Để phục vụ cho mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể đánh giá và phân loại các khoản cho vay theo nhiều tiêu thức khác nhau. Tuy nhiên phân loại theo khả năng thu hồi vốn là cách phân loại hiệu quả nhất và trực tiếp nhất trong công tác rủi ro tín dụng.
Nếu chúng ta chỉ đơn giản là phân loại các khoản cho vay theo khả năng thu hồi vốn thì có lẽ là cha đủ. Bởi vì ngân hàng không những quan tâm đến khả năng thu hồi vốn vay mà còn phải tính toán đến những tổn thất mà rủi ro tín dụng đem
lại. Do vật việc kết hợp giữa khả năng thu hồi vốn và mức độ tác động mà rủi ro mang lại có lẽ là tốt hơn cả.
- Đối với những khoản cho vay mà khả năng xảy ra rủi ro thấp nhng tác động gây hậu quả lớn cho ngân hàng phải có những biện pháp phòng ngừa phù hợp. Khách hàng trong trờng hợp này thờng là các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có quy mô lớn, đã có uy tín trên thị trờng, tình hình tài chính lành mạnh và luôn thanh toán nợ đúng hạn cho ngân hàng. Do đó Ngân hàng Công thơng Hoàn Kiếm cần phải tạo mọi điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh một cách liên tục. Ngân hàng có thể tăng hạn mức tín dụng khi khách hàng có nhu cầu vay đột xuất để nắm bắt cơ hội kinh doanh.
- Đối với nhũng khoản vay mà khả năng xảy ra rủi ro thấp mà tác động tới ngân hàng là thấp không đáng kể thì ngân hàng có thể đẩy mạnh cho vay và tổ chức định kỳ đánh giá để có giải pháp quản lý hiệu quả.
- Đối với những khoản vay mà khả năng xảy ra rủi ro cao nhng tác động tới ngân hàng thấp thì ngân hàng vẫn có thể cho vay nhng cần phải dùng những biện pháp quản lý một cách linh hoạt. Chẳng hạn Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm yêu cầu khách hàng tăng thêm tài sản thế chấp hoặc thực hiện tăng lãi suất cho vay khi ngân hàng phát hiện có dấu hiệu phát sinh rủi ro tín dụng. - Đối với những khoản vay mà khả năng xảy ra rủi ro cao và tác động tới ngân
hàng là lớn thì Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm phải có những biện pháp rất chặt chẽ và thận trọng trong công tác cho vay vốn hoặc không chấp nhận cho vay
Nếu khoản cho vay này đã đợc giải ngân thì ngân hàng cần phải thờng xuyên theo dõi một cách sát sao ngời vay vốn. Khi phát hiện có dấu hiệu xảy ra rủi ro thì Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm cần phẩi nhanh chóng thu hồi nợ và phối hợp với các cơ quan chức năng liên quan (công an, toà án ) áp dụng biện…
Chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm là một ngân hàng thơng mại quốc doanh do vậy mà hoạt động kinh doanh của chi nhánh vẫn có sự không rõ ràng giữa cho vay chính sách và cho vay nhằm mục đích lợi nhuận. Chính vì vậy ban lãnh đạo chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm cần phải thực hiện phân loại một cách rõ ràng giữa hai khoản cho vay trên.
Hoạt động cho vay chính sách của chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm chủ yếu do sự chỉ đạo của NHCT Việt Nam do vậy nó không phản ánh đợc thực chất khả năng kinh doanh của chi nhánh. Hơn thế nữa, nếu không phân tách rõ ràng hai loại cho vay trên mà hoạt động cho vay chính sách xảy ra rủi ro tín dụng thì vô tình nó làm cho chỉ tiêu nợ quá hạn tăng lên, do vậy có thể làm giảm uy tín của chi nhánh.
Việc phân loại cho vay chính sách và cho vay nhằm mục đích kinh doanh có ý nghĩa rất lớn trong công tác hạn chế rủi ro và xử lý khi rủi ro phát sinh. Qua đó ngân hàng có thể nhanh chóng đa ra các biện pháp xử lý đồng thời xin ý kiến chỉ đạo của NHCT Việt Nam.