5. Kết cấu của luận văn
2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
- Tín dụng là một lĩnh vực được quy định và điều chỉnh bởi hệ thống pháp
luật, do đó mọi hoạt động trong công tác tín dụng đều phải tuân theo các văn bản
hiện hành như: Luật các tổ chức tín dụng, quy chế cho vay đối với các TCTD, luật
doanh nghiệp, các thông tư, nghị định hướng dẫn thực hiện các quy định về tín
dụng. Tuy nhiên hệ thống các văn bản pháp luật ở Việt Nam vẫn còn nhiều bất cập,
chồng chéo lẫn nhau gây nhau gây ra khó khăn trong hoạt động tín dụng cho cả phía
ngân hàng và khách hàng.
- Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, sự tự do hóa trong tài chính đã tạo
ra sự cạnh tranh không chỉ trong nước mà còn với các TCTD nước ngoài. Ngoài ra,
sự khủng hoảng của nền kinh tế vào những năm về trước cũng làm cho hoạt động
ngân hàng dễ gặp nguy cơ rủi ro hơn.
- Việc sử dụng các công cụ phái sinh sẽ giúp chi nhánh ngăn ngừa và giảm
thiểu rủi ro. Tuy nhiên thị trường các sản phẩm phái sinh ở Việt Nam chỉ vừa mới
hình thành, chưa phát triển và còn khá mới mẻ đốivới các ngân hàng Việt Nam.
- Các doanh nghiệp ở trên địa bàn chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ,
những báo cáo của những công ty đó chưa được kiểm toán chặt chẽ, không sát với thực
tế. Bên cạnh đó, nguồn thông tin điều tra khách hàng còn hạn chế đã gây ra những khó khăn cho chi nhánh khi thực hiện công tác, đánh giá, chấm điểm khách hàng.
2.4.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng.
- Việc khách hàng cung cấp thông tin không chính xác gây ra khó khăn cho
ngân hàng khi tiến hành điều tra, thẩm định hồ sơ. Từ đó sẽ dẫn đến rủi ro cho phía
chi nhánh.
- Dự án đầu tư kinh doanh còn mang tính lý thuyết, chưa sát với thực tế, ảnh hưởng đến khâu thi hành mang lại hiệu quả không khả thi, từ đó gây khó khăn cho
chi nhánh trong việc xác định hạn mức tín dụng. Ngoài ra, có một số dự án thiếu
tính trung thực hay lừa đảo nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng.
- Năng lực quản lý của chủ đầu tư dự án còn yếu kém dẫn đến việc thực hiện
dự án không hiệu quả, thua lỗ. Điều này làm cho tình hình nợ xấu của chi nhánh có nguy cơ tăng lên.
2.4.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng.
- Quy trình tín dụng của hệ thống Agribank đưa ra áp dụng cho tất cả mọi đối tượng khách hàng, tuy nhiên mỗi khách hàng lại có những đặc điểm khác nhau do đó việc áp dụng một quy trình cho tất cả khách hàng là chưa hợp lý, còn cứng nhắc. Điều này gây ra khó khăn không cần thiết cho CBTD cũng như khách hàng trong
quá trình thực hiện cấp tín dụng.
- Theo quy định của ngân hàng, CBTD là người thực hiện tất cả giai đoạn
trong quy trình cấp tín đúng, trong trường hợp này đòi hỏi mỗi một cán bộ phải có
sự hiểu biết, năng lực chuyên môn nghiệp vụ tổng quát. Mặt khác, đội ngũ cán bộ
tại chi nhánh còn non trẻ, tuy được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ kỹ càng nhưng
vẫn còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn. Cùng với đó, do áp lực về chỉ tiêu doanh số đã làm cho CBTD dễ bỏ qua những sai sót nhỏ của khách hàng để hoàn thành nhiệm
vụ được giao.
- Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của chi nhánh chủ yếu là tự tài trợ. Chi nhánh chưa sử dụng nhiều các biện pháp nhằm chuyển giao rủi ro như mua
bảo hiểm, sử dụng các nghiệp vụ phái sinh.
- Chi nhánh quá tự tin vào tài sản đảm bảo mà quên mất rằng việc việc xử lý TSĐB là bước cuối cùng, là việc bắt đắc dĩ phải làm. Bên cạnh đó việc thu hồi nợ
bằng cách phát mại tài sản gây mất thời gian, nói liên quan đến nhiều ban, ngành chức năng và rủi ro về chi phí cho ngân hàng.
- Chi nhánh còn quá phụ thuộc vào mô hình xếp hạng tín dụng của hệ thống,
thiếu sự đa dạng trong việc kết hợp thêm các công cụ quản trị RRTD khác vào trong việc ra quyết định cho vay cũng như phân loại nợ và xếp hạng tín dụng định kỳ.
- Chi nhánh còn hạn chế trong việc cập nhật thông tin, các chính sách, quy định vào sổ tay tín dụng do NHNN cũng như Hội sở đưa ra dẫn đến việc áp dụng,
thi hành còn chậm trễ.
- Chi nhánh chưa tích cực trong việc hỗ trợ, đưa ra các giải pháp khắc phục
khi khách hàng vay vốn gặp khó khăn trong sản xuất, kinh doanh mà chỉ tập trung vào công tác đòi nợ.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐỐI VỚIQUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNGTRỊ
3.1. Định hướng công tác quản trị RRTDtạiAgribank CN Thị xã Quảng Trị
3.1.1. Định hướng kinh doanh của Agribank CNThị xã Quảng Trị trong điều
kiện phát triển hội nhập.
Mục tiêu chiến lược của chi nhánh trong những năm tới là mở rộng, đa dạng
hóa các gói sản phẩm dịch vụ hấp dẫn nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ trong dân cư. Đưa ra các chính sách phù hợp với từng đối tượng khách hàng vay vốn
nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu quả kinh doanh.
Là một ngân hàng chú trọng về lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, chi nhánh luôn sẵn sàng và ưu tiên đối với các khách hàng có hoạt động, đầu tư trong
lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn cũng như bà con nông dân. Bên cạnh đó,
chi nhánh cũng chú trọng đến việc cấp tín dụng cho các dự án trong các ngành kinh tế khác nhằm góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương theo hướng dịch vụ,
công nghiệp và nông nghiệp. Phấn đấu hoạt động đúng với slogan của ngân hàng đề ra: “Mang phồn thịnh đến với khách hàng.”
3.1.2. Quan điểm phát triển dịch vụ ngân hàng.
Nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng theo mục tiêu, định hướng phát triển kinh
tế xã hội 5 năm giai đoạn 2016-2020 và chiến lược phát triển ngành đến năm 2020.
Kết hợp song song giữa phát triển và mở rộng dịch vụ kinh doanh nâng cao
chất lượng dịch vụ, chuyên nghiệp trong phục vụ khách hàng, tạo nên phong cách
riêng mang đậm nét văn hóa của Agribank.Kết hợp giữa dịch vụ ngân hàng truyền
thống và ngân hàng hiện đại, đổi mới và tạo ra các sản phẩm dịch vụ phù hợp với
xu thế hội nhập hiện nay. Đồng thời phát triển nguồn nhân lực có trình độ, chuyên môn nghiệp vụ cao, áp dụng khoa học công nghệ hiện đại vào trong kinh doanh, quản trị ngân hàng theo đúng chuẩn mực quốc tế.
3.1.3. Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt trong chiến lược phát triển.
Cùng với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên, Agribank CN Thị xã Quảng Trị luôn phấn đấu, không ngừng phát triển để xây dựng hệ thống Agribank
trở thành hệ thống dịch vụ ngân hàng hàng đầu trong nước và ngang tầm với các nước trong khu vực. Mục tiêu trọng tâm xuyên suốt của ngân hàng Agribank CN Thị xã Quảng Trị là:
Chuyển đổi cơ cấu hoạt động, đổi mới cách thức quản lý, quản trị kinh doanh
để hướng tới các chuẩn mực và thông lệ quốc tế của một ngân hàng đa năng, dịch
vụ tốt nhất, công nghệ hiện đại.
Thực hiện mục tiêu phát triển an toàn - hiệu quả- bền vững thông qua việc
thiết lập hệ thống các công cụ quản lý, tuân thủ các giới hạn, các cơ cấu theo chuẩn
mực và thông lệ, cụ thể xây dựng và hoàn thiện sổ tay tín dụng, các quy chế quy
trình, các chính sách cho các lĩnh vực hoạt động. Đổi mới mô hình tổ chức và hoạt động theo hướng đổi mới công nghệ với cấu trúc phương thức quản lý của một ngân
hàng hiện đại.
Trọng tâm xuyên suốt là quản trị tốt rủi ro tín dụng. Nâng cao năng lực điều hành. Tăng trưởng quy mô phải phù hợp với khả năng, năng lực tài chính và vốn tự
có, xử lý dứt điểm nợ xấu, trích đủ dự phòng rủi ro tín dụng. Xây dựng mô hình tín dụng, quy trình xử lý rủi ro hiện đại hiệu quả.Kiểm soát rủi ro trong giới hạn và phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực.Quản
lý tốt tài sản nợ, tài sản có hữu hiệu để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh.
Một số chỉ tiêu phát triển kinh doanh tín dụng đến 2020 -Tăng trưởng huy động vốn bình quân 10%-15%/năm.
-Dư nợ cho vay tăng trưởng bìnhquân 16%/năm.
- Tỷ lệ nợ xấu: Dưới 1.5%/TDN
- Tỷ trọng cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nông dân tối
thiểu 75%/TDN.
- Thu dịch vụ tăng trưởng bình quân 10%/năm.
-Trích đủ và chính xác dự phòng rủi ro tín dụng.
- Chênh lệch thu chi năm sau cao hơn năm trước, đảm bảo trả đủ lương và có
chế độ đãi ngộ hợp lý cho người lao động.
3.2. Các giải pháp chủ yếu tăng cường công tác quản trị RRTD tại AgribankCN Thị xã Quảng Trị. CN Thị xã Quảng Trị.
3.2.1. Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn.
Nợ xấu là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng, do đó cần đưa
ra những biện pháp nhằm giải quyết tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu đang dần tăng cao như hiện nay.
Tình hình nợ xấu của chi nhánh hiện nay đã vượt qua được giai đoạn khó khăn, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát một cáchchặt chẽ vàở dưới mức 1.5%, đúng với
nhiệm vụ được đề ra, tuy nhiên, quy trình xử lý của chi nhánh vẫn đang gặp nhiều khó khăn, vướng mắc. Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, chi nhánh cần phải đưa ra một
số biện pháp nhằm giúp khách hàng khắc phục được những khó khăn đang gặp
phải, tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi vốn, đảm bảo an toàn trong hoạt động.
Để khắc phục tình trạng khó khăn của khách hàng trước khi cần đến cơ quan
pháp lý xử lý, ngân hàng có thể thay đổi kế hoạch trả nợ, tư vấn cho khách hàng để đưa ra các giải pháp như tiết kiệm chi phí nhằm giảm giá thành tăng mức cạnh
tranh, giải quyết hàng tồn kho, chuyển hướng sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, ngân hàng có thể gia hạn, kéo dài thời gian trả nợ cho khách hàng nhưng trong trường
hợp này, ngân hàng cần xem xét quá trình hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách
hàng, liệu có mang lại hiệu quả hay không. Trong tường hợp CBTD phát hiện ra
khoản nợ có dấu hiệu bất bình thường từ phía khách hàng thì chi nhánh cần nhanh chóng đưa ra biện pháp nhằm giảm dư nợ hoặc thu hồi lại vốn và ngừng cho vay. Đây là giảm pháp phòng ngừa từ xa, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng một
cách tối thiểu.
Theo quy định tại Thông tư 2/2013 của NHNN, nợ tại ngân hàng được chia
thành 5 nhóm tùy thuộc vào thời gian trả nợ của khách hàng. Tuy nhiên ngoài việc
phân nợ theo nhóm, ngân hàng cần phải phân nợ theo các nguyên nhân như nguyên
nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan, theo khả năng hoạt động sản xuất kinh
doanh hiện tại của khách hàng, khả năng thu hồi vốn. Từ đó ngânhàng có thể đưa ra
các biện pháp nhằm khắc phục cũng như hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín
dụng. Trong trường hợp tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn xuất phát do nguyên nhân chủ quan từ phía cán bộ, ngân hàng phải có các biện pháp xử lý nghiêm minh, kiên quyết theo quy định của ngân hàng và pháp luật nhằm nâng cao tinh thần kỷ luật và tinh thần trách nhiệm của mỗi các bộ nhân viên.
3.2.2. Hoàn thiện các công cụ quản trị rủi ro tín dụng.
Mỗi ngân hàng đều có cho mình mô hình xếp hạng tín dụng riêng.Tuy nhiên, việc Agribank cũng như các ngân hàng khác cần phải lựa chọn và áp dụng một số
mô hình khác nhằm phục vụ cho công tác quản trị rủi ro của mình. Các mô hình
như: mô hìnhđiểm số Z (Z-Credit scoring model), mô hình xếp hạng của Moody’s,
mô hình Standard & Poor’s, mô hình định tính, mô hình 6C,…Ngân hàng dựa vào
điều kiện, bối cảnh thực tế của mình, của địa phương và nền kinh tế để áp dụng.
Những mô hình này là công cụ giúp ngân hàng lượng hóa rủi ro, tăng khả năng đánh giá tình hình hoạt động, tình hình tài chính của khách hàng khi kết hợp với mô
hình xếp hạng tín dụng nội bộ.Việc áp dụng các công cụ trong quản trị RRTD giúp ngân hàng đưa ra các chính sách đảm bảo tiền vay thích hợp, hỗ trợ trong việc thực
hiện phân loại nợ và xếp hạng tín dụng định kỳ.
Qua đó có thể thấy được việc xếp hạng tín dụng là công cụ hữu ích trong
quản trị RRTD thông qua lượng hóa, phân tích và đánh giá thông tin một cách chính xác để đưa ra quy định phù hợp.
3.2.3. Phân tách bộ phận tín dụng thành các bộ phận chuyên môn khác nhau.
Việc cơ cấu lại bộ phận tín dụng thành các bộ phận mà trong đó mỗi bộ phận
có những chuyên môn nghiệp vụ khác nhau.Như bộ phận quan hệ khách hàng sẽ chỉ
tập trung vào việc tiếp xúc, tư vấn khách hàng, thiết lập hồ sơ vay vốn, hướng dẫn
khách hàng các thủ tục vay vốn.Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng sẽ tiến hành thẩm định hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo và đưa ra các ý kiến, quyết định về thời gian và hạn mức cho vay. Sau đó, bộ phận tác nghiệp thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập thông
tin vào hệ thống máy tínhvà quản lý khoản vay, theo dõi tiến trình sử dụng vốn của
khách hàng. Việc phân thành các bộ phận sẽ giúp cho các nhân viên trong bộ phận đó tập trung vào lĩnh vực chuyên môn của mình, từ đó giúp cho việc thực hiện công
việc hiệu quả hơn, đưa ra những nhận định chính xác, khách quan hơn.
Với cơ cấu tổ chức như thế sẽ tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục
trong quá trình cấp tín dụng, phát hiện và giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay.
3.2.4. Hoàn thiện sổ tay tín dụng.
Sổ tay tín dụng là cẩm nang tín dụng chứa đựng các quy định, điều lệ do
NHNN cũng như ngân hàng đề ra mà bắt buộc tất cả CBTD phải tuân theo. Cần
phải cập nhật thường xuyên, kịp thời, nhanh chóng khi có sự thay đổi thông tin, cơ
chế, chính sách, quy định từ hệ thống văn bản pháp luật cũng như các văn bản của
ngân hàng.
Khi có sự thay đổi về nội dung của sổ tay tín dụng, ngân hàng cần phải tổ
chức lớp tập huấn, đào tạo các nội dung, quy định, chính sách mới đó để CBTD có
thể hiểu và vận dụng chính xác vào trong quá trình làm việc.
3.2.5. Nâng cao chất lượng thẩm định và hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát
cho vay.
a. Nâng cao chất lượng thông tin.
Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ xấu và đưa ra quyết định phù hợp, do vậy thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong quá trình ra quyết định cho vay. Đây là giải pháp tốt nhất để loại trừ khả năng xảy ra rủi ro.
Hiện nay, việc tiến hành thẩm định chủ yếu vẫn là do khách hàng cung cấp bao gồm các thông tin tài chính và thông tin liên quan đến dự án đầu tư. Bởi vì là thông tin do khách hàng cung cấp nên nó sẽ mang tính chủ quan, có thể thiếu sự chính xác và
không sát với thực tế. CBTD sẽ tiến hành thẩm định dự án dựa trên những thông tin
do khách hàng cung cấp. CBTD có thể kiểm tra tính xác thực của thông tin bằng cách đến doanh nghiệp để thực chứng.Tuy nhiên, công tác này hiện nay tại chi
nhánh sẽ được thông báo cho khách hàng, điều này sẽ làm mất đi ý nghĩa của việc