3.6.1. Quy trình cho vay trực tiếp
Hình 3.2: Quy trình cho vay trực tiếp tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi
HỘ SẢN XUẤT CÁN BỘ TD T. P TÍN DỤNG GIÁM ðỐC THỦ QUỸ KẾ TỐN 1 2 3 4a 4b 5 7 6
- Cán bộ TD trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, cĩ trách nhiệm
đối chiếu danh mục hồ sơ như quy định, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ và báo cáo với trưởng phịng TD.
- Trưởng phịng TD cĩ trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, tính hợp lệ của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ TD trình lên. Tiến hành xem xét, tái thẩm
định, ghi ý kiến, báo cáo thẩm định, tái thẩm định và trình giám đốc quyết định.
- Giám đốc chi nhánh NH nơi cho vay xem xét, kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, báo cáo thẩm định, tái thẩm định do phịng TD trình lên, xem xét quyết định cho vay hay khơng cho vay và giao cho phịng TD.
+ Nếu khơng cho vay thì thơng báo cho khách hàng bằng văn bản. + Nếu cho vay thì NH cùng khách hàng lập hồ sơ TD.
+ Khoảng cho vay vượt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành của NHNo & PTNTVN.
Sau khi hồn tất các khâu cơng việc trên, nếu khoản vay được giám đốc xét duyệt cho vay thì bộ phận TD chuyển hồ sơ cho bộ phận kế tốn, thủ quỹ
thực hiện giải ngân cho khách hàng. Cán bộ TD vào sổ theo dõi cho vay, thu nợ.
- Sau khi thực hiện giải ngân, cán bộ TD phải tiến hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay theo điều 28 quy định nàỵ
- Các dự án trong quyền phán quyết: Trong thời gian khơng quá 10 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khơng quá 45 ngày đối với cho vay trung - dài hạn. Kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thơng tin cần thiết của khách hàng. NHNo nơi cho vay phải quyết định thơng báo việc cho vay hoặc khơng cho vay đối với khách hàng. Trường hợp quyết định khơng cho vay phải thơng báo bằng văn bản, nêu rõ lý do từ chối cho vaỵ
- Các dự án vượt quyền phán quyết: Trong thời gian khơng quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khơng quá 25 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn từ khi NHNo nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ
của khách. NHNo nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên NHNo cấp trên. Trong thời gian khơng quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và 20 ngày làm việc đối với cho vay trung và dài hạn kể từ ngày nhận đủ hồ sơ trình lên, NHNo cấp trên thơng báo chấp nhận cho vay hoặc khơng chấp nhận cho vaỵ Hàng tháng kế tốn cho vay tiến hành sao kê các bảng vay vốn đã quá hạn, sắp đến hạn báo cáo giám đốc để chỉđạo điều hành.
3.6.2. Quy trình cho vay gián tiếp
Hình 3.3: Quy trình cho vay gián tiếp tại NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi
- Tổ vay vốn thơng qua các thành viên hộ gia đình, cá nhân tự nguyện thành lập, cĩ cùng mục đích kinh doanh, cĩ truyền thống đồn kết tương trợ.
- Trình tự thành lập tổ vay vốn: + Thơng qua danh sách tổ viên. + Rút ra quy ước hoạt động.
+ Trình UBND xã xác nhận cho phép hoạt động.
- Trách nhiệm và quyền hạn của tổ trưởng vay vốn: + Nhận giấy đề nghị của tổ viên.
+ Cùng cán bộ thẩm định, lập danh sách tổ viên đề nghị NH cho vaỵ + Kiểm tra, giám sát, đơn đốc tổ viên sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ, trả lãi đúng theo thoả thuận.
- Trách nhiệm của NHNo & PTNT: + Thẩm định hồ sơ cho vay
+ Hướng dẫn lập thủ tục vay và trả nợ.
+ Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi đến từng tổ viên. + Kiểm tra điển hình việc sử dụng vốn vay của từng tổ viên.
- Thủ tục vay:
+ ðểđược vay vốn tổ viên phải gửi cho tổ trưởng giấy đề nghị vay vốn và giấy tờ khác theo quy định.
+ Tổ trưởng nhận hồ sơ, tổ chức họp bình xét nhu cầu vay vốn sau đĩ tổng hợp danh sách tổ viên cĩ đủ điều kiện vay vốn, đề nghị NH xét cho vaỵ Tổ
trưởng ký hợp đồng TD hoặc từng tổ viên ký hợp đồng TD trực tiếp với NH. Các tổ chức làm
trung gian cho NH giao dịch với hộ sản xuất
NHNo & PTNT nơi cho vay
HỘ SẢN XUẤT 1 2 5 4 3
3.7. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NHNo &
PTNT HUYỆN ðẦM DƠI – TỈNH CÀ MAU QUA 3 NĂM
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi qua 3 năm (2006 – 2008)
ðVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Số tiền ( % ) Số tiền ( % ) Thu nhập 26.300 39.910 54.300 13.610 51,75 14.390 36,06 Chi phí 20.900 33.769 47.800 12.869 61,57 14.031 41,55 Lợi nhuận 5.400 6.141 6.500 741 13,72 359 5,85
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
3.7.1. Thu nhập
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng thu nhập của NH tăng trong 3 năm 2006 - 2008, đây là một điều đáng mừng. Cụ thể, năm 2006 tổng thu nhập của NH là 26.300 triệu đồng, sang năm 2007 thì tổng thu nhập tăng lên đến 39.910 triệu đồng, tăng 13.610 triệu đồng so với năm 2006 (tức là tăng 51,75% so với năm 2006). Năm 2008 tổng thu nhập là 54.300 triệu đồng tăng 14.390 triệu đồng so với năm 2007 (tức là tăng 36,06%). ðạt được những kết quả đáng khích lệ
như vậy là do NH ngày càng nâng cao các hoạt động dịch vụ cho khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng cĩ uy tín đã làm cho hoạt động TD thu từ lãi cho vay của NH ngày càng tăng làm cho tổng thu nhập của NH cũng tăng theọ Ngồi ra trong 2 năm 2006 – 2007 thì tình hình phát triển kinh tế của đất nước tương đối bền vững, nhu cầu vốn của cá nhân và doanh nghiệp ngày càng cao do
đĩ làm cho thu nhập của NH ngày càng tăng lên. Trong tình hình biến động của nền kinh tế và xã hội, NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi đã khơng ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hồn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình nghiệp vụ kinh doanh để cĩ thể thích ứng với điều kiện từng vùng miền, ngành nghề kinh doanh. ðưa sản phẩm dịch vụ cho vay hấp dẫn linh hoạt đến nhiều đối tượng khách hàng như: Cho vay với lãi suất ưu đãi, lãi suất thả nổi,… Ngồi ra, NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi luơn kiểm sốt chất lượng TD, tập trung đầu tư
vốn trên cơ sở thần trọng an tồn. Nhờ đĩ, NH đã làm tăng được tổng thu nhập của mình. Cĩ tốc độ tăng cao như vậy là do cĩ sự thay đổi về chính sách hoạt
3.7.2. Chi phí
Thu nhập tăng sẽ đi kèm với chi phí tăng, đây là điều tất yếụ Trong 3 năm, chi phí của NH tăng cao, điều này là do NH đã mở rộng qui mơ hoạt động. Trong năm 2006 và 2007 tăng từ 20.900 triệu đồng lên 33.769 triệu đồng tức là tăng 12.869 triệu đồng (tăng 61,57%) so với năm. Trong năm 2008, chi phí của NH tăng lên đến 47.800 triệu đồng, tăng 14.031 triệu đồng so với năm 2007 (tức là tăng 41,55%) ðiều này là do nhu cầu TD tăng cao, NH phải huy động vốn nhiều để đáp ứng nhu cầu của khách hàng nên lãi suất huy động tăng caọ Vì vậy chi phí tăng caọ Bên cạnh việc chi trả lãi, NH cịn chịu khoản chi phí khá lớn cho việc xây dựng, đầu tư nâng cấp cơ sở hạ tầng, tiền cơng tác phí, chi phí cho việc quảng cáo và quảng bá hình ảnh của NH cũng tăng caọ
3.7.3. Lợi nhuận
Qua 3 năm, kết quả hoạt động kinh doanh của NH tăng trưởng khá tốt. Lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Cụ thể, năm 2006 tổng lợi nhuận sau thuế của NH là 5.400 triệu đồng, sang năm 2007 thì tổng lợi nhuận tăng lên đến 6.141 triệu đồng tăng 741 triệu đồng so với năm 2006 (tức là tăng 13,72% so với năm 2006). Trong 2 năm qua, với sự nổ lực khơng ngừng của tồn thể cán bộ cơng nhân viên cùng với việc đầu tư vào các lĩnh vực kinh doanh cĩ hiệu quảđã giúp NH ngày càng xây dựng được uy tín và thương hiệu của chính mình.
Sang năm 2008 thì lợi nhuận của NH là 6.500 triệu đồng so với năm 2007 tăng 359 triệu đồng tức là tăng 5,85% so với năm 2007. Nhưng vẫn cịn thấp so với tốc độ tăng trưởng của năm 2007. Mặc dù nền kinh tế cĩ nhiều biến động, lạm phát gia tăng, lãi suất biến động liên tục,... Nhưng nhờ cĩ sự cố gắng của tồn thể cán bộ NH và sự chỉđạo hết sức đúng đắn của ban lãnh đạo NH nên đã vượt qua mọi thử thách để vươn đến thành cơng. Trước những bối cảnh biến
động của nền kinh tế xã hội, thị trường vốn và thị trường trong nước, đã khơng ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hồn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình kinh doanh nhằm thích ứng với điều kiện từng vùng miền, ngành nghề kinh doanh. ðưa các sản phẩm dịch vụ cho vay hấp dẫn, linh hoạt
đến nhiều đối tượng khách hàng. Ngồi ra, NH luơn kiểm sốt chất lượng TD, tập trung đầu tư vốn trên cơ sở thận trọng an tồn.
Qua bảng số liệu trên ta cĩ thể thấy được tình hình lợi nhuận của NH tăng
NH trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng cĩ hiệu quả, nhân viên cĩ nhiều kinh nghiệm, việc lựa chọn đối tượng khách hàng để cho vay rất phù hợp. Do nền kinh tế tăng trưởng liên tục, các tổ chức kinh tế trong nước cần rất nhiều vốn cho việc mở rộng sản xuất, thúc đẩy hoạt động kinh doanh, vì vậy mà hoạt động huy động vốn và hoạt động kinh doanh của NH rất phát triển.
Biểu đồ 3.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi
qua 3 năm (2006 - 2008) 0 20,000 40,000 60,000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u đ ồ n g Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
Tĩm lại, mặc dù đã gặp rất nhiều khĩ khăn, nhưng NHNo ðầm Dơi đã cố
gắng vượt quạ Trong tương lai, NH cần phải cĩ những chiến lược, sách lược kinh doanh hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế mới, nhằm khẳng định vị trí, vai trị của NH trong quá trình thực hiện cơng nghiệp hĩa hiện đại hĩa đất nước.
3.7.4. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 3.7.4.1. Hệ số lợi nhuận
Bảng 3.2: Hệ số lợi nhuận
Chỉ tiêu ðơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Lợi nhuận rịng Triệu đồng 3.888 4.422 4.680 Tổng tài sản Triệu đồng 259.117 375.168 433.550
Hệ số ROA % 1,50 1,18 1,08
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
Chỉ số cĩ xu hướng giảm dần qua các năm, cụ thể là trong năm 2006 là 1,50%, nghĩa là 100 đồng tài sản thì thu về được 1,5 đồng lợi nhuận, nhưng đến năm 2007 thì giảm xuống cịn 1,18% tức là giảm 0,32%. ðến năm 2008 thì tiếp tục giảm xuống cịn 1,08%, tức là giảm so với năm 2007 là 0,1%. Nguyên nhân chỉ số này giảm một phần là do lợi nhuận các năm này giảm và NH hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ nên cần một nguồn vốn lưu động khá lớn nên mức tăng của tài sản tăng cao hơn mức tăng của lợi nhuận làm cho tỷ số này giảm.
3.7.4.2. Hệ số doanh lợi
Bảng 3.3: Hệ số doanh lợi
Chỉ tiêu ðơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Lợi nhuận rịng Triệu đồng 3.888 4.422 4.680
Thu nhập Triệu đồng 26.300 39.910 54.300
Hệ số doanh lợi % 14,78 11,08 8,62
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
Chỉ số này giúp ta đánh giá tình hình lợi nhuận của NH cĩ được từ thu nhập. Chỉ số này đã giảm dần qua các năm trong quá trình hoạt động kinh doanh của NHNo ðầm Dơị Năm 2006, chỉ số này cịn khá cao 14,78%, cĩ nghĩa là 100 đồng doanh thu thì thu được 14,78 đồng lợi nhuận. Nhưng đã hạ thấp cịn 11,08% vào năm 2007. Con số này giảm xuống là do tốc độ tăng của lợi nhuận tăng chậm hơn tốc độ tăng của doanh thu, cụ thể, tốc độ tăng trưởng của doanh thu trong năm 2007 tăng 51,75 %, cịn của lợi nhuận là 13,72%. ðến năm 2008, hệ số doanh lợi là 8,62%, cĩ nghĩa là trong 100 đồng doanh thu của NH thì thu được 8,62 đồng lợi nhuận. Tỷ suất này của NH trong năm 2008 cĩ giảm so với 2007, do trong năm này nhu cầu sản xuất kinh doanh của người dân tăng cao, tình hình dịch bệnh lan tràn khắp nơi, nên số lượng các khoản vay tăng lên, chi phí bỏ ra chưa thu hồi hết trong năm, NH sẽ tiếp tục thu lãi và vốn các khoản vay vào năm saụ
3.7.4.3. Hệ số sử dụng tài sản
Bảng 3.4: Hệ số sử dụng tài sản
Chỉ tiêu ðơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Thu nhập Triệu đồng 26.300 39.910 54.300
Tổng tài sản Triệu đồng 259.117 375.168 433.550
Hệ số sử dụng tài sản % 10,15 10,64 12,52
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
Hoạt động của một NHTM là đem nguồn vốn cĩ được đầu tư vào những loại tài sản khác nhau nhằm sinh lờị Và hệ số sử dụng tài sản sẽ cho ta biết hiệu quả của việc đầu tư nàỵ Chỉ số này của NHNo & PTNT ðầm Dơi tăng dần qua các năm, năm 2006 là 10,15% đến năm 2007 là 10,64%, giữa 2 năm này cĩ tốc
độ tăng chậm, nhưng đến năm 2008 thì cĩ tốc độ tăng rất nhanh lên đến 15,62%. NH đã sử dụng tài sản vào hoạt động kinh doanh cĩ hiệu quả qua các năm, làm tăng thu nhập của NH và đã tạo nên nền tản của việc tăng lợi nhuận của NH.
3.7.4.4. Thu nhập trên chi phí
Bảng 3.5: Thu nhập trên chi phí
Chỉ tiêu ðơn vị Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Thu nhập Triệu đồng 26.300 39.910 54.300
Chi phí Triệu đồng 20.900 33.769 47.800
Thu nhập trên chi phí % 125,84 118,19 113,60
(Nguồn: Phịng kinh doanh NHNo & PTNT huyện ðầm Dơi)
Căn cứ vào bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH ta thấy thu nhập và chi phí của NH gia tăng nhưng với tốc độ khác nhau và tỷ lệ này lại cĩ xu hướng giảm. Cụ thể, năm 2006 tỷ lệ này đạt 125,84%, sang năm 2007 thì tỷ số này giảm xuống cịn 118,19%. ðến năm 2008 tỷ lệ thu nhập trên chi phí tiếp tục giảm xuống cịn 113,60%, so với năm 2007 thì tỷ lệ này giảm đi 4,59%.
ðiều này chứng tỏ tốc độ tăng của chi phí luơn lớn hơn tốc độ tăng của doanh thu