Đối với hoạt động của một ngân hàng, cần thiết phải có sự phối hợp chặt chẽ, hợp lý giữa các hoạt động với nhau mới tạo sự tăng trƣởng bền vững cũng nhƣ tạo ra lợi nhuận đồng thời hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Trong hoạt động của các NHTM nói chung và Vietinbank Châu Đốc nói riêng, bên cạnh chỉ tiêu doanh số cho vay thì chỉ tiêu doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu không kém phần quan trọng trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Doanh số cho vay cao không phản ánh đƣợc chính xác hiệu quả hoạt động của
Ngân hàng, mà còn phải xem xét thêm việc thu hồi những khoản vay đó có đúng hạn và kịp thời hay không. Việc thu hồi nợ đúng thời hạn, cho thấy đƣợc khả năng đánh giá, thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng cũng nhƣ thể hiện năng lực kinh doanh, uy tín của khách hàng khi sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả, đồng thời phản ánh đƣợc hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Công tác thu hồi nợ đƣợc Ngân hàng đặc biệt chú trọng, vì qua việc thu hồi nợ thì các nguồn vốn sẽ đƣợc tái đầu tƣ, nhằm bảo toàn vốn hiện có đồng thời đẩy nhanh đƣợc tốc độ luân chuyển vốn trong Ngân hàng. Vì vậy, cần có sự phối hợp chặt chẽ trong công tác cho vay và thu hồi nợ của Chi nhánh nhằm nâng cao hiệu quả sử dung vốn, tránh rủi ro cho Ngân hàng. Hoạt động thu hồi nợ cần diễn ra đúng thời hạn, nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao góp phần làm tăng hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế, tạo ra đƣợc nhiều sản phẩm, dịch vụ cho xã hội.
Bảng 4.9: Doanh số thu nợ theo thời gian của Vietinbank Châu Đốc giai đoạn 2010 – 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ
tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch
2011/2010
Chênh lệch 2012/2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 175.857 36,12 291.364 55,40 1.110.432 78,01 115.507 65,68 819.068 281,12
Trung dài hạn 311.026 63,88 234.570 44,60 312.998 21,99 (76.456) (24,58) 78.428 33,43
Tổng 486.883 100 525.934 100 1.423.430 100 39.051 8,02 897.496 170,65
Nguồn: Trích bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Châu Đốc qua 3 năm 2010, 2011, 2012.
Bảng 4.10: Doanh số thu nợ theo thời gian của Vietinbank Châu Đốc 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 - 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2011 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 145.682 55,40 278.908 51,37 347.166 93,59 133.226 91,45 68.258 24,47
Trung dài hạn 117.285 44,60 264.022 48,63 23.786 6,41 146.737 125,11 (240.236) (90,99)
Tổng 262.967 100 542.930 100 370.952 100 279.963 106,46 (171.978) (31,68)
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thời gian
Nhìn chung, công tác thu hồi nợ của Vietinbank Châu Đốc đã đạt đƣợc những kết quả khả quan. Doanh số thu nợ qua 3 năm 2010, 2011, 2012 đều tăng. Cán bộ tín dụng đã thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra, giám sát chặt chẽ các món vay nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của khách hàng theo đúng mục đích trên hợp đồng tín dụng, đồng thời thông báo kịp thời cho khách hàng khi đến hạn hoàn trả nợ, không để chuyển sang những nhóm nợ xấu. Ngoài ra, thủ tục cho vay lại của Chi nhánh cũng nhanh chóng, đơn giản, thuận tiện cho khách hàng trong việc vay lại vốn, đã góp phần khuyến khích khách hàng trong việc trả nợ đúng thời hạn. Qua những số liệu đƣợc trình bày ở Bảng 4.9 và Bảng 4.10, ta có thể nhận thấy đƣợc có mối tƣơng quan giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ theo thời gian của Chi nhánh. Doanh số cho vay theo thời gian của Vietinbank Châu Đốc tập trung ở lĩnh vực cho vay ngắn hạn, do đó tình hình thu nợ cũng có tỷ trọng thu nợ ngắn hạn cao hơn thu nợ trung – dài hạn.
Qua 2 bảng số liệu đƣợc trình bày, ta có thể thấy đƣợc doanh số thu nợ tăng lên theo thời gian. Năm 2010, doanh số thu nợ là 486.883 triệu đồng, bƣớc sang năm 2011, doanh số thu nợ tăng lên 525.934 triệu đồng, tăng 39.051 triệu đồng, tăng tƣơng đƣơng 8,02% so với năm 2010. Năm 2012 là năm đột phá của Ngân hàng, doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều tăng cao. Doanh số thu nợ năm 2012 đạt mức 1.423.430 triệu đồng, tăng 897.496 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 170,65% so với năm 2011. Doanh số thu nợ có xu hƣớng tăng liên tục phản ánh đƣợc hiệu quả của công tác thu hồi vốn, tình hình kinh doanh của khách hàng thuận lợi và Ngân hàng đã đánh giá đúng khả năng khách hàng của mình.
6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ tăng 279.963 triệu đồng so với cùng kỳ năm trƣớc, đạt 542.930 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 106,46%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay năm 2012 tăng mạnh đã làm cho doanh số thu nợ cũng gia tăng tƣơng ứng, đồng thời kết quả này cho ta thấy đuợc sự quan tâm, theo sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng nhằm góp phần hạn chế việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, bảo đảm vốn vay đƣợc hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của cán bộ tín dụng. Bƣớc vào 6 tháng đầu năm 2013, doanh số thu nợ giảm 31,68%, tƣơng ứng giảm 171.978 triệu đồng, chỉ còn 370.952 triệu đồng. Sỡ dĩ, có kết quả nhƣ vậy là do tình hình chung của hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm của Chi nhánh gặp khó khăn về cả khách hàng lẫn các đối thủ cạnh tranh, gây ảnh hƣởng đến nhiều chỉ tiêu của Ngân hàng, doanh số thu nợ cũng bị tác động từ các hoạt động khác.
Doanh số thu nợ ngắn hạn
Qua số liệu Bảng 4.9, ta thấy đƣợc doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2010 là 175.857 triệu đồng, năm 2011 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 291.364 triệu đồng, tăng 115.507 triệu đồng so với năm 2010, tốc độ tăng là 65,68%, chiếm 55,40% trong tổng doanh số thu nợ. Đến năm 2012, công tác thu hồi nợ của Vietinbank Châu Đốc gặp nhiều thuận lợi, đã làm cho doanh số thu nợ tăng mạnh, tăng 281,12% so với năm 2011, tăng 819.068 triệu đồng và đạt mức 1.110.432 triệu đồng, chiếm đến 78,01% trên tổng doanh số thu nợ. Từ những số liệu trên, ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn tăng mạnh qua 3 năm, đồng thời doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu của doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với cho vay trung – dài hạn, dẫn đến doanh số thu nợ ngắn hạn cũng giữ mức tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ. Đồng thời, khách hàng thƣờng lựa chọn sử dụng những khoản vay ngắn hạn, để bổ sung những thiếu hụt vốn lƣu động tạm thời, những món vay này tƣơng đối nhỏ và vòng quay vòng vốn nhanh, vì thế Chi nhánh có đƣợc những thuận lợi trong việc thu nợ làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn tăng. Ngoài ra, với kết quả đạt đƣợc, cho thấy Ngân hàng đã có đƣợc một đội ngũ cán bộ có trình độ, nhiều kinh nghiệm trong việc lựa chọn, đánh giá đúng năng lực khách hàng trong quá trình thẩm định, luôn theo dõi và đôn đốc khách hàng trả nợ, kiểm tra và hƣớng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích. Vì vậy, khách hàng có thể hoàn trả nợ một cách đầy đủ và đúng hạn.
Nhìn vào số liệu ở Bảng 4.10, trong 6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 278.908 triệu đồng, tăng 91,45% so với cùng kỳ năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2012, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt kết quả rất cao là do Ngân hàng có chƣơng trình ƣu đãi lãi suất đối với những khách hàng lớn hoàn trả hết nợ cũ khi vay lại nợ mới. Tình hình kinh doanh của khách hàng trong những tháng đầu năm 2012 cũng đạt kết quả khả quan, tạo điều kiện cho khách hàng hoàn trả vốn vay của mình. Bƣớc sang năm 2013, doanh số thu nợ ngắn hạn trong 6 tháng đầu năm vẫn tăng trƣởng nhƣng tốc độ tăng không cao bằng cùng kỳ năm 2012, chỉ tăng 24,47%, tăng 68.258 triệu đồng, đạt 347.166 triệu đồng và chiếm đến 93,59% trong tổng doanh số thu nợ. Tình hình kinh tế đầu năm 2013 gặp nhiều khó khăn đã làm cho doanh số thu nợ tăng trƣởng chậm. Một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực lúa gạo gặp khó khăn trong kinh doanh nên hoàn trả nợ cho Ngân hàng chậm.
Nhìn chung, doanh số thu nợ ngắn hạn của Chi nhánh 3 năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 đều tăng trƣởng với tốc độ tƣơng đối ổn định (luôn trên 20%) đó là một tín hiệu đáng mừng đối với hoạt động của
Vietinbank Châu Đốc. Vì công tác thu hồi nợ của cán bộ tín dụng đạt kết quả cao, có phƣơng thức thu hồi nợ hợp lý, đảm bảo đƣợc vòng quay vốn của Ngân hàng. Và khách hàng vay của Ngân hàng là những khách hàng truyền thồng, có uy tín, hoạt động có hiệu quả nên đảm bảo đƣợc khả năng hoàn trả cho Ngân hàng.
Doanh số thu nợ trung – dài hạn
Doanh số thu nợ trung – dài hạn có sự biến đổi tăng giảm khác nhau trong gian đoạn 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Cụ thể, năm 2011, doanh số thu nợ này là 234.570 triệu đồng, giảm 24,58% tƣơng đƣơng giảm 76.456 triệu đồng so với năm 2010, chiếm 44,60% trong tổng doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng. Sang năm 2012, doanh số thu nợ trung – dài hạn có sự thay đổi theo chiều hƣớng ngƣợc lại đối với năm 2011, doanh số thu nợ trong năm này có sự tăng trƣởng khả quan, tăng 78.428 triệu đồng với tốc độ tăng là 33,43% đạt 312.998 triệu đồng. Tuy doanh số thu nợ trung – dài hạn có chiều hƣớng gia tăng nhƣng tỷ trọng của doanh số thu nợ này trong tổng doanh số thu nợ có xu hƣớng giảm mạnh, năm 2012, doanh số thu nợ trung – dài hạn chỉ còn chiếm chƣa đến 22% trong tổng doanh số thu nợ.
Nguyên nhân của sự biến động trên là do các món vay trung – dài hạn thƣờng là những món vay lớn và có thời gian tƣơng đối dài, nếu nhƣ điều kiện kinh doanh của khách hàng gặp thuận lợi thì sẽ không có vấn đề gì xảy ra, tuy nhiên với nền kinh tế nhiều bất ổn nhƣ hiện nay, thì những món vay này thƣờng có rủi ro rất cao đối với Ngân hàng. Công tác đánh giá hiệu quả hoạt động, cũng nhƣ thu hồi những khoản vay này cũng tƣơng đối khó khăn. Do đó, Ngân hàng rất thận trọng trong việc xét duyệt cho vay đối những khoản vay trung – dài hạn, đồng thời các khoản cho vay trung – dài luôn đƣợc Ngân hàng xem xét kĩ để cân bằng nguồn vốn trong Ngân hàng, tránh nhũng rủi ro về thanh khoản. Điều đó dẫn đến tỷ trọng thu nợ trung – dài cũng theo xu hƣớng giảm dần theo thời gian. Năm 2011, doanh số thu nợ trung – dài hạn giảm là do trong năm nền kinh tế gặp nhiều biến động, gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng, lạm phát làm cho giá cả, chi phí đầu vào tăng cao, trong khi khâu tiêu thụ sản phẩm lại gặp khó khăn. Vì vậy, khách hàng hoàn trả nợ không đƣợc nhƣ mong muốn, một số khách hàng chỉ có thể hoàn trả một phần, xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ vào năm sau. Sang năm 2012, doanh thu nợ này tăng mạnh là do tình hình kinh doanh của khách hàng trong năm đạt kết quả cao, giúp cho khách hàng có đầy đủ khả năng hoàn trả nợ. Ngoài ra, còn có một số khỏan nợ từ năm trƣớc đƣợc thu hồi và cả những khoản vay đáo hạn trong cùng năm cũng góp phần làm cho doanh số thu nợ trung – dài hạn năm 2012 tăng mạnh.
Đến hết 6 tháng đầu năm 2012, tình hình thu nợ trung – dài hạn của Vietinbank Châu Đốc tăng hơn so với nửa đầu năm 2011, tăng 146.737 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 125,11%, đạt mức 264.022. Nguyên nhân của sự tăng mạnh về doanh thu nợ này là do Ngân hàng đã tăng cƣờng cho vay trung – dài hạn trong những năm trƣớc, khi đến hạn trả, khách hàng đạt đƣợc hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình sẽ hoàn trả cả gốc và lãi cho Ngân hàng. Mặc khác, trong thời gian này, có nhiều khách hàng khi công việc sản xuất, kinh doanh đã đi vào thời điểm gặt hái lợi nhuận, đã thu đƣợc nhiều thành công, đạt kết quả tốt cũng đã đến Ngân hàng tất toán trƣớc hạn món vay của mình. Vào 6 tháng đầu năm 2013, tình hình hoạt động kinh doanh của nhiều khách hàng chỉ mới đi vào bƣớc đầu hoạt động, chƣa hoàn thành xong quá trình sản xuất, kinh doanh nên nhiều món vay vẫn chƣa thu hồi đƣợc, đồng thời năm 2013 là năm đặc biệt khó khăn của những doanh nghiệp lớn vì giá xăng dầu, giá điện tăng gây ảnh hƣởng đến chi phí sản xuất và giá cả của sản phẩm. Do đó, doanh số thu nợ trung – dài hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 đã giảm mạnh, giảm đến 90,99%, chỉ còn 23.786 triệu đống, tức giảm 240.236 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2012.
Qua những phân tích trên, ta thấy công tác thu hồi nợ của Chi nhánh đã đƣợc đƣợc kết quả tốt, cán bộ tín dụng của Ngân hàng đã phát huy đƣợc năng lực và nỗ lực thực hiện công tác thu nợ một cách hiệu quả. Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao đã đảm bảo nguồn vốn cho Ngân hàng tái đầu tƣ, mở rộng hoạt động cho vay đến nhiều đối tƣợng khách hàng khác nhau. Bên cạnh đó, doanh số thu nợ trung – dài hạn tuy chiếm tỷ trọng không cao, những nếu quản lý tốt, phát triển hợp lý và không vƣợt quá những giới hạn, thì sẽ là một nguồn thu tốt góp phần tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng.
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Ngân hàng đóng vai trò là nguồn cung cấp vốn góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế phát triển, và doanh số thu nợ là một chỉ tiêu tƣơng đối chính xác để đánh giá khả năng phát triển của mỗi ngành, bởi vì ta có thể biết đƣợc hiệu quả sử dụng vốn của từng ngành thông qua khả năng trả nợ vay của khách hàng. Đồng thời, qua việc phân chia ngành kinh tế trong việc cho vay và khi đến thời gian hoàn trả nợ vay, số tiền thu đƣợc giữa các ngành khác nhau hoàn toàn có sự khác biệt, qua đó, Ngân hàng nhận thấy đƣợc ngành nào đang trong thời kỳ phát triển, có triển vọng đầu tƣ để cân đối lại hoạt động tín dụng của Ngân hàng, bên cạnh đó, nhận ra đƣợc những ngành tiềm ẩn rủi ro cao, để đƣa ra những giải pháp, hợp lý tỷ trọng nhằm phân tán và hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Vietinbank Châu Đốc đƣợc thể hiện ở Bảng 4.11 và 4.12, cụ thể:
Bảng 4.11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Vietinbank Châu Đốc giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ
tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch
2011/2010
Chênh lệch 2012/2011
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
CN-CB-XD 65.048 13,36 81.099 15,42 331.090 23,26 16.051 24,68 249.991 308,25
TM-DV 371.979 76,40 366.786 69,74 930.069 65,34 (5.193) (1,40) 563.283 153,57
NN-TS 27.119 5,57 47.071 8,95 72.453 5,09 19.952 73,57 25.382 53,92
Khác 22.737 4,67 30.978 5,89 89.818 6,31 8.241 36,24 58.840 189,94
TC 486.883 100 525.934 100 1.423.430 100 39.051 8,02 897.496 170,65
Nguồn: Trích bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Châu Đốc qua 3 năm 2010, 2011, 2012. Ghi chú: CN-CB-XD: Công nghiệp – Chế biến – Xây dựng
Bảng 4.12: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của Vietinbank Châu Đốc 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 - 2013