t và phá riển Vĩnh Phúc
2.2.1. Tình hình chung về thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh
nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc:
Chuyển sang hoạt động nh một Ngân hàng thơng mại, chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc luôn coi trọng công tác thanh toán, luôn ý thức đợc rằng mọi khách hàng khi thực hiện thanh toán qua Ngân hàng đều mong muốn thanh toán kịp thời chính xác và đảm bảo an toàn tài sản cho mình. Để chất lợng phục vụ khách hàng ngày càng đợc nâng cao và phấn đấu thực hiện tốt vai trò trung gian thanh toán thì Ngân hàng phải chú trọng đến công tác bồi dỡng cán bộ thanh toán viên thành thạo nghiệp vụ và nắm chắc quy trình về thánh toán.
Từ khi pháp lệnh Ngân hàng ra đời ( tháng 5/1990 ). Ngân hàng trung - ơng đã thành lập trung tâm tin học Ngân hàng và trang bị hệ thống máy vi tính từ trung ơng đến các chi nhánh Ngân hàng tỉnh, thành phố và một số quận huyện lớn. Tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc cũng đã tích cực đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học vào hệ thống thanh toán để phục vụ cho công tác thanh toán thay thế cho việc làm thủ công do đó hiệu quả thanh toán đợ nâng cao, thời gian thanh toán rút ngắn đợc nâng cao, thời gian thanh toán rút ngắn từ đó làm cho khách hàng yên tâm tin tởng, nâng cao uy tín cho khách hàng. Đến nay chi nhánh liên tục trang bị thêm máy vi tính để đảm ảo phục vụ kinh doanh và chỉ đạo điều hành, đồng thời hoàn chỉnh nối mạng tại hội sở và các chi nhánh huyện.
Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc đợc thực hiện bằng các phơng thức thanh toán sau:
- Trong thanh toán chuyển tiền điện tử: Chi nhánh đã thực hiện thanh toán với các Ngân hàng cùng hệ thống bằng mạng vi tính. Điều này đã giải quyết đợc tình trạng thanh toán liên hàng chậm trễ. Mỗi món hàng nếu thanh toán bằng liên hàng phải mất từ 5-7 ngày ( do phải chuyển tiền bằng th ) thì nay với phơng thức mới đã có thể chuyển đợc ngay trong ngày. Theo quy trình này việc việc kiểm soát và xử lý của trung tâm kiểm soát diễn ra nhanh gọn và Ngân hàng có thể phát hiện kịp thời các khoản thất lạc Nhờ vậy thanh toán… chính xác, rút ngắn thời gian thanh toán, vốn chu chuyển nhanh.
- Trong phơng thức thanh toán bù trừ Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc đã thực hiện thanh toán với các Ngân hàng trên địa bàn Vĩnh Phúc. Trong mỗi ngày làm việc thì thanh toán viên phụ trách khâu thanh toán bù trừ tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc sẽ đi thực hiện thanh toán bù trừ và giao nhận chứng từ trực tiếp 2 phiên ( buổi sáng 9 giờ và buổi chiều 13 giờ 30 ). Tại phiên thanh toán bù trừ, thanh toán viên giao nhận chứng từ trực tiếp với các Ngân hàng thành viên, tai bàn giao dịch thanh toán viên có đủ thẩm quyền sử lý các trờng hợp phát sinh ngay tại phiên giao dịch.
Ngoài ra chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc còn tham gia thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc.
Trong thời gian qua doanh số thanh toán tăng lên một cách rõ rệt, nhất là doanh số thanh toán không dùng tiền mặt đợc thể hiện qua bảng2.2.
Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc tăng tơng đối cao đó là một kết quả đáng mừng. Việc thanh toán qua Ngân hàng tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc đợc mở rộng không dừng lại ở thanh toán trên địa bàn mà mở rộng thanh toán ra toàn quốc .Việc thanh toán doanh số tăng lên rõ rệt cụ thể: Năm 2003 thanh toán không dùng tiền mặt với số món là 15.155 trên tổng số món là 22.409 chiếm 68% tổng số món thanh toán chung đạt doanh số 802.760 triệu đồng trên tổng doanh số thanh toán chung là 1.189.472 triệu đồng đạt 67% tổng doanh số thanh toán. Trong khi năm 2002 tổng số món thanh toán chung là 22.507 đạt doanh số là 646.626 triệu đồng trong đó thanh toán không dùng tiền mặt là 13.267 món với doanh số là 437.233 triệu đồng chiếm 68% tổng
doanh số thanh toán. Qua số liệu trên ta thấy qua 2 năm về số món thanh toán không dùng tiền mặt tăng 1.888 món tơng ứng tăng 365.527 triệu đồng (xem bảng sau)
Bảng 2.2: Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Số món % Số tiền % Số món % Số tiền % 1. Thanh toán bằng tiền mặt 9240 41 209393 32 7254 32 386712 32 2. Thanh toán không dùng tiền mặt 13267 59 437233 68 15155 68 802760 68 3. Thanh toán chung 22507 100 646626 100 22409 100 1189472 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002 – 2003
Tuy doanh số thanh toán không dùng tiền mặt hàng năm có tăng nhng tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc vẫn còn lớn về số món thanh toán bằng tiền mặt năm 2002 chiếm 41% tổng số món chung đạt doanh số thanh toán là 209.393 triệu đồng chiếm 32% tổng doanh số thanh toán. Năm 2003 với số món thanh toán bằng tiền mặt chiếm 32% tổng số món thanh toán đạt doanh số 368.712 triệu đồng. Qua đây đòi hỏi Ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc nói riêng phải quan tâm nhiều đến việc giảm thấp tỉ lệ thanh toán bằng tiền mặt, để nâng cao hình thức thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng, sử dụng các biện pháp tuyên truyền quảng cáo để tạo… thói quen sử dụng phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt trong dân c.
Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc
Tỷ trọng thanh toán năm 2002 Tỷ trọng thanh toán năm 2002
32% 68% Thanh toán băng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt 69% 31% Thanh toán bằng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002-2003 Qua đó cho ta thấy khối lợng thanh toán qua Ngân hàng ngày càng đợc mở rộng, đợc củng cố hoàn thiện và có vai trò quan trọng trong thanh toán.
Có đợc những kết quả khả quan nh vậy là do Ngân hàng có sự chuyển đổi, đổi mới chủ trơng chính sách của hệ thống Ngân hàng Đầu t và phát triển Việt Nam, vận dụng kịp thời công nghệ tin học tiên tiến hiện đại trên thế giới vào quy trình thanh toán nâng cao chất lợng trong khâu thanh toán, bên cạnh đó với đội ngũ cán bộ có năng lực, phẩm chất đạo đức tốt và có tâm huyết với công việc của mình.
Công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc thực hiện tốt một phần cũng nhờ vào công tác tiến bộ hoạt động có hiệu quả, việc chuyển tiền, chuyển khoản diễn ra một cách nhanh chóng, chính xác và kịp thời. Nhờ vậy uy tín của Ngân hàng ngày càng đợc tăng cao tạo điều kiện mở rộng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt trong thời gian tới để nâng cao hơn doanh số thanh toán không dùng tiền mặt so với tổng doanh số thanh toán chung của Ngân hàng.
Mặt khác, nhờ thực hiện tốt công tác tiền tệ, kho quỹ nên Ngân hàng luôn duy trì đợc mức tồn quỹ tiền mặt, đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt của khách
hàng nên sự tin tởng của khách hàng đối vơí Ngân hàng ngày càng tăng. Đây cũng là một trong những nhân tố tạo niềm tin đối với khách hàng giúp thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng phát huy hơn nữa vai tò của nó trong nền kinh tế thị trờng.
2.2.2. Thực trạng vận dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát tiển Vĩnh Phúc.
Hiện nay chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc sử dụng phơng thức chuyển tiền điện tử giữa các Ngân hàng cùng hệ thống thanh toán bù trừ với các Ngân hàng thơng mại khác, các tổ chức tín dụng đóng trên địa bàn Vĩnh Phúc và thanh toán qua tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nớc.
Xét về cơ cấu thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu khách hàng vẫn sử dụng các công cụ truyền thông nh uỷ nhiệm chi,còn đối với uỷ nhiêm thu, các loại séc, hình thức thanh toán th tín dụng trong tỉnh còn đang ít sử dụng, Ngân hàng chỉ thanh toán đợc số lợng món ít chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt. Khi có nhu cầu thanh toán thì khách hàng thờng lựa chọn cho mình phơng thức thanh toán phù hợp nhất, vừa đáp ứng tính chính xác an toàn trong thanh toán, vừa nhanh chóng kịp thời nhằm mang lại lợi ích kinh tế. Căn cứ chủ yếu mà khách hàng lựa chọn phơng thức thanh toán không dùng tiền mặt là:
+ Quy định cụ thể của mỗi hình thức thanh toán.
+ Điều kiện sản xuất kinh doanh của đơn vị hoặc cá nhân tham gia thanh toán.
+ Mức độ tín nhiệm bạn hàng.
+ Thói quen sử dụng hình thức thanh toán
+ Trình độ cán bộ và trang thiết bị thanh toán không dùng tiền mặt có xu hớng tăng cả về số món và số tiền trên tổng số thanh toán chung đợc thể hiện qua việc sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc năm 2002 – 2003 nh sau.
Qua bảng số liệu 2.2 thì tình hình thanh toán không dùng tiền mặt trong hai năm 2002 – 2003 của chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc chủ yếu tập trung vào các hình thức thanh toán: uỷ nhiệm chi - chuyển
tiền. Trong năm 2002 doanh số hoạt động là: 437.233 triệu đồng đến năm 2003 đạt 802.760 triệu đồng. Trong các hình thức thanh toán thì uỷ nhiệm chi chiếm tỷ lệ cao nhất hầu nh là tuyệt đối. Sở dĩ có đợc nh vậy là do hình thức thanh toán uỷ nhiệm chi thuận tiện, có nhiều u điểm hơn các hình thức khác, hơn nữa còn phụ thuộc vào độ tín nhiệm lẫn nhau của các khách hàng, tình hình trang thiết bị kỹ thuật thanh toán của Ngân hàng và một phần cũng do thói sử dụng các hình thức thanh toán cuả khách hàng.
Để phân tích một cách kỹ hơn về các hình thức thanh toán ta cần đi nghiên cứu các nội dung cụ thể của mỗi hình thức thanh toán trên tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc.
2.2.2.1. Uỷ nhiệm chi - chuyển tiền:
* Uỷ nhiệm chi: Đây là hình thức thanh toán đợc sử dụng phổ biến chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng số các hình thức thanh toán tại chi nhánh Ngân hàng. Năm 2003 với số món là 15.155 tơng ứng với số tiền là 802.760 triệu đồng. So với năm 2002 thì hình thức thanh toán uỷ nhiệm chi tăng lên một cách rõ rệt.
Bảng 2.3: Hình thức thanh toán uỷ nhiệm chi Tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc
Đơn vị: Triệu đồng Năm 2002 Năm 2003 Hình thức Số món % Số tiền % Số món % Số tiền % Uỷ nhiệm chi – chuyển tiền 13.267 100 437.233 100 15.155 100 802.760 100
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2002 - 2003 Nh vậy qua hai năm 2002 và 2003 doanh số thanh toán bằng uỷ nhiệm chi ngày càng tăng lên, đạt doanh số cao nhất trong tất cả các hình thức thanh
toán không dùng tiền mặt. Hình thức thanh toán này đợc khách hàng sử dụng phổ biến nhất là do thủ tục thanh toán nó khá đơn giản, thuận tiện, ngời mua chỉ cần viết uỷ nhiệm chi tới Ngân hàng mình mở tài khoản, nếu nh trên tài khoản của ngời mua còn đủ số d để thanh toán thì Ngân hàng sẽ tự làm thủ tục thanh toán cho ngời bán, ngời bán không cần thiết phải đến Ngân hàng làm thủ tục thanh toán nh các hình thức khác, nh vậy thanh toán bằng hình thức này sẽ thuận thiện cho cả hai bên. Hơn na do việc thanh toán liên hàng qua mạng vi tính và thanh toán bù trừ trên địa bàn Vĩnh Phúc rất nhanh gọn nên hình thức thanh toán uỷ nhiệm chi trở nên thuận tiện và kịp thời hơn. Chỉ trong vòng từ 1-2 ngày thậm chí vài giờ kể từ khi ngời mua gởi uỷ nhiệm chi, ngời bán đã nhận đợc tiền hàng và cũng có thể không nhận đợc tiền hàng vì còn phụ thuộc vào bên mua có lập uỷ nhiệm chi để thanh toán hay không. Do vậy hình thức thanh toán này chỉ đợc áp dụng với các đơn vị có quan hệ thờng xuyên và có uy tín với nhau.
Ngoài việc sử dụng để thanh toán tiền hàng hoá dịch vụ của khách hàng thì bên cạnh đó uỷ nhiệm chi còn đợc sử dụng để thanh toán những khoản của chính bản thân Ngân hàng nh thực hiện nghĩa vụ đối với Ngân sách, chi trả lãi điều hoà vốn do vậy uỷ nhiệm chi chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng ph… - ơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh Ngân hàng Đầu t và phát triển Vĩnh Phúc.
* Séc chuyển tiền:
Séc chuyển tiền là hình thức chuyển tiền cho ngời đại diện đơn vị xin chuyển tiền trực tiếp chuyển để nhận tiền tại Ngân hàng trả chuyển tiền.
Séc chuyển tiền đợc áp dụng để thanh toán giữa hai Ngân hàng cùng hệ thống. Nếu nh thanh toán giữa hai Ngân hàng khác hệ thống thì phải làm thủ tục sang Ngân hàng Nhà nớc phát hành séc chuyển tiền.
Để đảm bảo an toàn khi chuyển tiền thì trên tờ séc chuyển tiền phải ghi ký hiệu mật. Nếu quá trình thanh toán sai sót nh sai ký hiệu mật thì tra soát ngay Ngân hàng phát hành séc, nhng nếu nghiêm trọng hơn và tờ séc bị trả lại cho khách hàng thì làm cho thời gian thanh toán lâu hơn rất nhiều, do vậy khách hàng có thể từ chối hình thức thanh toán này vì thời gian lâu sẽ gây
chậm trễ trong thanh toán, lãng phí tốn kém cho ngời sử dụng và có thể mất cơ hội làm ăn của khách hàng. Bởi vậy doanh số thanh toán séc chuyển tiền qua