1. Giới thiệu về công ty Cổ Phần Thiên Tân và sản phẩmngói màu cao cấp Thiên
1.1.4.Đặc điểm tổ chức quản lý của công ty
Chú thích:
Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng
Quan hệ phối hợp
Sơ đồ 2.5: Tổ chức bộ máy quản lý của Công ty CP Thiên Tân
(Nguồn: Phòng Hành Chính–Tổchức Công ty CP Thiên Tân)
TỐ SẢN XUẤT GẠCH TỔ XE MÁY… TỔ SẢN XUẤT SỐ… TỔ SẢN XUẤT… NM SX GẠCH KHÔNG NUNG ĐỘI THI CÔNG CT PX SẢN XUẤT GẠCH ĐỘI CƠ GIỚI PX KHAI THÁC ĐÁ PX SẢN XUẤT NGÓI PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC XÍ NGHIỆP XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH XÍ NGHIỆP SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG XÍ NGHIỆP KHAI THÁC ĐÁ TÂN LÂM PHÒNG TỔCHỨC NHÂN SỰ& HÀNH CHÍNH PHÒNG KẾTOÁN PHÒNG KINH DOANH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN KIỂM SOÁT
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
Sơ đồ tổ chức bộ máy :
Sơ đồtổchức bộmáy quản lý của Công ty :
Nhìn vào mô hình ta thấy: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý là hệ thống gồm nhiều bộ phận có trách nhiệm, quyền hạn khác nhau nhưng có mối quan hệ với nhau tạo thành một chỉnh thểthực hiện chức năng quản lý trong doanh nghiệp.
Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Công ty cổ phần Thiên Tân được tổ chức theo mô hình vừa có quan hệ trực tuyến, vừa có một số bộ phận quan hệ chức năng. Với mô hình này có nhiều ưu điểm: Đảm bảo cho Tổng Giám đốc là người đứng đầu
Công ty có thể chỉ huy, điều hành mọi công việc một cách nhanh chóng. Các Phó Tổng Giám đốc và các phòng ban(đứng đầu các phòng ban là các trưởng phòng) xácđịnh được quyền hạn và trách nhiệm, đồng thời phát huy được năng lực của mình trong việc tham mưu cho Tổng Giám đốc ra các quyết định trong tổchức sản xuất kinh doanh. Đây là một trong những ưu điểm giúp bộmáy quản lý của Công ty hoạt động có hiệu quả.
Đặc điểm phân cấp quản lý hoạt động kinh doanh:
- Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị của Công ty, có toàn quyền nhân danh Công ty đểquyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Công ty.
- Ban Kiểm soát:
Ban Kiểm soát là tổchức gồm những người thay mặt cổ đông đểkiểm soát mọi hoạt động quản trị và điều hành sản xuất kinh doanh của Công ty.
- Tổng Giám đốc:
Tổng Giám đốc Công ty điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của Công ty, tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị; thực hiện kế hoạch kinh doanh.
- Phó Tổng Giám đốc:
Phó Tổng Giám đốc Công ty do Hội đồng quản trị bổ nhiệm, miễn nhiệm theo đề nghịcủa Tổng Giám đốc Công ty; có trách nhiệm giúp việc cho Tổng Giám đốc trong quản lý, điều hành sản xuất kinh doanh theo sựphân công của Tổng Giám đốc Công ty.
- Phòng Tổchức Nhân sựvà Hành chính:
+ Phòng có chức năng tham mưu cho Tổng Giám đốc Công ty quản lý, điều hành công tác tổ chức nhân sự, lao động tiền lương, đào tạo bồi dưỡng cán bộ, nâng bậc lương, công tác bảo hộan toàn vệ sinh lao động, công tác an ninh trật tự, công tác quản trị hành chính văn phòng.
- Phòng Kếtoán:
+ Phòng có chức năng tham mưu cho Tổng Giám đốc quản lý tài chính Công ty theođúng quy định của pháp luật và điều lệcủa Công ty. Quản lý vốn và tài sản Công ty, xây dựng kếhoạch sửdụng vốn; thực hiện các nghiệp vụkếtoán, thu thập xửlý và cung cấp thông tin kinh tế phục vụ cho công tác quản lý điều hành sản xuất; lập các báo cáo kếtoán, quyết toán tài chính hàng quý, năm theo đúng quy định của pháp luật vềkếtoán.
- Phòng Kinh doanh:
Phòng kinh doanhđược cơ cấu ghép 2 bộphận: Bộphận điều hành sản xuất và bộphận kinh doanh
+ Bộphận điều hành sản xuất:
Thực hiện nhiệm vụ xây dựng kế hoạch sản xuất ngắn hạn, trung hạn, dài hạn và hàng năm, điều hành sản xuất hàng ngày, tháng theo kế hoạch chung của Công ty đối. Kiểm soát, hướng dẫn các bộ phận trực tiếp sản xuất thực hiện đúng quy trình công nghệ; kiểm tra khối lượng, chất lượng sản phẩm, phân tích kịp thời và cung cấp chính xác các thông số kỹthuật liên quan đến chất lượng sản phẩm, bảo đảm cho sản xuất sản phẩm đạt chất lượng cao.
+ Bộphận kinh doanh:
Tham mưu cho Tổng Giám đốc thực hiện công tác tổ chức tiêu thụ sản phẩm do Công ty sản xuất, dịch vụ kinh doanh thương mại xăng dầu và vật liệu xây dựng tổng hợp. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
-Các đơn vịtrực thuộc:
Là đơn vịcó nhiệm vụ: Khai thác đá nguyên liệu cho sản xuất xi măng và vôi; khai thác, chếbiến đá xâydựng các loại và đá ốp lát
+ Xí nghiệp Xây dựng công trình:
Là đơn vịcó nhiệm vụ: Sản xuất gạch không nung,bê tông thương phẩm. + Xí nghiệp Sản xuất Vật liệu xây dựng:
Là đơn vị có nhiệm vụ: Sản xuất gạch Block, gạch Terrazo, ngói màu;vật liệu xây dựng tổng hợp.
Các nguồn lực kinh doanh
- Tình hình nguồn lao động của công ty
Bảng 2.1:Tình hình lao động của Công ty Cổ Phần Thiên Tân giai đoạn 2016-2018
ĐVT: Người Chỉ tiêu Năm So sánh 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017 SL % SL % SL % +/- % +/- % Tổng số LĐ 215 100 220 100 224 100 5 2,33 4 1,82 1. Theo giới tính Nam 162 75,35 165 75,00 168 75,00 3 1,85 3 1,82 Nữ 53 24,65 55 25,00 56 25,00 2 3,77 1 1,82
2. Theo trình độ chuyên môn
Trên Đại Học 3 1,40 3 1,36 3 1,34 0 0 0 0
Đại Học 5 2,32 5 2,27 7 3,13 0 0 2 40,00
Cao Đẳng 13 6,05 17 7,72 21 9,38 4 30,77 4 23,53
Trung cấp 9 4,18 13 5,92 14 6,25 4 44,44 1 7,69
THPT 185 86,05 182 82,73 179 79,90 -3 -1.62 -3 -1.65
3. Theo tính chất công việc
LĐ trực tiếp 138 64,19 143 65,00 145 64,73 5 3,62 2 1,40
LĐ gián tiếp 77 35,81 77 35,00 79 35,27 0 0 2 2,60
Qua bảng 2.1 cơ cấu về lao động của công ty Cổ phần Thiên Tân trong giai đoạn 2016 –2017 nhìn chung tình hình laođộng của công ty có sựbiến động theo xu hướng tăng lên. Năm 2017 là 220người tăng 5 người so với năm 2016tương ứng tăng 2.33%. Sang năm 2018 số lượng lao động là 224 người tăng 4 người tương ứng tăng 1.82% so với năm 2017. Tình hình biến động lao động được thểhiện như sau:
Phân theo giới tính: nhìn chung trong 3 năm 2016 – 2018 số lượng lao động nam chiếm tỷlệ cao hơn nữgiới và đồng thời số lượng lao động nam tăng nhiều hơn. Cụthể:
Năm 2016, số lượng lao động nam là 162 người chiếm 75,35%, số lượng lao động nữlà 53người chiếm 24,65%. Năm 2017 có 165người lao động nam chiếm 75% và có 55lao động nữchiếm 25%. Năm 2018 có 168lao động nam chiếm 75%và có 56 lao động nữ chiếm 25%. Như vậy so với năm 2016 số lao động nam trong năm 2017 tăng3người tương ứng 1,85% còn số lượng lao động nữ tăng 2 tương ứng3,77%. Năm 2018 số lượng lao động nam tăng 3 người tương ứng tăng 1,82% còn số lượng nữ tăng1người tương ứng1,82% so với năm 2017. Cơ cấu lao động của công ty CP Thiên Tân là khá cân đối, có sự phân bốnhân sự hợp lý với đặc thù công việc trong đó nam chiếm tỷlệ cao hơn nữtrên 70% phù hợp với đặc thù công việc sản xuất vật liệu xây dựng, những công việc đòi hỏi sức khỏe và phù hợp với nam giới hơn. Còn đối với nữ phù hợp với các công việc khác nhẹ hơn, chủyếu là nhân viên văn phòng.
Phân theo trình độ chuyên môn: Qua ba năm ta nhận thấy rằng trình độ chuyên môn của công ty tăng không đáng kể. Cụthể năm 2018 trìnhđộ trên đại học so với các năm 2017, 2016 không tăng với số lượng là 3 người. Trình độ đại học sang năm 2017vẫn giữ nguyên số lượng là 5 người như năm 2016, còn năm 2018 thì số lượng trìnhđộ đại họctăng thêm2 người so với năm 2017. Trình độ cao đẳng năm 2017tăng 4 người tương ứng tăng 30,77% so với năm 2016 và sang năm 2018 thì tiếp tục tăngthêm4người tương ứng 23,53% so với năm 2017. Trình độ trung cấp có chiều hướng tăng thêm qua các năm, năm 2016 là 9 người thì sang năm 2017 đã tăng thêm 4 người tương ứng với 44,44% so với năm 2016, tiếp tục tăng thêm 1 người trong năm 2018 tương ứng với 7,69 % so với năm 2017.
TrìnhđộTHPT có sựbiến động rỏrệt và giảm qua các năm: cụthể năm 2017 số lượng lao động THPT là 182 người giảm 3 người tương ứng giảm1,63% so với năm 2016. Năm 2018 số lượng lao động THPT là 179người tiếp tục giảm3người tương ứng giảm 1,65% so với năm 2017. Qua đó chúng ta có thể nhận thấy rằng số lượng lao động THPT chiếm tỷ lệ khá cao 86,05% năm 2016, 82,73% năm 2017 và 79,90% năm 2018 bởi vì dođặc thù là công ty sản xuất vật liệu xây dựng và khai thác đá nên số lượng chủ yếu là công nhân, họ được phân bổphù hợp với từng vịtrí sản xuất.
Phân theo tính chất công việc: Năm 2017 số lao động trực tiếptăng 5 người tương ứng tăng 3,62% so với năm 2016 và năm 2018 số lượng lao động này là 145 người tăng2 người tương ứng tăng1,4% so với năm 2017. Trong khi đó số lượng lao động gián tiếp có xu hướng tăng nhưng không đáng kể năm 2017 là 77 người không tăngso với năm 2016và sang năm 2018tăng2người tương ứng tăng2,6% so với năm 2017. Nguyên nhân có sự phân bổ lao động theo tính chất như thế này là vì tính chất của công việc nghiêng vềsản xuất trực tiếp nên lực lượng lao động trực tiếp sẽlớn hơn so với lực lượng lao động gián tiếp.
Tình hình sức khỏe và khả năng làm việc của họ là khá tốt. Hiện nay thu nhập bình quân của mỗi lao động khoảng triệu đồng một tháng, ngoài ra lao động còn được hưởng các chế độ khen thưởng định kỳ và các chế độ quyền lợi khác của người lao động như BHXH, BHYT,… Đặc biệt ban lãnh đạo công ty rất quan tâm và tạo mọi điều kiện cho người lao động được học tập vềtrìnhđộchuyên môn và nâng cao nghiệp vụvà kỹ năng bán hàng cũng như các khóa đào tạo sau đại học, tại chức kinh tế,… Đa số lao động của công ty có hộ khẩu thường trú tại Tỉnh Quảng Trị. Việc Công ty CP Thiên Tân mở công ty kinh doanh ở Quảng Trị đã tạo ra công ăn việc làm cho rất nhiều người dân của tỉnh, góp phần làm tăng thu nhập và mức sống của người dân. Công ty còn quan tâm đến sức khỏe của nhân viên, với việc tổ chức khám sức khỏe định kỳ cho người lao động 6 tháng/1 lần và thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ đối với người lao động theo yêu cầu của pháp luật.
- Tình hình tài sản và nguồn vốn
Trong giai đoạn 2016 –2018 nhìn chung tình hình vềtài sản và nguốn vốn của công ty tăng lên qua từng năm. Cụthể như sau:
Năm 2017đạt 79.833 triệu đồng tăng6.063 triệu đồng tương đương tăng8.22% so với năm 2016. Tuy nhiên, sang năm 2018 tài sản và nguồn vốn của công ty đạt 81.770 triệu đồng tăng 1.994 triệu đồng tương đương tăng2,44% so với năm 2017.
-Đối với tài sản
Trong tổng tài sản thì với mức giá trị là 46.701 triệu đồng thì tài sản ngắn hạn chiếm tỷlệ cao năm 2016 chiếm 63,31%, năm 2017là 58.895 triệu đồng đã làm cho tỷ lệ này tăng lên 73,77% và năm 2018 với mức 57.393 triệu đồng thì làm cho tỷ lệ nàygiảm xuống còn 70,18%. Tỷlệcòn lại trong tổng tài sản hằng năm đó chính là Tài sản dài hạn,năm 2016với mức 27.069 triệu đồng chiếm 36,69%, năm 2017 giá trị này đạt 20.938 triệu đồng, đãn đến tỷlệ giảm xuống 26,23% và năm 2018giá trị này tăng lên ở mức 24.384triệu đồng và đã chiếm29,82% trong tổng tài sản của năm. Qua đó, cho thấy rằng, tài sản của công ty tăng giảm không đều bởi thị trường ngày càng biến động cùng với những nguyên nhân chủ quan và khách quan. Cần đưa ra những biện pháp quản trị tài chính để đạt được hiệu quả hơn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
-Đối với nguồn vốn
Với nguồn vốn của công ty thì ngoài sự góp vốn của cổ đông thì còn sựhỗ trợ của chính sách nhà nước cho vay để kinh doanh. Chính vì vậy, trong tổng nguồn vốn thì Nợ phải trả chiếm tỷ lệ cao năm 2016 chiếm 69,93%, năm 2017 giảm xuống còn 67,51% và năm 2018giảm61,04%. Vốn chủ sỡ hữu chiếm 30,07% năm 2016, năm 2017 tăng lên 32,49% và năm 2018tăng lên 38,96%. Qua đó, cho thấy tình hình kinh doanh của công ty đạt hiệu quảkhi giá trị nợ phải tả qua các năm giảm xuống và vốn chủsởhữu tăng thêm.
Bảng 2.2 Tình hình tài sản và nguốn vốn của công ty Cổ Phần Thiên Tân giai đoạn 2016 – 2018
(Nguồn: Phòng Tài chính–kếtoán)
- Tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ Phần Thiên Tân giai đoạn 2016 – 2018
Bảng 2.3 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty giai đoạn 2016 - 2018 ĐVT: Triệu đồng Chỉ Tiêu Số tiền 2017/2016So sánh 2018/2017So sánh Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 (+/-) % (+/-) %
1.Doanh thu thuần về hàng bán và cung cấp dịch vụ 96.800 126.047 179.617 29.247 30,21 53.570 42,5 Chỉ tiêu Năm So sánh 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
TÀI SẢN 73.770 100 79.833 100 81.777 100 6.063 8,22 1.944 2,44 Tài sản ngắn hạn 46.701 63,31 58.895 73,77 57.393 70,18 12.194 26,11 -1.502 -2,55 Tài sản dài hạn 27.069 36,69 20.938 26,23 24.384 29,82 -6.131 -22,65 3.446 16,46 NGUỒN VỐN 73.770 100 79.833 100 81.777 100 6.063 8,22 1.944 2,44 Nợ phải trả 51.591 69,93 53.893 67,51 49.918 61,04 2.302 4,46 -3.975 -7,38 Vốn chủ sở hữu 22.179 30,07 25.940 32,49 31.859 38,96 3.761 16,96 5.919 22,82
Chỉ Tiêu Số tiền So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 Năm 2016 Năm2017 Năm2018 (+/-) % (+/-) % 2.Gía vốn hàng bán 81.336 102.260 153.787 20.924 25,73 51.527 50,4 3.Lợi nhuận gộp vềhàng bán và cung cấp dịch vụ 15.464 23.787 25.829 8.323 53,82 2.042 8,6 4.Chi phí hoạt động tài chính 2.316 2.634 2.539 318 13,73 -95 -3,6 5.Chi phí quản lý doanh nghiệp 5.213 5.456 6.261 243 4,66 805 14,8 6.Lợi nhuận thuần từhoạt động kinh doanh 3.398 10.001 11.402 6.603 194,32 1.401 14,0 7.Tổng lợi nhuận kếtoán trước thuế 3.561 10.021 11.416 6.460 81,41 1.395 13,9 8.Chi phí ThuếTNDN hiện hành 712 2.004 2.283 1.292 81,46 279 13,9
9.Lợi nhuận sau thuếthu
nhập doanhnghiệp 2.849 8.017 9.132 5.168 81,40 1.115 13,9
(Nguồn : Phòng Tài chính–kếtoán)
Nhận xét :
Kết quả về doanh thu:
Do những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của Công ty có xu hướng tăng trưởng. Cụ thể, doanh thu của Công ty tăng đều trong 3 năm từ 2016 - 2018. Năm 2016 doanh thu của Công ty 96.800 là triệu đồng, đến năm 2017 doanh thu đã đạt 126.047triệu đồng, tức tăng 29.247 triệu đồng tương ứng tăng 30,21%. Đến năm 2018doanh thu đạt179.617 triệu đồng, tăng 53.570 triệu đồng, tương ứng tăng42,5% so với năm 2017.
Chi phí của Công ty
Chi phí của Công ty cũng giảm đáng kể trong 3 năm, năm 2016 là 93.478 triệu đồng, năm 2017 là 116.072 triệu đồng với mứctăng 22.594 triệu đồng tương ứng giảm 24,17% so với năm 2016. Năm 2018 mức chi phí là 168.272 triệu đồng, tăng 52.200 triệu đồng tương ứng tăng 44,97% so với năm 2017. Cũng dễ hiểu vì những năm gần đây, chi phí cho các nguồn nguyên vật liệu tăng, bên cạnh đó doanh thu tăng kéo theo chi phí kinh doanh tăng.
Lợi nhuận của Công ty
Một trong những mục tiêu quan trọng của bất cứmột Công ty nào đó chính là lợi nhuận. Sau một năm hoạt động khi nhìn vào lợi nhuận của Công ty có thể thu hút