- Trực tiếp hạch toán kế toán, thanh toán theo quy ựịnh Tham gia thanh toán liên hàng, chuyển tiền ựiện tử.
3.1.4.Tình hình hoạt ựộng tắn dụng tại chi nhánh NHNo & PTNTNam Hoa từ năm 2008-
năm 2008-2010
3.1.4.1. Hoạt ựộng huy ựộng vốn
Ngân hàng là một doanh nghiệp ựặc biệt hoạt ựộng trên lĩnh vực tiền tệ với ựặc trưng cơ bản là Ộựi vay ựể cho vayỢ, do ựó nguồn vốn có ý nghĩa quyết ựịnh ựến hiệu quả kinh doanh, vốn là thước ựo tầm vóc, uy thế và vị thế của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường.
Hoạt ựộng huy ựộng vốn ựóng vai trò cực kỳ quan trọng. Năm 2008 và năm 2009 tình hình suy thoái kinh tế toàn cầu, mức lạm phát của Việt Nam vẫn ở mức cao trong khu vực đông Nam Á. Vì vậy, ựã gây nhiều khó khăn cho các hoạt ựộng kinh tế trong nước cũng như ngành Ngân hàng. Từ ựó, NHNo &PTNT Nam Hoa luôn bám sát diễn biến của thị trường cùng với sự hỗ trợ từ những chắnh sách kắch thắch phát triển kinh tế và kiềm chế lạm phát của chắnh phủ ựể ựiều chỉnh mức lãi suất hợp lý, linh hoạt ựảm bảo quyền lợi cho khách hàng. Cán bộ nhân viên trong chi nhánh xác ựịnh rõ vai trò nhiệm vụ của mình trong công tác huy ựộng vốn, tự ựổi mới phong cách giao dịch, tạo sự thoải mái và thuận lợi cho khách hàng gửi và rút tiền. Ngân hàng thực hiện ựa dạng hoá công tác huy ựộng vốn cả về hình thức, thời hạn, chắnh sách khuyến mại hấp dẫn huy ựộng vốn và tuyên truyền rộng rãi ựể mọi người dân ựều biết. Tắch cực huy ựộng vốn tại chỗ, mở rộng mạng lưới huy ựộng vốn tới khắp ựịa bàn dân cư. Tuyên truyền vận ựộng các tổ chức, cá nhân mở tài khoản và thanh toán qua Ngân hàng, khai thác các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗị NHNo &PTNT Nam Hoa ựã tham gia bảo hiểm tiền gửi của Chắnh phủ, nó ựã tạo tâm lý yên tâm cho khách hàng khi gửi tiền vào Ngân hàng. Chắnh vì thế nguồn vốn của NHNo &PTNT Nam Hoa tuy còn thấp so với tổng dư nợ nhưng tăng trưởng tốt qua các năm và ựạt ựược cơ cấu như sau:
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
Bảng 3.2. Kết quả huy ựộng vốn qua các năm 2008-2009-2010
đVT: Triệu ựồng Chỉ tiêu đến 31/12/2008 đến 31/12/2009 đến 31/12/2010 So sánh (%)
Giá trị CC(%) Giá trị CC(%) Giá trị CC (%) Năm 09/08. Năm 09/10. BQ
Tổng nguồn vốn huy ựộng 504,000 100 801,000 100 1,071,000 297,000 270,000 792,000 I/ Nguồn vốn huy ựộng phân loại tiền 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100 297,000 270,000 792,000
1. Tiền gửi nội tệ 499,000 99.01 774,100 96.64 942,100 87.96 275,100 168,000 738,400 2. Tiền gửi ngoại tệ quy ựổi VNđ 5,000 0.99 26,900 3.36 128,900 12.04 21,900 102,000 53,600 2. Tiền gửi ngoại tệ quy ựổi VNđ 5,000 0.99 26,900 3.36 128,900 12.04 21,900 102,000 53,600
II/ Nguồn vốn huy ựộng phân theo 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100.00 297,000 270,000 792,000
kỳ hạn
1. Tiền gửi có kỳ hạn 484,900 96.21 772,700 96.47 1,048,500 97.90 287,800 275,800 768,700 2. Tiền gửi không kỳ hạn 19,100 3.79 28,300 3.53 22,500 2.10 9,200 (5,800) 23,300 2. Tiền gửi không kỳ hạn 19,100 3.79 28,300 3.53 22,500 2.10 9,200 (5,800) 23,300
III/ Tiền vốn huy ựộng phân theo 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100 297,000 270,000 792,000
tắnh chất tiền gửi
1. Tiền gửi kho bạc nhà nước 40,000 7.94 40,000 4.99 100,000 9.34 - 60,000 60,000 2. Nguồn vốn huy ựộng tại ựịa phương 364,000 72.22 461,000 57.55 421,000 39.31 97,000 (40,000) 415,333 2. Nguồn vốn huy ựộng tại ựịa phương 364,000 72.22 461,000 57.55 421,000 39.31 97,000 (40,000) 415,333 3. Vay tổ chức tài chắnh 100,000 19.84 300,000 37.45 550,000 51.35 200,000 250,000 316,667
Giá trị CC(%) Giá trị CC(%) Giá trị CC (%) Năm 09/08. Năm 09/10. BQ
Tổng nguồn vốn huy ựộng 504,000 100 801,000 100 1,071,000 297,000 270,000 792,000 I/ Nguồn vốn huy ựộng phân loại tiền 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100 297,000 270,000 792,000
1. Tiền gửi nội tệ 499,000 99.01 774,100 96.64 942,100 87.96 275,100 168,000 738,400 2. Tiền gửi ngoại tệ quy ựổi VNđ 5,000 0.99 26,900 3.36 128,900 12.04 21,900 102,000 53,600 2. Tiền gửi ngoại tệ quy ựổi VNđ 5,000 0.99 26,900 3.36 128,900 12.04 21,900 102,000 53,600
II/ Nguồn vốn huy ựộng phân theo 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100.00 297,000 270,000 792,000
kỳ hạn
1. Tiền gửi có kỳ hạn 484,900 96.21 772,700 96.47 1,048,500 97.90 287,800 275,800 768,700 2. Tiền gửi không kỳ hạn 19,100 3.79 28,300 3.53 22,500 2.10 9,200 (5,800) 23,300 2. Tiền gửi không kỳ hạn 19,100 3.79 28,300 3.53 22,500 2.10 9,200 (5,800) 23,300
III/ Tiền vốn huy ựộng phân theo 504,000 100 801,000 100 1,071,000 100 297,000 270,000 792,000
tắnh chất tiền gửi
1. Tiền gửi kho bạc nhà nước 40,000 7.94 40,000 4.99 100,000 9.34 - 60,000 60,000 2. Nguồn vốn huy ựộng tại ựịa phương 364,000 72.22 461,000 57.55 421,000 39.31 97,000 (40,000) 415,333 2. Nguồn vốn huy ựộng tại ựịa phương 364,000 72.22 461,000 57.55 421,000 39.31 97,000 (40,000) 415,333
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
3. Vay tổ chức tài chắnh 100,000 19.84 300,000 37.45 550,000 51.35 200,000 250,000 316,667
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
+ Tổng nguồn vốn huy ựộng: Qua số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn huy ựộng của chi nhánh liên tục tăng qua các năm. Nguồn vốn huy ựộng tắnh ựến 31/12/2009: 801,000 triệu ựồng, tăng trưởng 58% so với năm 2008. Nguồn vốn huy ựộng tắnh ựến 31/12/2010 ựạt 1,071,000 triệu ựộng, tăng 34% so với năm 2009, bất chấp sự khủng hoảng kinh tế và tỷ lệ lạm phát còn ở mức caọ
Biểu ựồ 3.1. Nguồn vốn huy ựộng qua các năm 2008-2009-2010
+ Về cơ cấu huy ựộng vốn: Chi nhánh ựã huy ựộng chủ yếu bằng VNđ, năm 2008, 2009 chiếm hơn 90% trên tổng nguồn vốn huy ựộng. Năm 2010 giảm xuống chỉ còn 87,96%. đây là ựiều hết sức bình thường là do Chi nhánh mới thành lập, hoạt ựộng trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, khách hàng chủ yếu là hộ gia ựình, doanh nghiệp nhỏ trong nước. Trong tương lai xu hướng có khả năng sẽ tăng tiền gửi ngoại tệ, do chi nhánh phát triển các khách hàng hoạt ựộng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, bên cạnh ựó khai thác nguồn tiền gửi huy ựộng từ dân cư trên ựịa bàn bằng ngoại tệ. 0 200 400 600 800 1000 1200 2008 2009 2010 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tong nguon von huy dong
Tỷ ựồng
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
Biểu ựồ 3.2. Nguồn vốn huy ựộng phân theo nguyên tệ qua các năm
Xét về mặt kỳ hạn: Ta thấy tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng tăng năm sau cao hơn năm trước, ựến 31/12/2009 chiếm 96,47%, ựến 31/12/2010 chiếm 97,90%. Sở dĩ ựạt ựược cơ cấu như thế là vì Ngân hàng rất quan tâm tăng tỷ trọng huy ựộng tiền gửi có kỳ hạn. Vì ựây là nguồn vốn có chi phắ cao nhưng nó mang tắnh ổn ựịnh ựể chi nhánh mở rộng cho vay các dự án trung và dài hạn, ựem lại nguồn thu lớn cho Ngân hàng vì lãi suất cho vay trung và dài hạn cao hơn cho vay ngắn hạn, mặt khác Ngân hàng cũng hạn chế ựược rủi ro thanh khoản ựối với các khoản tiền gửi không kỳ hạn.
Ngân hàng chú trọng huy ựộng vốn tại ựịa phương thể hiện qua nguồn tiền gửi này chiếm tỷ trọng khá caọ Tuy nhiên có xu hướng giảm dần qua các năm. Do vậy, NHNo & PTNT Nam Hoa phải dùng nhiều hình thức huy ựộng như tiết kiệm dự thưởng và cơ chế lãi suất linh hoạt nhằm vào thị yếu người dân nên ựã tăng trưởng cao nguồn vốn này, ựây là nguồn vốn ổn ựịnh nhất. Song song với việc huy ựộng nguồn vốn tại ựịa phương Chi nhánh còn tiếp cận ựược nguồn vốn thanh toán của kho bạc nhà nước với lượng tiền gửi lớn chiếm khoảng 8% năm 2008, năm 2009 chiếm khoảng 5% và năm 2010 chiếm khoảng 9,34% cơ cấu nguồn vốn, lãi suất thấp và ổn ựịnh. Nguồn vốn ựó góp phần vào giảm chi phắ huy ựộng vốn, tăng khả năng cạnh tranh cho hoạt ựộng tắn dụng.
0 200 400 600 800 1000 1200 2008 2009 2010
Tong nguon von huy dong Tien gui noi te
Tien gui ngoai te
Năm Tỷ ựồng
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. 0 200 400 600 800 1000 1200 2008 2009 2010 Tổng nguồn vốn huy ựộng Nguồn vốn có kỳ hạn Nguồn vốn không kỳ hạn Biểu ựồ 3.3. Nguồn vốn huy ựộng phân theo kỳ hạn qua các năm 2008-2009-2010 3.1.4.2. Hoạt ựộng cho vay:
Có thể nói rằng huy ựộng vốn là yếu tố ựầu vào trong hoạt ựộng kinh doanh còn công tác tắn dụng ựược coi là ựầu ra của hoạt ựộng kinh doanh. Trong ựiều kiện có sự cạnh tranh của các tổ chức tắn dụng, việc huy ựộng vốn ựã khó song việc sử dụng vốn huy ựộng ựược ựể ựầu tư tắn dụng có hiệu quả lại càng khó khăn hơn, là khâu cuối cùng quyết ựịnh tới hiệu quả hoạt ựộng kinh doanh của Ngân hàng. Từ khi có chỉ thị 202/CT ngày 26/08/1991 và nghị ựịnh 14/CP ngày 02/02/1993 về chắnh sách cho hộ nông dân vay vốn là căn cứ pháp lý mở ựường cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung, NHNo &PTNT Nam Hoa nói riêng. đặc biệt từ khi có quyết ựịnh 67/CP ngày 30/03/1999 của thủ tướng chắnh phủ là một chủ trương ựúng ựắn, phù hợp với ựiều kiện của người nông dân, hệ thống NHNo &PTNT ựã chuyển hướng sang ựầu tư cho thị trường Nông nghiệp và Nông thôn trên cơ sở lựa chọn, sàng lọc khách hàng, ựịnh hướng ựầu tư tắn dụng của Chi nhánh là lấy an toàn chất lượng tắn dụng là hàng ựầụ Như vậy, vừa ựáp ứng tốt nhu cầu sản xuất kinh doanh, vừa mang lại hiệu quả kinh tế cao và là ựòn bẩy kắch thắch công tác huy ựộng vốn. Mặt khác, Chi nhánh luôn chú ý phát triển tắn dụng ựối với mọi thành phần kinh tế theo nguyên tắc luôn gắn hiệu quả kinh tế xã hội với bảo ựảm an toàn vốn.
Năm Tỷ ựồng
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
Bảng 3.3: TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN
đơn vị: triệu ựồng
đến 31/12/2008 đến 31/12/2009 đến 31/12/2010 So sánh (%) Chỉ tiêu
Giá trị CC(%) Giá trị CC(%) Giá trị CC(%) 08/09 09/10 BQ Ạ Nợ phân theo thời hạn 328845,00 100,00 350848,00 100,00 399158,00 100,00 106,69 113,77 110,17
1. Nợ ngắn hạn 255413,91 77,67 261101,08 74,42 282883,27 70,87 102,23 108,34 105,24 2.Nợ trung và dài hạn 73431,09 22,33 89746,92 25,58 116274,73 29,13 122,22 129,56 125,84 2.Nợ trung và dài hạn 73431,09 22,33 89746,92 25,58 116274,73 29,13 122,22 129,56 125,84
B. Nợ phân theo thành phần kinh tế 328845,00 100,00 350848,00 100,00 399158,00 100,00 106,69 113,77 110,17
1. Nợ DNNN 32128,16 9,77 26418,85 7,53 32092,30 8,04 82,23 121,47 99,94
2. Nợ DN ngoài quốc doanh 64387,85 19,58 99746,09 28,43 155591,79 38,98 154,91 155,99 155,45 3. Nợ hộ kinh doanh cá thể 232328,99 70,65 224683,06 64,04 211473,91 52,98 96,71 94,12 95,41
C. Nợ phân theo ngành kinh tế 328845,00 100,00 350848,00 100,00 399158,00 100,00 106,69 113,77 110,17
1. Ngành Nông, Lâm, Ng, Diêm nghiệp 261859,27 79,63 284379,39 81,06 287114,35 71,93 108,61 100,96 104,71 2. Tiểu thủ công nghiệp 37488,33 11,40 42908,71 12,23 62069,07 15,55 114,46 144,65 128,67 2. Tiểu thủ công nghiệp 37488,33 11,40 42908,71 12,23 62069,07 15,55 114,46 144,65 128,67 3. Thương mại dịch vụ 17231,48 5,24 12104,26 3,4 31054,49 7,78 70,25 256,56 134,25 4. Ngành khác 12265,92 3,73 11437,64 3,26 18920,09 4,7 93,25 165,42 124,20
D. Nợ phân theo tắnh chất ựảm bảo 328845,00 100,00 350848,00 100,00 399158,00 100,00 106,69 113,77 110,17
1. Nợ có ựảm bảo 139528,93 42,43 141075,98 40,21 147409,05 36,93 101,11 104,49 102,79 2. Nợ không có ựảm bảo 189316,07 57,57 209772,02 59,79 251748,95 63,07 110,81 120,01 115,32 2. Nợ không có ựảm bảo 189316,07 57,57 209772,02 59,79 251748,95 63,07 110,81 120,01 115,32
Ẹ Nợ phân theo chất lượng tắn dụng 328845,00 100,00 350848,00 100,00 399158,00 100,00 106,69 113,77 110,17
1. Nợ trong hạn 327299,43 99,53 347863,50 99,15 394368,10 98,80 106,28 113,37 109,77
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ.. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Qua số liệu trên ta thấy tổng dư nợ tăng qua các năm, năm 2009 tổng dư nợ ựạt 350848 triệu ựồng tăng 6,69% so với năm 2008. đặc biệt năm 2010 với chắnh sách hỗ trợ lãi suất ựể kắch thắch kinh tế phát triển của nhà nước, bằng vốn huy ựộng và vốn vay Ngân hàng cấp trên, NHNo & PTNT Nam Hoa ựã cho vay tổng dư nợ ựạt 399158 triệu ựồng tăng 13,77% so với năm 2009. đây là năm có mức tăng trưởng dư nợ caọ
Dư nợ ngắn hạn và trung, dài hạn xét về giá trị tuyệt ựối ựều tăng qua các năm, nhưng dư nợ trung, dài hạn còn chiếm tỷ trọng tăng dần trong tổng dư nợ. Năm 2010 dư nợ trung và dài hạn chiếm 29,13% tổng dư nợ, ựáp ứng ựược nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị sản xuất, phương tiện vận tải, .v.vẦ, ựã ựạt kế hoạch tăng tỷ lệ trung, dài hạn và vượt kế hoạch giao về chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ.
050000 50000 100000 150000 200000 250000 300000 350000 400000 2008 2009 2010 Tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn Dư nợ trung và dài hạn
Biểu ựồ 3.4: Dư nợ phân theo thời hạn
đối tượng ựịa bàn, thị trường khách hàng chắnh của Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hoa là những hộ sản xuất kinh doanh cá thể và doanh nghiệp ngoài quốc
Triệu đệng
Trường đại học Nông Nghiệp Hà Nội Ờ Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦẦ..
doanh. Dư nợ hộ kinh doanh cá thể chiếm tỷ trọng khá cao qua các năm, chiếm khoảng trên 50%. Nhưng lại có xu hướng giảm về tỷ trọng qua các năm, năm 2008 chiếm 70,65%, năm 2009 là 64,04%, năm 2010 chỉ còn 52,98% trên tổng dư nợ. Bên cạnh ựó dư nợ DN ngoài quốc doanh lại tăng mạnh cả về số tuyệt ựối và số tương ựối, năm 2010 ựạt 155592 triệu ựồng chiếm 38,98% trên tổng dư nợ, vốn ựầu tư vào lĩnh vực này tăng mạnh là do năm 2009 và năm 2010 trên ựịa bàn thành phố ựã phát triển mạnh các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ ựã thành lập và hoạt ựộng hiệu quả tham gia trên lĩnh vực chế biến nông sản, hải sản, ựóng tầuẦ
Tăng trưởng tắn dụng lớn, năm sau cao hơn năm trước ựồng nghĩa với thu nhập của Ngân hàng tăng lên. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn cũng có xu hướng tăng lên, ựây là dấu hiệu không tốt. Qua số liệu ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng tăng nhanh hơn tốc ựộ tăng trưởng tắn dụng. đặc biệt năm 2010 là năm có mức tăng trưởng tắn dụng cao nhất từ trước ựến nay, nên cũng có tỷ lệ NQH tăng ựột biến lên 1,2% tương ựương 4790 triệu ựồng, so với năm 2009 tăng 60,49%. Trước tình hình ựó, nhằm nâng cao chất lượng tắn dụng Chi nhánh ựã thực hiện tốt việc phân loại nợ và trắch lập dự phòng rủi ro và ựã triển khai một số giải pháp ựể hạn chế mức ựộ tăng tỷ lệ nợ quá hạn như: Chú trọng công tác ựào tạo, ựào tạo lại cán bộ nhằm nâng cao trình ựộ năng lực cán bộ cũng như phẩm chất ựạo ựức và trách nhiệm công việc, nhất là cán bộ tắn dụng. Thường xuyên thực hiện rà soát, sàng lọc khách hàng, tăng cường và không ngừng nâng cao chất lượng thẩm ựịnh khách hàng, thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ ựảm bảo vốn tắn dụng ựầu tư ựúng ựối tượng, an toàn và hiệu quả, làm tốt việc kiểm tra sau khi cho vay, xử lý kiên quyết, triệt ựể ựối với các trường hợp sử dụng vốn sai mục ựắch. Thực hiện cam kết giữa cán bộ tắn dụng với giám ựốc Chi nhánh về việc chấp hành nghiêm chỉnh nội quy, quy chế và chế ựộ của nghành, nếu sai phạm phải chịu các hình thức kỷ luật kể cả sa thải khỏi nghành. Cụ thể hoá một số quy ựịnh trong chế ựộ cho vay, chế ựộ kiểm tra của cán bộ tắn dụng, tăng cường công tác tự kiểm tra chuyên ựề ựể chấn chỉnh và sửa chữa kịp thời sai sót. Thực hiện việc giao khoán công việc, thực hiện chế ựộ trả lương, khen