- Dư nợ: là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho
2.3.Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu Chỉ tiêu 1:
c) Các nhân tố pháp lý:
2.3.Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu Chỉ tiêu 1:
- Chỉ tiêu 1:
Doanh số cho vay HSXKD Doanh số cho vay bq 1 HSXKD =
Tổng số khách hàng là HSXKD
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lượt của mỗi khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh. Số tiền càng cao chứng tỏ tăng trưởng tín dụng càng nhanh, thể hiện mức sản xuất cũng như quy mô hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng tăng lên.
- Chỉ tiêu 2:
Doanh số thu nợ HSXKD Vòng quay vốn tín dụng HSXKD =
Dư nợ bình quân HSXKD
Đây là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng hộ. Vòng quay càng lớn với số dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả. Tuy nhiên nếu số vòng quay tăng quá nhanh có thể là do biểu hiện của sự giảm số dư nợ trong kỳ, điều này là không tốt vì giảm dư nợ dễ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn.
Dư nợ cho vay HSXKD
Hiệu suất sử dụng vốn HSXKD = x100%
Nguồn vốn huy động
Các ngân hàng thương mại huy động vốn để cho vay, do đó cần phải xem xét hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng thông qua mối quan hệ giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay, với mỗi đồng tiền gửi vào các ngân hàng sau khi giữ lại một tỷ lệ nhất định dưới dạng tiền dự trữ thì phải cố gắng cho vay càng nhiều càng tốt. Như vậy ngân hàng được coi là kinh doanh có hiệu quả khi có hiệu suất sử dụng vốn lớn, hợp lý, an toàn.
- Chỉ tiêu 4:
Doanh số thu nợ HSXKD
Tỷ lệ thu nợ HSXKD = x 100%
Doanh số cho vay HSXKD
Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng: Doanh số cho vay cao, kết hợp với tỷ lệ thu nợ hợp lý chứng tỏ sự hoạt động có hiệu quả của tín dụng Ngân hàng. Nếu doanh số cho vay ra cao mà không thu được nợ thì Ngân hàng rất dễ gặp rủi ro do có nợ xấu.
- Chỉ tiêu 5:
Dư nợ Trung, dài hạn HSXKD
Tỷ lệ dư nợ trung, dài hạn HSX = x 100 Tổng dư nợ HSXKD
Tỷ lệ này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn của hộ sản xuất kinh doanh để mở rộng sản xuất trong kinh doanh. Tỷ lệ này có thể cao, thấp tuỳ thuộc vào nhu cầu và nguồn vốn trung dài hạn tại địa phương cũng như tín dụng của từng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp.
Chỉ tiêu trên phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế của hộ sản xuất. Qua đó đánh giá được chất lượng tín dụng của Ngân hàng.