Dƣ nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền ngân hàng hiện còn cho khách hàng vay trong kì là bao nhiêu, thông qua chỉ tiêu này chúng ta có thể biết đƣợc ngân hàng còn phải thu về bao nhiêu tiền từ khách hàng vay vốn. Dƣ nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trƣớc chƣa thu hồi đƣợc và số dƣ phát sinh trong năm hiện hành. Chỉ tiêu này đánh giá quy mô tín dụng của mỗi ngân hàng tại mỗi thời điểm nhất định.
Nhìn chung, tổng dƣ nợ của ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Tốc độ giảm không cao chỉ khoảng 4% - 5%. Cụ thể vào năm 2011 tổng dƣ nợ của ngân hàng là 51.055 triệu đồng sang năm 2012 tổng dƣ nợ là 48.810 triệu đồng giảm 2.245 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 4,4% so với năm 2011. Trong năm 2012 này ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả các món nợ khi đến hạn làm giảm các khoản nợ vào cuối năm. Năm 2013 DNNH tăng 563 triệu đồng với tốc độ tăng 1,2% tổng dƣ nợ của ngân
vốn huy động của ngân hàng tăng, theo đó DSCVNH cũng có biến động theo. Tình hình doanh số thu nợ cũng tăng tuy nhiên tốc độ tăng không bằng doanh số cho vay. Do đó tình hình về DNNH tăng nhẹ so với năm 2012. Trƣớc tình hình cũng khá tốt qua các năm nhƣng Ngân hàng cũng cần phải tiếp tục cố gắng kiểm soát các khoản nợ để tiến hành công tác thu hồi khi đến hạn để hạn chế nợ xấu đến mức tốt nhất. Tƣơng tự nhƣ DSCVNH của ngân hàng thì dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dƣ nợ trung và dài hạn trong tổng dƣ nợ của ngân hàng là trên 50% trong giai đoạn 3 năm 2011-2013. Với xu hƣớng tăng đều qua các năm tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn ngày càng cao.
Bƣớc sang 06 tháng đầu năm 2014 tình hình về dƣ nợ tăng hơn so với 06 tháng đầu năm 2013. Dƣ nợ 06 tháng đầu năm 2014 đạt 47.848 triệu đồng, tăng 7.106 triệu đồng so với cùng kỳ tƣơng ứng với mức 17,4%. Trong đó, dƣ nợ ngắn hạn vẫn chiếm 56,3% trong tổng dƣ nợ. Qua đó cho thấy trong 6 tháng đầu năm 2014 ngân hàng vẫn tập trung nhiều vào cho vay ngắn hạn vì cho vay ngắn hạn thì vòng quay vốn nhanh hơn, đồng thời các khoản vay này thu hồi nhanh và ít rủi ro hơn các khoản vay trung và dài hạn.
4.2.4 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Nợ xấu là vấn đề đƣợc các ngân hàng đặc biệt chú trọng quan tâm trong quá trình hoạt động. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dƣ nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mô tín dụng. Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến nợ xấu cho ngân hàng qua các năm nhƣ là diễn biến phức tạp của nền kinh tế, giá cả hàng hóa dịch vụ gia tăng hàng ngày, giá xăng dầu, giá vật tƣ, phân bón, máy móc thiết bị,… tăng nhanh làm ảnh hƣởng đến cuộc sống của ngƣời dân cũng nhƣ ảnh hƣởng đến việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tạo một dây chuyền ảnh hƣởng đến khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ xấu đồng thời tìm ra giải pháp để hạn chế nợ xấu, nhằm giảm thiểu rủi ro cũng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lƣợng tín dụng cho ngân hàng.
Qua số liệu đƣợc trình bày trong bảng 4.5 cho ta thấy tình hình tổng nợ xấu của ngân hàng đã giảm qua các năm. Năm 2011 tổng nợ xấu là 867 triệu đồng. Năm 2012 tình hình nợ xấu đƣợc giảm xuống đáng kể chỉ còn 570 triệu đồng với mức giảm 34,3% tƣơng đƣơng giảm 297 triệu đồng. Năm 2013 tình hình nợ xấu tăng 19 triệu đồng đƣa tổng nợ xấu của ngân hàng ở mức 589 triệu đồng với tốc độ tăng 3,3%. Nguyên nhân là bắt đầu từ năm 2012 ngân hàng tăng cƣờng đẩy mạnh công tác thu hồi, xử lý nợ quá hạn của các năm trƣớc. Đặc biệt là các khoản nợ xấu trung và dài hạn. Bởi vì nợ xấu trung và dài hạn chiếm hơn 80% tổng nợ xấu của ngân hàng. Do đó, nợ xấu trung và
dài hạn giảm kéo tổng nợ xấu cũng giảm theo. Nói tóm lại, nợ xấu có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nợ xấu làm nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng bị ứ đọng, vòng quay vốn chậm, ảnh hƣởng lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, bên cạnh việc hạn chế nợ xấu để hạn chế rủi ro thì đòi hỏi ngân hàng phải chú trọng hơn nữa về công tác quản lý các khoản nợ, tránh tình trạng nợ xấu tăng lên.
Qua số liệu trình bày trong bảng 4.6 cho thấy tình hình nợ xấu 06 tháng đầu năm 2014 tăng 65 triệu đồng so với 06 tháng đầu năm 2013 tƣơng ƣng 18,1%. Trong đó, nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỉ trọng khá cao 76,5% trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Nguyên nhân là do ở 06 tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế tuy có những tín hiệu tốt. Tuy nhiên đối với các khoản vay trung và dài hạn thì đa số các doanh nghiệp đầu tƣ vào các dự án dài hạn nên khả năng thu hồi vốn cũng còn gặp rất nhiều khó khăn. Do đó các doanh nghiệp vẫn chƣa thực hiện đƣợc các khoản vay đến hạn đã làm cho nợ xấu trung và dài hạn nói riêng cũng nhƣ nợ xấu nói chung đã tăng lên so với 06 tháng đầu năm 2013.