4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ ĐVT : Triệu đồng 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 CHỈ TIÊU Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiển TT (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Vốn huy động 312.501 44,28 431.469 49,53 499.275 48,05 118.968 38,06 67.806 15,71 Vốn điều chuyển 393.238 55,72 439.605 50,47 539.895 51,95 46.367 11,79 100.290 22,81 Tổng nguồn vốn 705.739 100,00 871.074 100,00 1039.170 100,00 165.335 23,42 168.096 19,29 (Nguồn: Phòng kế toán và quỹ)
Nhìn chung vốn của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Năm 2007 đạt 871.074 triệu đồng, tăng 23,43% so với năm 2006, sang năm 2008 đạt 1.039.170 triệu đồng, tăng 19,30% so với năm 2007. Nguồn vốn của Ngân hàng được hình thành từ hai nguồn là vốn huy động và vốn điều chuyển, việc tăng lên hay giảm xuống của tổng nguồn vốn là do tác động của hai nguồn này.
4.1.1.1 Vốn huy động
Tình hình huy động vốn của chi nhánh có nhiều biến động do ảnh hưởng chung của nền kinh tế trong nước. Cụ thể, vốn huy động năm 2007 đạt 431.469 triệu đồng, tăng 38,07% so với năm 2006. Sở dĩ năm 2007 tăng nhanh là do
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 26- SVTH: Lê Hữu Trị
nền kinh tế nước ta phát triển nhanh trong quá trình hội nhập, nhiều doanh nghiệp trong nước hoạt động có lãi, đời sống người dân có những bước tiến triển, văn minh hơn, họ sử dụng các dịch vụ Ngân hàng ngày càng nhiều, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phổ biến, doanh nghiệp cũng như cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng càng nhiều để kiếm lợi nhuận và tránh rủi ro khi giữ
tiền mặt, chính vì vậy, đã đẩy nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng nhanh trong năm 2007. Sang năm 2008 nguồn vốn này đạt 499.275 triệu đồng, cao hơn 67.806 triệu đồng so với năm 2007, tuy nguồn vốn huy động có tăng nhưng tốc độ tăng chỉ còn 15,72%. Nguyên nhân là do trong năm 2008 thị
trường tiền tệ có nhiều biến động, lãi suất không ổn định, bên cạnh đó giá vàng lại có xu hướng tăng có lúc lên đến 19,17 triệu đồng/lượng, điều này khiến nhiều người không dám gửi tiền vào Ngân hàng mà chuyển sang đầu tư vàng… trong giai đoạn khó khăn này, Ngân hàng đã đưa ra nhiều biện pháp thu hút nguồn vốn như: Tiết kiệm Bảo An – tích lũy định kỳ, tiết kiệm dự thưởng, tiền gửi tuần năng động, chứng chỉ huy động bằng vàng, tiết kiệm nhà ở,… Nhờ
những biện pháp này mà nguồn vốn huy động năm 2008 vẫn tăng tuy chỉ với mức thấp.
4.1.1.2 Vốn điều chuyển
Ngoài nguồn vốn huy động được từ dân cư thì Ngân hàng còn có thêm nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở. Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn. Trong trường hợp chi nhánh không huy động đủ nguồn vốn hoạt động thì sẽ nhận nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở với lãi suất cao. Năm 2007 vốn điều chuyển đạt 439.605 triệu đồng, tăng 46.367 triệu đồng so với năm 2006, tốc độ tăng 11.79%. Năm 2008 đạt 539.895 triệu đồng, tăng 22,81% so với năm 2007. Mặc dù, nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng nhưng vẫn không bù đắp những khoản cho vay của Ngân hàng, Ngân hàng vẫn phải vay từ Hội sở, khoản vay này chịu một chi phí cao .
Qua kết quả phân tích cơ cấu nguồn vốn cho thấy, Ngân hàng vẫn hoạt
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 27- SVTH: Lê Hữu Trị
động được vốn ít, tỷ trọng của vốn điều chuyển luôn cao hơn vốn huy động, nhưng tình hình có cải thiện qua các năm nhờ sự cố gắng trong huy động vốn của Ngân hàng. Do nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng nhanh ở năm 2007 nên tỷ trọng từng khoản mục trong cơ cấu nguồn vốn có sự thay đổi đáng kể. Năm 2006 tỷ trọng của nguồn vốn huy động là 44,28%, vốn điều chuyển là 55,72%, nhưng đến năm 2007 tỷ trọng vốn huy động đã tăng lên, chiếm tỷ
trọng 49,53%, vốn điều chuyển chỉ còn chiếm 50,47%. Ngân hàng đã có các chính sách cơ cấu nguồn vốn hợp lý, huy động được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư nên khoản vay từ Hội sở có tăng nhưng lại giảm về tỷ trọng trong tổng nguồn vốn. Như vậy, năm 2007 tình hình huy động vốn của Ngân hàng khá tốt, Ngân hàng có thể giảm bớt chi phí cho nguồn vốn vay. Năm 2008, nguồn vốn huy động có tỷ trọng giảm so với năm 2007 nhưng không đáng kể, chiếm 48,05% trong tổng nguồn vốn, vốn điều chuyển chiếm 51,95%. Nguyên nhân của sự giảm đi là do năm 2008 Ngân hàng huy động có tăng nhưng không
đủ đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh của mình nên Ngân hàng phải vay từ Hội sở nhiều. Nguồn vốn vay này chịu chi phí cao hơn nhiều so với nguồn vốn huy
động. Nhìn chung, cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng khá hợp lý vì nguồn vốn
điều chuyển không cao hơn vốn huy động nhiều, Ngân hàng vẫn có thể chủ động trong hoạt động kinh doanh của mình và sử dụng nguồn vốn một cách hợp lý, đem lại lợi nhuận cao
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 28- SVTH: Lê Hữu Trị 4.1.2. Tình hình huy động vốn Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ QUA 3 NĂM 2006 – 2008 ĐVT: Triệu đồng 2007/2006 2008/2007 Tình hình huy động vốn 2006 2007 2008 ST % ST % 2. Tiền gửi tiết kiệm 160.032 209.507 207.089 49.475 30,91 -2.418 -1,16 - Không kỳ hạn 4.250 11.418 7.253 7.168 168,65 -4.165 -57,42 - Có kỳ hạn 155.782 198.089 119.836 42.307 27,15 -78.253 -65,30 1. Tiền gửi của các TCKT 134.469 193.819 250.973 59.350 44,13 57.154 22,77 - Không kỳ hạn 125.969 179.082 223.286 53.113 42,16 44.204 19,79 - Có kỳ hạn 8.500 14.737 27.687 6.237 73,37 12.950 46,77 3. Tiền gửi của các TCTD 18.000 28.143 41.213 10.143 56,35 13.070 31,71 Tổng vốn huy động 312.501 431.469 499.275 118.968 38,06 67.806 13,58 (Nguồn: Phòng kế toán và quỹ) 4.1.2.1 Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm có hai loại là tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không kỳ
hạn. Mục đích của loại tiết kiệm này của công chúng là nhằm để sinh lời từ
tiền nhàn rỗi của mình. Tiền gửi tiết kiệm tăng hay giảm là do hai nguồn này.
a. Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Trong tiền gửi tiết kiệm thì tiết kiệm có kỳ hạn chiếm một tỷ trọng lớn, chiếm trên 90%. Sở dĩ khoản tiền tiết kiệm này chiếm tỷ trọng cao là do lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn cao hơn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn nên người dân chọn gửi tiền có kỳ hạn để kiếm được mức lợi nhuận cao hơn. Năm 2007, loại tiền tiết kiệm có kỳ hạn đạt 198.089 triệu đồng, tăng 27,16% so với năm 2006. Nguyên nhân của tình hình trên là do trong năm 2007 các doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, chủ các doanh nghiệp chủđộng tích luỹ tiền mặt do đó
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 29- SVTH: Lê Hữu Trị
nguồn tiền gửi tiếtt kiệm có kỳ hạn tăng lên. Bước sang năm 2008, việc huy
động vốn gặp một số khó khăn như đã phân tích ở phần vốn huy động, tuy nhiên bằng nổ lực của Ngân hàng trong việc tạo ra các sản phẩm mới nên nguồn tiền gứi tiết kiệm có kỳ hạn vẫn tăng đạt 199.836 triệu đồng, tuy tốc độ
tăng thấp chỉ còn 0,88%.
b. Tiết kiệm không kỳ hạn
Tiền gửi tiết không kỳ hạn chủ yếu phục vụ cho mục đích tiêu dùng. Năm 2006, khoản tiết kiệm này là 4.250 triệu đồng. Bước sang năm 2007, người dân Cần Thơ đón chào sự kiện năm du lịch quốc gia lần đầu tiên tổ chức tại Cần Thơ đầu năm 2008, do bước chuẩn bị này mà nguồn tiền gửi không kì hạn tăng lên đạt 11.418 triệu đồng tăng 168,66%. Đến năm 2008, do nguồn vốn ngân hàng thu được ngày càng khan hiếm, Ngân hàng có nhiều chính sách thu hút nguồn tiết kiệm có kỳ hạn, khách hàng có xu hướng chuyển sang tiết kiệm có kỳ hạn, điều này làm tiết kiệm không kỳ hạn giảm chỉ còn 7.253 triệu đồng.
4.1.2.2 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chủ yếu là dùng làm tài khoản thanh toán khi giao dịch, do đó, loại tiền gửi không kỳ hạn chiếm một tỷ trọng lớn, Ngân hàng nào càng có tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn cao càng có lợi thế về chi phí vốn. Xét về tổng thể thì loại tiền gửi này đều tăng qua các năm, đặc biệt là ở
năm 2007 đạt 193.819 triệu đồng, tăng 44,14% so với năm 2006. Nguyên nhân là do Ngân hàng thực hiện nhiều chính sách marketing, quảng bá, đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi, tăng lãi suất huy động, mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền qua mạng, chuyển tiền điện tử đáp ứng nhanh, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, thuận tiện cho việc thanh toán không dùng tiền mặt, thu hút nhiều doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán nên số tiền gửi này tăng lên đáng kể.
Đến năm 2008, mặc dù các doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh của mình, doanh nghiệp không thực hiện thanh toán và gửi tiền vào Ngân hàng nhiều như năm 2007 nhưng loại tiền gửi này cũng vẫn tăng lên đạt
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 30- SVTH: Lê Hữu Trị
193.819 triệu đồng, tăng 6,79% so với năm 2007, đây là điều rất đáng mừng, nó cho thấy uy tín của Ngân hàng ngày càng được nâng cao, các doanh nghiệp ngày càng tin tưởng hơn vào uy tín cũng như khả năng phục vụ của Ngân hàng, Ngân hàng cần tận dụng tốt điều này như một lợi thế cạnh tranh trong bối cảnh hiện nay.
4.1.2.3 Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác khác
Các tổ chức tín dụng khác gửi tiền vào Ngân hàng để thực hiện việc thanh toán liên Ngân hàng giữa các Ngân hàng với nhau, hay Ngân hàng có thể huy
động vốn dưới hình thức vay vốn của các tổ chức tín dụng khác ở thị trường tiền tệ liên Ngân hàng. Chi phí trả vốn vay ở thị trường liên Ngân hàng trong nước lớn hơn chi phí trả cho vốn huy động trực tiếp từ nền kinh tế dưới dạng tiền gửi tiết kiệm hay tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Vì vậy, Ngân hàng chỉ
có nhu cầu vay các tổ chức tín dụng khác khi phải đối phó với những rủi ro về
thanh khoản và rất hạn chế việc thu hút vốn dưới dạng đi vay này. Do đó, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động. Năm 2007 đạt 28.143 triệu đồng, tăng 56,35% so với năm 2006, sự tăng nhanh này là do năm 2007 doanh số cho vay của Ngân hàng tăng mạnh, Ngân hàng không đủ khả năng thanh khoản, nguồn vốn huy động không
đủ đáp ứng nhu cầu kinh doanh của Ngân hàng, mặt khác do các khoản thanh toán liên ngân hàng của các tổ chức tín dụng khác nhiều nên họ cần gửi tiền vào Ngân hàng để thực hiện các nghiệp vụ của mình. Đến năm 2008, với chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước, khả năng thanh khoản của các Ngân hàng càng bị giảm sút, với sức ép trên, các Ngân hàng đã tìm đến giải pháp liên kết với nhau, tăng khoản tiền gửi của mình ở các Ngân hàng khác.
Điều này làm nguồn tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác tại Sacombank tăng cao đạt 41.213 triệu đồng với tốc độ tăng lên đến 31,71%.
Qua kết quả phân tích cho thấy, nguồn vốn huy động của Ngân hàng luôn tăng, kết quả trên có được là nhờ sự lãnh đạo của các nhà quản trị Ngân hàng, uy tín, kinh nghiệm, sự nỗ lực của cán bộ nhân viên đã cố gắng cải thiện tình
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 31- SVTH: Lê Hữu Trị
hình huy động vốn của mình, giảm thiểu tối đa chi phí và tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Mặt khác, với lợi thế về TP. Cần Thơ đã là thành phố trực thuộc trung ương, sự phát triển về kinh tế của thành phố biểu hiện rõ rệt qua việc xây dựng nhiều khu thương mại, khu công nghiệp, môi trường đầu tư dần được cải thiện, mức sống của người dân ngày càng cao, cán bộ công nhân viên chức
được tăng lương,… Ngân hàng thu hút được ngày càng nhiều tiền nhàn rỗi từ
dân cư, chính sự kết hợp giữa nguồn nội lực và hoàn cảnh thực tếđã tạo nên sự
chuyển biến ngày càng khả quan đối với công tác huy động vốn của Ngân hàng.
4.2. Phân tích tình hình tín dụng trung và dài hạn4.2.1. Doanh số cho vay 4.2.1. Doanh số cho vay
4.2.1.1. Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn
Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA SACOMBANK CẦN THƠ THEO MỤC ĐÍCH SỬ DỤNG VỐN Đvt: triệu đồng Chênh lệch 2007/2006 Chênh lệch 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % Sản xuất kinh doanh 132.235 149.774 151.634 17.539 13,26 1.860 1,24 Tiêu dùng 68.460 74.576 88.890 6.116 8,93 14.314 19,19 Nông nghiệp 36.030 31.213 27.618 -4.817 -13,36 -3.595 -11,51 Tổng 236.725 255.563 268.142 18.838 7,95 12.579 4,92
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 32- SVTH: Lê Hữu Trị
(Nguồn: Phòng kế toán và quỹ)
Hình 1: Biểu đồ doanh số cho vay trung và dài hạn của Sacombank Cần Thơ theo
mục đích sử dụng vốn
a. Doanh số cho vay sản xuất kinh doanh
Nhìn chung doanh số cho vay sản xuất kinh doanh tăng qua các năm. Năm 2006 doanh số cho vay đạt 132.235 triệu đồng, đến năm 2007 doanh số cho vay tăng lên 149.774 triệu đồng với tốc độ tăng 13,26%, nguyên nhân là do trong những năm qua, kinh tế Cần Thơ đã có những bước chuyển mình mạnh mẽ, các doanh nghiệp thành lập ngày càng nhiều làm cho nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh ngày càng cao, đặc biệt vào cuối năm 2006 Việt Nam trở
thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới (WTO), sức ép cạnh tranh của các doanh nghiệp càng tăng thêm do thị trường tương lai sẽ xuất hiện nhiều doanh nghiệp nước ngoài với trình độ quản lý cao và công nghệ tiên tiến,
đòi hỏi các doanh nghiệp Việt Nam càng phải nâng cao bản thân nhiều hơn,
điều này làm cho nhu cầu vốn vay sản xuất kinh doanh tăng lên đáng kể. Bước sang năm 2008, doanh số cho vay có tăng nhưng không đáng kể, đạt 151.634 triệu đồng với tốc độ tăng chỉ đạt 1,24%. Nguyên nhân của tình hình trên là do
đầu năm 2008 Ngân hàng nhà nước áp dụng chính sách thắt chặt tiền tệ, lãi
132.235 149.774 151.634 68.460 74.576 88.890 36.030 31.213 27.618 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u đ ồ n g
GVDH: Đinh Công Thành - Trang 33- SVTH: Lê Hữu Trị
suất cơ bản tăng cao làm giảm khả năng cho vay của Ngân hàng, mặc dù đến cuối năm lãi suất cơ bản có giảm xuống kéo theo lãi suất cho vay giảm, bên cạnh đó Ngân hàng còn áp dụng mức lãi suất cho vay ưu đãi đối với một sốđối tượng (thu mua lương thực, xuất khẩu) thấp hơn mức lãi suất cho vay phổ biến từ 1-1,5%/năm nhưng các doanh nhiệp vẫn rất thận trọng khi vay vốn Ngân hàng, còn các doanh nghiệp nhỏ lẻ muốn vay vốn, nhưng phương án sản xuất kinh doanh không rõ ràng khiến NH phải mất công thẩm định, vốn tự có thường thấp hơn so với quy định (30%), phương án trả nợ thiếu rõ ràng, minh bạch,…tài sản thế chấp thường có giá trị thấp, tính thanh khoản không cao, nên số tiền được vay không lớn, nên hồ sơ vay vốn không làm cẩn thận, ngại thuê tư vẫn làm hồ sơ. Về phía Ngân hàng, trước những biến động trên thị trường tiền tệ, họ cũng rất thận trọng hơn trong các quyết định cho vay của mình, mặt khác thị trường chứng khoán suy giảm mạnh, Ngân hàng còn chịu sức ép của cổ đông, phải ưu tiên cho mục tiêu an toàn hơn trước khi tính toán đến lợi nhuận. Từ những ảnh hưởng trên, mặc dù ngân hàng đã có nhiều cố gắng cùng