5. Kết cấu của luận văn
2.3.2. Công tác đo lường RRTD
Agribank hiện nay thực hiện công tác đo lường rủi ro theo hệ thống xếp hạng
nội bộ. Dựa vào tính chất của các nhóm khách hàng vay vốn mà quy trình chấm điểm tín dụng và việc phân loại khách hàng được phân thành hai nhóm khác nhau
đó là doanh nghiệp và cá nhân (bao gồm hộ gia đình).
Đối với khách hàng cá nhân ngân hàng thực hiện tìm hiểu một số chỉ tiêu
như tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng, tình hình tài chính, nguồn thu nhập dùng để trả nợ,…
Đốivới khách hàng là doanh nghiệp:
Nghiên cứu trích dẫn ví dụ thực tế liên quan như sau: Công ty TNHH Lý Len
gửi hồ sơ đề nghị vay vốn để bổ sung vốn lưu động kinh doanh, chi nhánh tiến hành tiếp nhận và phân tích hồ sơ thông tin khách hàng, sau đó CBTD tiến hành thẩm định,
kiểm tra hồ sơ bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài chính, hồ sơ TSĐB
tiền vaycủa doanh nghiệp. Tiếp theo, CBTD tiến hành xếp loại doanh nghiệp.
Căn cứ vào thang điểm, doanh nghiệp được xếp theo ba loại: quy mô lớn,
quy mô vừa và quy mô nhỏ.
Cụ thể theo thông tincông ty TNHH Lý Len cung cấp:
+ Vốn kinh doanh 21,3 tỷ đồng (15 điểm)
+ Lao động 54 người (3 điểm)
+ Doanh thu thuần 22,4 tỷ đồng (10 điểm)
+ Nộp ngân sách 150,6 triệu đồng (1 điểm)
Tổng cộng: 29 điểm, do vậy doanh nghiệp này xếp vào loại quy mô nhỏ.
Cán bộ tín dụng thực hiện việc xếp hạng khách hàng là doanh nghiệp thành 10 hạng theo quy định của Agribank, có mức độ rủi ro từ thấp đến cao: AAA/ AA/
A/ BBB/ BB/ B/CCC/ CC/ C/ D.
Cụ thể trong trường hợp này. Sau khi thu thập thông tin,xác định rõ lĩnh vực
ngành nghề của khách hàng là kinh doanh vật liệu xây dựng, CBTD dựa trên 2 nhóm chỉ tiêu cơ bản là tài chính và phi tài chính để đưa vào hệ thống xếp hạng rủi
ro của Agribank nhằm đưa ra xếp hạng mức độrủi ro của doanh nghiệp này là AA (loại ưu).
- Nhóm chỉ tiêu tài chính: Gồm 11 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm đó là nhóm chỉ tiêu thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu tài sản và nguồn vốn,
nhóm chỉ tiêu thu nhập.
- Nhóm chỉ tiêu phi tài chính: Gồm 29 chỉ tiêu thuộc 5 nhóm đó là khả năng
trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ, năng lực và kinh nghiệm quản lý, tình hình và uy tín giao dịchvới ngân hàng, môi trường kinh doanh và các đặc điểm hoạt động khác.
Căn cứ vào kết quả phân loại trên ngân hàng thực hiện: phân loại để chọn lọc
khách hàng; ra quyết định cấp tín dụng (xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức
lãi suất, biện pháp bảo đảm tiền vay), giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín
dụng đang còn dư nợ để có biện pháp xử lý và nâng cao năng lực cho vay, thu nợ và xử lý rủi ro.