- Chi bảo đảm hoạt động cho các cơ quan hành chính, quản lý nhà nước các cấp.
CHƯƠNG IV: THANH TRA NGÂN HÀNG 1 MỤC ĐÍCH VÀ TÁC DỤNG CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG
1. MỤC ĐÍCH VÀ TÁC DỤNG CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG 1.1. Mục đích của thanh tra ngân hàng:
Thanh tra Ngân hàng là thanh tra Nhà nước chuyên ngành về Ngân hàng, được tổ chức thành hệ thống thuộc bộ máy Ngân hàng Nhà nước(NHNN).
Thanh tra Ngân hàng thực hiện việc giám sát thường xuyên và tiến hành các cuộc thanh tra trực tiếp về tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng, về hoạt động Ngân hàng của các tổ chức khác được Ngân hàng Nhà nước cho phép, về hoạt động ngoại hối và kinh doanh vàng thuộc chức năng quản lý Nhà nước của NHNN, nhằm phát hiện, ngăn chặn các vi phạm, kiến nghị các biện pháp đảm bảo thi hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động Ngân hàng. Thanh tra Ngân hàng cũng thực hiện việc thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị xử lý các khiếu nại, tố cáo liên quan đến ngành Ngân hàng, giúp lãnh đạo ngành về chỉ đạo, kiểm tra việc phịng ngừa và đấu tranh chống tham nhũng theo qui định của pháp luật trong ngành Ngân hàng.
Hoạt động của Thanh tra Ngân hàng, một cơng cụ cĩ hiệu lực để thực hiện quản lý Nhà nước đối với hệ thống Ngân hàng; nhằm đạt được các mục đích sau đây:
- Một là, gĩp phần đảm bảo an tồn hệ thống các tổ chức tín dụng, thơng qua việc giúp Nhà nước giám sát các hoạt động kinh doanh, khả năng thanh tốn, chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro, tình hình tài chính của hệ thống…
- Hai là, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền. Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ Ngân hàng, trong đĩ chủ yếu là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cho vay.
- Ba là, gĩp phần phục vụ thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia.
Thanh tra Ngân hàng là tổ chức thanh tra chuyên ngành trong hệ thống thanh tra Nhà nước thực hiện quyền thanh tra trong phạm vi trách nhiệm quản lý Ngân hàng của NHNN và quản lý cơng tác thanh tra đối với các đơn vị thuộc NHNN, chịu sự chỉ đạo trực tiếp của thống đốc NHNN và thanh tra nhà nước về cơng tác tổ chức và nghiệp vụ thanh tra.
1.2. Tác dụng của Thanh tra Ngân hàng
1.2.1. Thanh tra Ngân hàng gĩp phần bảo đảm cho hệ thống tổ chức tín dụng hạn chế rủi ro, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho người gửi tiền chế rủi ro, bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho người gửi tiền
Hoạt động của các tổ chức tín dụng là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và cung ứng các dịch vu ngân hàng nhằm đạt được lợi nhuận, ít rủi ro, giữ vững được lịng tin của người gửi tiền để hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động phát triển bền vững. Để đạt được các mục tiêu trên, các tổ chức tín dụng phải quản lý tốt tài sản Cĩ và tài sản Nợ của mình. Thanh tra Ngân hàng cĩ tác dụng rất quan trọng trong quá trình quản lý hoạt động của các tổ chức tín dụng:
- Bảo đảm cho các tổ chức tín dụng cĩ đủ khả năng chi trả thường xuyên cho người gửi tiền, kể cả khi khách hàng rút tiền ồ ạt. Biện pháp để thỏa mãn yêu cầu này là các Ngân hàng phải luơn luơn cĩ một lượng vốn đáp ứng được yêu cầu rút tiền của người gửi tiền. Vì vậy, Ngân hàng phải quản lý tốt tiền dự trữ nhằm bảo đảm khả năng chi trả thường xuyên cho khách hàng. Điều đĩ khơng chỉ giữ vững lịng tin đối với khách hàng mà cịn là nghệ thuật trong điều hành hoạt động kinh doanh của người
quản lý các tổ chức tín dụng trong nền kinh tế thị trường. Quá trình theo dõi khả năng chi trả, các nhà quản lý điều hành hoạt động Ngân hàng phải theo dõi hàng ngày sự biến động của tiền gửi, để quản lý tài sản Cĩ trong trạng thái động, nhằm đáp ứng khả năng chi trả thường xuyên cho khách hàng. Mặt khác, việc theo dõi, báo động khả năng chi trả của các tổ chức tín dụng cũng là trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước trong vai trị quản lý vĩ mơ thơng qua hoạt động của thanh tra Ngân hàng.
- Bảo đảm quản lý tài sản Cĩ của các tổ chức tín dụng để nâng cao chất lượng kinh doanh của Ngân hàng.
Hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng chủ yếu là huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội và sử dụng để cho vay để thu lợi nhuận.
Hoạt động kinh doanh Ngân hàng cĩ các đặc điểm là:
- Chất lượng và kết quả cho vay phụ thuộc vào chất lượng người sử dụng vốn vay. Vì thế, cần phải cĩ biện pháp điều tra chất lượng của người vay vốn, theo dõi quá trình sử dụng vốn vay để cĩ biện pháp thu hồi vốn và lãi vay một cách thuận lợi, an tồn.
- Sản phẩm kinh doanh của các tổ chức tín dụng thường là sản phẩm dở dang, khi hết thời hạn vay, thu hồi vốn và lãi vay mới hồn thành chu kỳ kinh doanh, nên rất khĩ tính giá thành và hiệu quả kinh doanh. Do đĩ, yêu cầu về chế độ hạch tốn tài chính phải rõ ràng, nghiêm túc và thuận lợi.
- Kinh doanh Ngân hàng cĩ nhiều rủi ro, vì thế cho vay phải cĩ biện pháp phịng ngừa đề phịng rủi ro.
Từ những đặc điểm kinh doanh cho vay của các tổ chức tín dụng, muốn bảo đảm chất lượng cho vay an tồn, hiệu quả. Các tổ chức tín dụng phải thiết lập được quan hệ làm ăn lâu dài với những khách hàng cĩ uy tín, thường xuyên giám sát chặt chẽ, kiểm tra bảo đảm nợ vay của khách hàng vay vốn để cĩ biện pháp hạn chế rủi ro thấp nhất. Mặt khác, NHNN phải cĩ biện pháp tăng cường kiểm tra, thanh tra việc quản lý tài sản Cĩ của các tổ chức tín dụng, thực hiện nghiêm túc các quy chế hoạt động Ngân hàng, bắt buộc các Ngân hàng thương mại phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, lập quỹ dự trữ bắt buộc…
1.2.2. Thanh tra ngân hàng gĩp phần ổn định nền kinh tế, tài chính, tiền tệ của đất nước đất nước
Hoạt động của ngân hàng ảnh hưởng đến tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân. Nĩ là cầu nối giữa người gửi tiền và người vay vốn để sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cho đời sống, làm nảy sinh những quan hệ phức tạp, rất quan trọng giống như hệ thần kinh trong cơ thể con người.
- Về phương diện tài chính quốc gia, tín dụng là một khâu quan trọng trong hệ thống đĩ. Vì vậy, một khi tín dụng bị chao đảo sẽ ảnh hưởng đến các khâu khác, làm cho tồn bộ hệ thống tài chính quốc gia lung lay theo.
- Về phương diện kinh doanh, kinh doanh ngân hàng là một nghề cĩ nhiều rủi ro. Ngân hàng huy động được vốn nhàn rỗi mới cĩ nguồn để cho vay, nếu người đi vay khơng trả được nợ sẽ dẫn đến rủi ro, rủi ro nhiều làm cho ngân hàng mất khả năng thanh tốn và nguy cơ vỡ nợ, phá sản là hiển nhiên. Một tổ chức tín dụng bị vỡ nợ dễ dẫn đến mất ổn định về kinh tế, tài chính, tiền tệ trong nền kinh tế.
Thanh tra ngân hàng với chức năng, nhiệm vụ của mình thường xuyên giám sát, kiểm tra, thanh tra mọi hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng, gĩp phần thực
hiện nghiêm túc các chính sách, pháp luật về tiền tệ, tín dụng và hoạt động ngân hàng, thực hiện các biện pháp an tồn tài sản cho khách hàng, lợi ích của cổ đơng, phát triển nền kinh tế.