1. Giới thiệu về công ty Cổ Phần Thiên Tân và sản phẩmngói màu cao cấp Thiên
2.1.1 Tình hình thực hiện kế hoạch tiêu thụ ngói màu
Bảng 2.4: Bảng tình hình thực hiện kế hoạch tiêu thụ ngói màucủa CTCP Thiên Tân giai đoạn 2016- 2018
ĐVT: m2 Năm Chỉ tiêu So sánh Kế hoạch Thực hiện Thực hiện/ Kế hoạch Giá trị (+/-) % Năm 2016 37.000 35.081 -1.919 94,81 Năm 2017 40.000 40.013 13 100,03 Năm 2018 45.000 37.045 -7.955 82,32
Việc so sánh kết quảthực hiện so với kếhoạch giúp nhà quản trị nắm được mức độ hoàn thành kế hoạch tiêu thụ đã đặt ra trong mỗi chu kỳ, đồng thời lập kế hoạch cho chu kỳtiếp theo. Tình hình thực hiện kếhoạch sản lượng tiêu thụ ngói màu được thểhiện qua bảng 2.4.
So sánh giữa thực hiện và kế hoạch trong năm:
Tổng sản lượng tiêu thụ thực tế trong 2 năm 2016 và năm 2018 đều thấp hơn sản lượng mà kếhoạch Công ty đãđề ra. Riêng năm 2017, sản lượng tiêu thụ thực tế có cao hơn so với kế hoạch Công ty đặt ra nhưng không đáng kể. Sản lượng tiêu thụ thực tế năm 2016 là 35.081 m2, chỉ đạt 94,81% và thiếu 1.919 m2 so với kế hoạch đã đềra. Đến năm 2017, sản lượng tiêu thụthực tếlà 40.013 m2, đạt 100,03% và vượt kế hoạch 13 m2. Với tình hình này, sang năm 2018, công ty đãđưa ra mức kếhoạch cao hơn, cụ thể là 45.000 m2, nhưng thực tế tiêu thụ chỉ đạt mức 37.045 m2, chỉ đạt 82,32% và thiếu 7.955 m2 so với kếhoạch đãđặt ra trước đó.
Như vậy, sản lượng tiêu thụ thực tếsản phẩm ngói màu của Công ty không đạt kế hoạch đã đặt ra trong 2 năm 2016 và 2018. Công ty cần điều chỉnh kế hoạch tiêu thụsản phẩm theo nhu cầu của thị trường đồng thời tăng cường nghiên cứu thị trường, đưa ra các chính sách nhằm thúc đẩy hoạt động tiêu thụ giúp công ty đạt được những chỉ tiêu đãđềra cũng như tăng doanh thu trong kinh doanh.