợc hàng.
Đặc biệt trong trờng hợp bộ chứng từ không trung thực, với những phơng thức thanh toán mà việc thanh toán chỉ dựa trên cơ sở bộ chứng từ chứ không dựa trên thực tế hàng hoá nh phơng thức tín dụng chứng từ thì ngời nhập khẩu lại bị thiệt hại nặng nề hơn cả là có thể không nhận đợc hàng mà vẫn phải thanh toán. Bởi ta đã biết, L/C là sự cam kết không huỷ ngang của ngân hàng phát hành đối với ngời thụ hởng. Ngân hàng sẽ có nghĩa vụ thanh toán khi ngời thụ hởng xuất trình bộ chứng từ phù hợp với điều kiện và điều khoản của L/C. Mặc dù L/C đợc mở trên cơ sở hợp đồng, mọi sự dẫn chiếu đến hợp đồng trong L/C đều không có giá trị, ngân hàng chỉ làm việc trên cơ sở chứng từ chứ không dựa trên thực tế hàng hoá. Vì vậy, trong trờng hợp ngời thụ hởng (đa số là ngời xuất khẩu) xuất trình bộ chứng từ phù hợp với L/C thì dù ngời mua có nhận hàng thiếu, sai so với hợp đồng, thậm chí không nhận đợc hàng thì theo quy định của UCP 500, ngân hàng phát hành vẫn phải có trách nhiệm thanh toán (trừ khi có phán quyết của toà án hoặc trọng tài kinh tế yêu cầu không thanh toán). Bởi vậy, cần có sự cẩn thận hợp lý cả từ phía Ngân hàng và ngời nhập khẩu trong việc kiểm tra bộ chứng từ để bảo đảm quyền lợi của các bên.
2.2.3. Xuất trình bộ chứng từ sau khi hết hạn hiệu lực của L/C (với ph- ơng thức tín dụng chứng từ).
Thực tế không ít trờng hợp ngời xuất khẩu xuất trình chứng từ muộn, gây khó khăn cho ngời nhập khẩu trong việc nhận chứng từ để nhận hàng. Bởi vậy, thông thờng các L/C sẽ quy định thời hạn hiệu lực để ngời xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ thanh toán. Nếu không có quy định nh vậy trong L/C thì sẽ áp dụng theo điều 43UCP-DC: “Các ngân hàng sẽ không chấp nhận các chứng từ xuất trình cho ngân hàng sau 21 ngày kể từ ngày xếp hàng.” Theo đó, trong mọi trờng hợp, Ngân
hàng sẽ từ chối thanh toán nếu ngời xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ khi hết thời hạn hiệu lực của L/C.