Bảng 4.7: Tình hình dư nợ của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 năm (2006 Ờ 2008) theo thời hạn
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 195.020 80,00 196.620 82,09 223.247 86,68 1.600 0,82 26.627 13,54 Trung dài hạn 48.755 20,00 42.886 17,91 34.312 13,32 -5.869 -12,04 -8.574 -19,99 Dư nợ 243.775 100 239.506 100 257.559 100 -4.269 -1,75 18.053 7,54
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Năm 2007 tình hình dư nợ ngắn hạn tăng 1.600 triệu ựồng (tăng 0,82%) so với 2006 và tiếp tục tăng trong năm 2008 là 26.627 triệu ựồng (tăng 13,54%) so với năm 2007. Tình hình dư nợ trung Ờ dài hạn thì có xu hướng ngược lại với ngắn hạn. Trong năm 2006 dư nợ trung Ờ dài hạn là 48.755 triệu ựồng và ựến năm 2007 còn 42.886 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 17,91% và giảm 45.869 triệu
ựồng (giảm 12,04%) so với năm 2006. đến năm 2008 giảm còn 34.312 triệu
ựồng chiếm tỷ trọng 13,32% giảm 8.574 triệu ựồng (giảm 19,99%) so với năm 2008. Nguyên nhân là do nền kinh tế có nhiều biến ựộng. Thị trường bất ựộng sản gần như ựóng băng, thị trường chứng khoán có dấu hiệu sụt giảm nghiêm trọng làm ảnh hưởng ựến hoạt ựộng sản suất kinh doanh của các doanh nghiệp. Lạm phát tăng cao, khủng hoản tài chắnh thế giới làm cho khả năng trả nợ của khách hàng giảm. Vì vậy tình hình dư nợ của NH trong 3 năm qua tăng liên tục.
Biểu ựồ 4.6: Tình hình dư nợ của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 năm(2006-2008) theo thời hạn 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2006 2007 2008 Năm T r i ệ u ự ồ n g Ngắn hạn Trung và dài hạn
Bảng 4.8: Tình hình dư nợ của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 năm (2006 Ờ 2008) theo ngành nghề
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Nông nghiệp 182 0,07 42 0,02 0 0,00 -140 -76,92 -42 -100 Thủy sản 239.330 98,18 227.658 95,05 212.606 82,55 -11.672 -4,88 -15.052 -6,61 Ngành khác 4.263 1,75 11.806 4,93 44.953 17,45 7.543 176,94 33.147 280,76 Dư nợ 243.775 100 239.506 100 257.559 100 -4.269 -1,75 18.053 7,54
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Xét về cơ cấu dư nợ cho vay thì ngành thủy sản chiếm tỷ trọng cao nhất nhưng lại có xu hướng giảm dần qua các năm, cụ thể năm 2006 dư nợ là 239.330 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 98,18%; sang năm 2007 giảm xuống còn 227.658 triệu
ựồng chiếm tỷ trọng 95,05%, giảm 4,88%, dư nợ năm 2008 của ngành thủy sản là 212.606 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 82,55%, giảm 6,61% so với 2007. Nguyên nhân là do xu hướng của những nhà kinh doanh thắch học hỏi và không ngừng phát triển quy mô hoạt ựộng, nâng cao chất lượng sản phẩm dẫn ựến nhu cầu về
vốn gia tăng mạnh và NH là nơi ựáp ứng ựược nhu cầu về vốn ngày càng tăng
ựó. Vì thế mà dư nợ cho vay của NH không ngừng tăng qua các năm.
Ngành thủy sản là ngành có tổng dư nợ cho vay cao nhất trong tổng dư nợ
của NHNo & PTNT huyện đầm Dơị Nguyên nhân do cơ cấu của huyện có sự
thay ựổi chuyển hướng sang nuôi trồng thủy sản. Tuy nhiên tình hình dư nợ có chiều hướng giảm chủ yếu là do hợp ựồng TD cho vay trong lĩnh vực này là ngắn hạn, mà tình hình tôm mất mùa và dịch bệnh lây lan khắp nơi làm cho NH chưa thể tiến hành thu nợựược. Thêm vào ựó, trong năm 2008 cuộc khủng hoản kinh tế toàn cầu và lạm phát ngày một tăng.
Ngành nông nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng thấp nhất và dần dần không còn dư nợ nữạ Do thay ựổi cơ cấu mà NH không còn ựầu tư vào lĩnh vực này nữạ
Ngành khác bao gồm các ngành như thương nghiệp, xuất khẩu, cho vay
ựời sống,Ầ Tỷ trọng dư nợ cho vay ngành này không cao lắm nhưng vẫn giữ ựược tốc ựộ tăng trưởng theo các năm, số liệu dư nợ cụ thể như sau: Năm 2006 do NH chưa phát triển mạnh nên dư nợ của các ngành này thấp chỉ có 4.263 triệu
ựồng chiếm tỷ trọng 1,75%, nhưng ựến những năm sau ựó NH ựa dạng hóa các
ựối tượng cho vay nên dư nợ cho vay các ngành này tăng dần cụ thể như dư nợ
năm 2007 là 11.806 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 4,93%, tăng 7.543 triệu ựồng (tức tăng 176,94%) so với năm 2006. Sang năm 2008 tiếp tục tăng lên ựến 44.953 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 17,45% và tăng lên ựến 208,76% so với năm 2007. Có
ựược kết quả như thế là do các ngành này kinh doanh sản xuất ổn ựịnh, phát triển
ựều ựặn ựã làm cho dư nợ cho vay ở các ngành nghề này tăng qua các năm.
Biểu ựồ 4.7: Tình hình dư nợ của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 (2006 - 2008) theo ngành nghề 0 100.000 200.000 300.000 2006 2007 2008 Năm T r i ệ u ự ồ n g Nông nghiệp Thủy sản Ngành khác
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
4.2.2. đánh giá hiệu quả hoạt ựộng TD tại NHNo đầm Dơi
Nhìn chung, trong 03 năm (2006 - 2008) doanh số cho vay, doanh số thu nợ
và dư nợ ựều có sự tăng trưởng. Trong ựó, không có sự dịch chuyển về tỷ trọng giữa nợ ngắn hạn và trung - dài hạn. Cụ thể là tỷ trọng cho vay ngắn hạn, thu nợ
ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn qua 3 năm còn tỷ trọng rất caọ Trong khi ựó cho vay trung - dài hạn, thu nợ trung dài - hạn và dư nợ trung dài - hạn có tỷ trọng thấp. đó là do chi nhánh ựã thực hiện ựiều chỉnh cơ cấu cho vay, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn lên nhằm giữ ổn ựịnh dư nợ và ựể phòng ngừa rủi ro về lãi suất. Ngoài ra, trong năm 2008 chi nhánh chú trọng mở rộng cơ cấu dư nợ theo hướng cho vay hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp. đồng thời cho vay mới phải thẩm ựịnh chắnh xác có hiệu quả mới tiến hành ựầu tư. Do vậy, cần phải nâng cao chất lượng TD nhằm hạn chế rủi rọ Năm 2008 là năm có sự biến ựộng lãi suất rất lớn nên cũng ựã ảnh hưởng rất lớn ựến tình hình sản xuất của người dân. Vì vậy, ngay vụ thu hoạch tôm của bà con nông dân, họ tranh thủ vốn trả
4.3. PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN
đẦM DƠI Ờ TỈNH CÀ MAU
4.3.1. Phân tắch nợ xấu theo phân loại nợ
Bảng 4.9: Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 năm (2006 Ờ 2008) theo loại nợ
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Nhóm 3 615 11,10 273 4,30 1.508 9,40 -343 -55,69 1.125 453,24 Nhóm 4 2.400 43,30 2.371 37,40 1.869 11,65 -29 -1,20 -502 -21,17 Nhóm 5 2.527 45,60 3.695 58,30 12.663 78,95 1.168 46,24 8.967 242.65 Tổng 5.542 100 6.339 100 16.040 100 797 14,38 9.701 153,04
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Trong 3 năm qua, tình hình nợ xấu của NH tăng nhanh về số lượng. đặc biệt là trong năm 2008, số nợ xấu của NH là 16.040 triệu ựồng, tăng 9.701 triệu
ựồng so với năm 2007, tăng 153,04%. Nguyên nhân tồn tại nợ xấu trong 3 năm qua là do tình hình kinh tế có nhiều biến ựộng, tình hình lạm phát tăng cao và ảnh hưởng chung của xu hướng thế giớị Năm 2006, nợ xấu là 5.542 triệu ựồng; vào thời ựiểm năm này, ựối tượng NH cho vay chủ yếu là các hộ nuôi trồng thủy sản. Trong khi ựó vào năm 2006, giá phân bón và thuốc trừ sâu tăng quá cao, chi phắ
ựầu vào tăng trong khi ựó ựầu ra lại không ổn ựịnh. điều này ảnh hưởng rất lớn
ựến tiến ựộ thu nợ của NH, làm tăng số nợ xấu vì lĩnh vực nuôi trồng thủy sản luôn chiếm hơn 80% trong doanh số cho vay của NHNo & PTNT huyện đầm Dơị Thêm vào ựó là trong năm 2007 VN gia nhập WTO, cơ hội mở ra nhiều nhưng cũng ựầy những khó khăn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở VN, 20% doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cả nước rơi vào tình hình phá sản, 60% doanh nghiệp doanh ở tình trạng khó khăn, sản xuất kinh doanh bịựình trệ.
Một nguyên nhân ảnh hưởng quan trọng ựến nợ xấu của NH là trong năm 2005, NHNN ban hành quyết ựịnh 493 với những tiêu chuẩn phân loại TD và các khoản nợ thành 5 nhóm. Các NH tiến hành phân loại và cơ cấu lại các khoản nợ.
đến năm 2006 và 2007, các NHTM ựã xây dựng và hoàn chỉnh các chỉ tiêu ựánh giá, phân loại khách hàng, chất lượng các món vay, ựánh giá ựúng tình hình nợ
quá hạn Ờ nợ xấu của NH, tránh những hiện tượng cho vay ựảo nợ. Các NH ựã
ựặt mục tiêu an toàn, không chạy theo lợi nhuận nhưựã thực hiện ựối với các NH thuộc sở hữu NN trước ựâỵ
Biểu ựồ 4.8: Tình hình nợ xấu của NHNo & PTNT huyện đầm Dơi qua 3 năm(2006 - 2008) theo phân loại nợ 0 5,000 10,000 15,000 2006 2007 2008 Năm T r i ệ u ự ồ n g Nhóm 3 Nhóm 4 Nhóm 5
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện đầm Dơi)
Thêm một dấu hiệu ựáng báo ựộng cho NHNo & PTNT huyện đầm Dơi là xét về cơ cấu nợ xấu qua 3 năm thì nợ nhóm 5 (nợ có nguy cơ mất vốn) chiếm tỷ trọng rất cao gần và hơn 50% trong tổng nợ xấu qua 3 năm. Cụ thể là năm 2006 là 45,60%, năm 2007 là 58,30%, còn năm 2008 là 78,95%.
Trong 3 năm, tình hình nợ xấu của NH tăng nhanh về số lượng. đặc biệt là trong năm 2008, số nợ xấu của NH là 16.040 triệu ựồng với tốc ựộ là 153,04%. Nguyên nhân tồn tại nợ xấu trong năm qua là do tình hình kinh tế có nhiều biến
ựộng, tình hình lạm phát tăng cao và ảnh hưởng chung của xu hướng thế giới ựó là cuộc khủng hoản tài chắnh Mỹ. Ngoài ra, sự quá tải ựối với cán bộ TD nên công tác kiểm tra sử dụng vốn, quản lý khách hàng vay có ựôi lúc còn thiếu chặt chẽ, vì thế dễ tạo nguy cơ nợ xấu phát sinh ngoài tầm kiểm soát.
Nợ quá hạn nhóm 3
Qua bảng số liệu trên ta thấy nợ dưới tiêu chuẩn của NH có sự tăng, giảm thất thường trong 3 năm, ựây là một ựiều ựáng cảnh báo về sự quản lý nợ nhóm 3 của NH. Cụ thể, năm 2006 nợ dưới tiêu chuẩn của NH là 615 triệu ựồng chiếm tỷ
trọng 11,10% trong tổng nợ xấụ Sang năm 2007 thì nợ dưới tiêu chuẩn giảm xuống còn 273 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 4,30%, giảm 343 triệu ựồng so với năm 2006 (tức là giảm 55,69% so với năm 2006). đến năm 2008 nợ nhóm 3 ựột ngột tăng lên ựến 1.508 triệu ựồng, chiếm tỷ trọng 9,40% và tăng 1.235 triệu ựồng tăng 453,24% so với năm 2007. điều này ựã chứng tỏ NH ựã làm giảm ựược tình trạng nợ quá hạn nhưng không ựồng bộ qua các năm. đồng thời do uy tắn của NH
và ựội ngủ nhân viên là việc một cách có hiệu quả trong việc thẩm ựịnh hồ sơ cho vay trong năm 2007 rất tốt so với năm 2006. Ngoài ra trong 2 năm 2006 Ờ 2007 thì tình hình phát triển kinh tế của ựất nước tương ựối bền vững, nhu cầu vốn của cá nhân và doanh nghiệp ngày càng cao do ựó có một phần nợ của khách hàng chưa thu hồi kịp so với thời hạn cho vaỵ Nhưng tỷ lệ nợ dưới tiêu chuẩn ựã giảm trong năm 2007 là một thành tắch lớn của toàn hệ thống NH. Trong năm 2008 tình hình biến ựộng của nền kinh tế và xã hội, NHNo & PTNT đầm Dơi ựã không ngừng nâng cao năng lực tái cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt ựộng, sửa
ựổi quy chế và quy trình nghiệp vụ TD ựể có thể thắch ứng với ựiều kiện từng vùng miền, ngành nghề kinh doanh. đưa sản phẩm dịch vụ cho vay hấp dẫn linh hoạt ựến nhiều ựối tượng khách hàng. Ngoài ra, NH luôn cố gắng kiểm soát chất lượng TD, tập trung ựầu tư vốn trên cơ sở thần trọng an toàn, nhưng NH vẫn không khỏi tránh những rủi rọ
Nguyên nhân của tình trạng tăng ựột biến này là do dư nợ của NH tăng cao, do dư nợ của những năm trước chuyển sang và doanh số thu nợ của NH không ựủ ựể bù ựắp doanh số cho vay do ựó mà dư nợ của NH tăng cao qua 3 năm. Phần khác, nợ quá hạn nhóm 3 chiếm tỷ trọng thấp hơn các nhóm còn lại là do nợ quá hạn của nhóm này ựã chuyển một phần qua nợ nhóm 4.
Nợ quá hạn nhóm 4
Nợ quá hạn của nhóm 4 giảm mạnh qua 3 năm. Năm 2006 nợ quá hạn nhóm 4 là 2.400 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 43,30%. Sang năm 2007 nợ quá hạn của nhóm này giảm xuống còn 2.371 triệu ựồng giảm 29 triệu ựồng so với năm 2006 (tức là giảm 1,2% so với năm 2006). đến năm 2008 nợ quá hạn nhóm 4 chỉ
còn 1.869 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 11,65% giảm 502 triệu tức là giảm 21,17%. Nợ quá hạn của nhóm 4 giảm mạnh là do trong 3 năm là do tình hình kinh tế của nước ta tăng trưởng nhanh, tạo ựộng lực thúc ựẩy hoạt ựộng của các thành phần kinh tế, ựặc biệt là lĩnh vực tài chắnh NH. Tuy tình hình lạm phát ựược kiểm soát tốt và chắnh sách bình ổn tỷ giá USD/VND của NHNN tạo môi trường kinh tếổn
ựịnh và niềm tin ựối với các nhà ựầu tư và người tiêu dùng. Kết quả là sản xuất và các sản phẩm dịch vụ NH khác cũng không ngừng tăng lên. Thêm vào ựó, nợ
quá hạn của nhóm 3 chuyển sang cũng làm cho nợ quá hạn của nhóm này tăng lên. đồng thời nợ nhóm này cũng ựã chuyển một phần qua nhóm 5 nên có sự
Nợ quá hạn nhóm 5
Trong 3 nhóm nợ quá hạn ựược phân vào nợ xấu của NH thì nợ nhóm 5 chiếm tỷ lệ cũng rất cao và có xu hướng tăng mạnh. Năm 2006, nợ quá hạn của nhóm này là 2.527 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 45,60%. Sang năm 2007 là 3.695 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 58,30%, tăng 1.168 triệu ựồng so với năm 2006 (tức là giảm 46,24% so với năm 2006). đến năm 2008 nợ quá hạn nhóm 5 này là 12.663 triệu ựồng chiếm tỷ trọng 78,95%, tăng 8.967 triệu ựồng tức là tăng 242,65%.
Trước những biến ựộng của nền kinh tế xã hội, thị trường vốn và thị
trường trong nước. NHNo đầm Dơi ựã không ngừng nâng cao năng lực tái cơ
cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt ựộng, sửa ựổi quy chế và quy trình nghiệp vụ TD nhằm thắch ứng với ựiều kiện từng vùng miền, ngành nghề kinh doanh. đưa các sản phẩm dịch vụ cho vay hấp dẫn linh hoạt ựến nhiều ựối tượng khách hàng. Ngoài ra, NH cần phải kiểm soát chất lượng TD, tập trung ựầu tư vốn trên cơ sở
thận trọng an toàn. Nợ nhóm 5 của NH có xu hướng, là những khoản nợ có khả
năng mất vốn của NH, do ựó NH cần có những chắnh sách phù hợp nhằm hạn chế
những khoản nợ này ựể hoạt ựộng TD của NH ựạt hiệu quả hơn.