CHI NHÁNH SÀI GỊN.
2.8. Thực trạng rủi ro tín dụng của ACB-SG.
2. 8.1.Phân tích:
Tình hình cho vay và nợ quá hạn:
Đơn vị tính: tỷ đồng
Ch ỉ tiêu 2002 2003 2004 qu ý 1 / 2005
Dư nợ cho vay 516 575 695 185
Nợ quá hạn 2 1,8 1,5 0,57
Nợ khĩ địi 0,017 0,013 0,014 0,014
Tỉ lệ nợ khĩ
địi / nợ quá hạn 0,0085 0,0072 0,0093 # Tỉ lệ nợ quá hạn
/ dư nợ cho vay 0,39 % 0,331 % 0,22 % 0.31 %
Dựa vào bảng số liệu trên tài sản thấy tình hình nợ quá hạn của ngân hàng diễn ra rất tốt. Mức nợ quá hạn giảm dần qua các năm. Từ 2 tỷ đồng
575-516 516
695-575 575
năm 2002 xuống cịn 1,8 tỷ năm 2003 rồi giảm cịn 1,5 tỷ năm 2004 trong khi mức dư nợ cho vay tăng đều qua các năm.
Trong năm 2003, mức dư nợ cho vay tăng 11,44% so với năm 2002 với mức tăng trưởng 59 tỷ đồng. Bên cạnh đĩ nợ quá hạn đã giảm 0,2 tỷ đồng so với năm 2002, ứng với tỷ lệ giảm 10%.
Trong năm 2004, mức dư nợ cho vay tăng 20,87% so với năm 2003 với mức tăng trưởng 120 tỷ đồng. Bên cạnh đĩ nợ quá hạn đã giảm 0,3 tỷ đồng so với năm 2003, ứng với tỷ lệ giảm 6%. Đây cũng là một dấu hiệu tốt.
Tỉ lệ nợ khĩ địi / nợ quá hạn tính tới cuối năm 2004 là 0,0093 (0,93%). Trên phương diện một ngân hàng thì nguyên tắc hoạy động là luơn cố gắng để đưa tỉ lệ này tiến tới 0%. Vì thế tâm lý người cho vay (ngân hàng) luơn muốn thu hồi lại số vốn mình đã cho vay ( cĩ thể thấy rõ vấn đề này thơng qua quá trình xét duyệt cho vay của ngân hàng ). Tuy nhiên với tâm lí của người đi vay thì họ sẽ hành động theo phương cách nào cĩ lợi cho họ kể cả từ chối hồn trả khoản nợ đã vay nếu cĩ thể. Nếu xảy ra trường hợp vào thời điểm phải hồn trả lại vốn vay mà chủ thể đi vay khơng cĩ khả năng trả nợ, và đồng thời tài sản mà họ đem thế chấp cho ngân hàng cũng giảm giá trị trên thị trường, hay chính vào thời điểm này họ cũng đang là chủ nợ của một mĩn nợ khĩ địi khác (trường hợp này tồn tại rất nhiều) thì đây rõ ràng là một rủi ro về khả năng khơng thu hồi lại được vốn của ngân hàng. Nếu như trường hợp này xảy ra thì nĩ hồn tồn nằm ngồi tầm kiểm sốt cua ngân hàng , và cũng khơng phải do nguyên nhân yếu kém về năng lực của cán bộ ngân hàng . Thơng số đã được ngân hàng tổng kết vào cuối năm 2004 về tỉ lệ nợ khĩ địi / nợ quá hạn là 0,0093 ( 0,93 %) dù đã khơng thể hiện được mong muốn của ngân hàng nĩi chung nhưng nếu đem so với tình hình chung của các ngân hàng thì đây hồn tồn là một tỉ lệ rất thấp và hồn tồn cĩ thể chấp nhân được.
“Tính đến cuối tháng 9/2004 số nợ vốn vay xây dựng cơ bản thuộc 5 ngân hàng thương mại nhà nước đối với các đơn vị thi cơng khoảng 24.500 tỷ đồng, trong đĩ nợ quá hạn là 1.344 tỷ đồng . Đối với Ngân hàng Cơng thương Việt Nam, đến cuối năm 2004, tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ
cho vay đã giảm xuống mức 4%. Tính theo tiêu chuẩn kế tốn quốc tế IAS thì tỷ lệ nợ xấu thực tế của các ngân hàng thương mại quốc doanh dao động ở mức 40% tổng dư nợ, gấp 8 lần tiêu chuẩn an tồn cho phép, trong đĩ 58% là nợ quá hạn khơng cĩ khả năng thu hồi.”
Một yếu tố cũng rất quan trọng cần phải tính đến khi phân tích nợ quá hạn là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay. Tỷ lệ này qua 3 năm đều ở mức rất thấp so với tỷ lệ cho phép là 5%. Cĩ thể thấy rằng tình hình nợ quá hạn của ngân hàng rất an tồn. Hoạt động tín dụng an tồn và hiệu quả.
Tỷ lệ nợ quá hạn thấp gĩp phần làm cho tình hình tài chính của ACB- SG thêm lành mạnh. Làm được điều này là do ACB cĩ cơ chế xét cấp tín dụng chặt chẽ, phán quyết cho vay dựa trên sự thống nhất phê chuẩn của Hội đồng tín dụng. Giữa các khâu thẩm định, đánh giá, xét duyệt trong quy trình tín dụng cĩ sự độc lập và khách quan. Cơng tác đánh giá tín dụng thường xuyên được thực hiện nhằm giám sát, dự báo rủi ro tín dụng để cĩ các biện pháp ngăn ngừa hoặc xử lý kịp thời.
Kết quả đạt được trong năm 2004 cua ngân hàng ACB Sài Gịn càng đáng được trân trọng hơn, khi nền kinh tế Việt Nam trong năm qua bị ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tiền tệ Châu Á làm cho giảm phát mạnh. Vốn của các ngân hàng bị ứ đọng mạnh, nợ quá hạn tăng lên quá cao. Đặc biệt là sau vụ dân chúng đổ xơ đi rút tiền tại ngân hàng Á Châu do nguồn tin đồn thất thiệt đã làm cho ngân hàng Á Châu gặp rất nhiều khĩ khăn. Đây tưởng chừng như đã là điều khơng thể vượt qua đối với một ngân hàng thương mại cổ phần, thế nhưng ACB đã vượt qua và đứng vững trước khĩ khăn này. Cĩ thể nĩi ACB đã tích cực gĩp phần nâng cao hiệu quả của ngân hàng và thúc đẩy sản xuất kinh doanh trên địa bàn phát triển. Điều này khơng những đem lại nguồn lợi tài chính mà cịn tạo ra tác động tích cực đến sự phát triển của xã hội.