Tỷ lệ nợ xấu và số tiền phải trích lập dự phòng là những tín hiệu cảnh báo mạnh về RRTD, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa là RRTD gia tăng và do vậy cần phải xem xét lại việc quản lý RRTD, tăng cường giám sát tín dụng. Cần phải thực hiện nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng vì kết quả kinh doanh mà không tuân thủ tính chính xác trong phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả năng thu hồi nợ của khoản vay, kiên quyết chuyển nợ quá hạn, hạ bậc nợ đối với các trường hợp khách hàng, hợp đồng tín dụng có nguy cơ gây ra rủi ro.
3.2.3.4. Đa dạng hoá danh mục đầu tư và cho vay đồng tài trợ với TCTD khác
Rủi ro phải được đo lường, quản trị không chỉ ở cấp độ khoản vay mà phải ở cấp danh mục. Tại BIDV Bắc Quảng Bình, QTRRTD theo danh mục chưa thực sự được quan tâm, chú trọng, có thể gây ra những RRTD lớn trong tương lai. Do đó, trong thời gian tới BIDV Bắc Quảng Bình cần đưa ra quy định giới hạn vềdư nợcho vay đối với từng ngành nghề cụ thể. BIDV Bắc Quảng Bình cần tăng cường phát triển các khách hàng, tăng trưởng dư nợ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ,… các khách hàng cá nhân, hộgia đình.
Đối với những dự án lớn, BIDV Bắc Quảng Bình nên phối hợp với các ngân hàng khác trên địa bàn để cho vay đồng tài trợ nhằm tăng cường năng lực thẩm định và chia sẽ rủi ro khi rủi ro xảy ra.
3.2.3.5. Hoàn thiện khung quản trị rủi ro và qui trình quản trị rủi ro tín dụng
Đề án tái cơ cấu BIDV đã nhấn mạnh quản trị rủi ro là công tác hết sức quan trọng và phải được thực hiện trước tiên, bắt đầu từ việc tìm hiểu thực tế kinh nghiệm của các ngân hàng đi trước và tham khảo mô hình nước ngoài để xây dựng mô hình chuẩn cho mình. Thực tế mô hình xử lý rủi ro hiện tại của Ngân hàng là cũng được tham mưu và hỗ trợ từphía các chuyên gia ngân hàng trong và ngoài nước.
Hội đồng quản trị BIDV đã ban hành Nghị quyết số 2505/NQ-HĐQT ngày 19/12/2013 về Khung quản trị rủi ro tổng thể của BIDV. Theo đó định hướng quản trị rủi ro của BIDV là trên cơ sở những nguyên tắc cơ bản của uỷ ban Basel cũng như quy định của NHNN, thiết lập mô hình chức năng giám sát rủi ro, bảo đảm nguyên tắc minh bạch, độc lập giữa các chức năng kinh doanh, quản trị rủi ro, và quản trị, chuyển đổi sang mô hình quản trị rủi ro hoạt động tập trung. Ngoài ra, BIDV cũng đưa ra chiến lược quản trị rủi ro tổng thể bao trùm toàn bộ 4 loại rủi ro trọng yếu trong quá trình kinh doanh; Ban hành hệ thống văn bản chính sách, quy trình quy định về quản trị rủi ro; Xây dựng khẩu vi rủi ro của toàn ngân hàng để có kế hoạch triển khai các bước tiếp theo bao gồm cả vấn đề xây dựng lộ trình cụ thểđể triển khai thông lệ Basel. Dự kiến cuối năm 2014, BIDV sẽ hoàn thành việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tại BIDV và trong năm 2015 sẽ xây dựng, phát triển các công cụ, phương pháp đo lường rủi ro. Đây là việc cần làm ngay của BIDV để có cơ sở đánh giá, phòng ngừa, tài trợ rủi ro trong quá trình hoạt động.
3.2.4. Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro tín dụng
3.2.4.1. Tăng cường xử lý nợ xấu
Trong hoạt động tín dụng, tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu là khó tránh khỏi.Để giảm thiểu được nợ quá hạn, nợ xấu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, BIDV Bắc Quảng Bình nên tiến hành phân tíchtừng khoản nợ quá hạn, nợ xấu để tìm ra nguyên nhân và có thể xem xét thực hiện các giải pháp sau:
- Tái cơ cấu khách hàng: giải pháp này này áp dụng trong trường hợp ngân hàng đánh giá khách hàng có thái độ hợp tác, hoạt động kinh doanh của khách hàng tuy gặp khó khăn trong hiện tại, nhưng được ngân hàng đánh giá là có khả năng phục hồi khi được sự hỗ trợ từ ngân hàng. Trong trường hợp này, ngân hàng cần đánh giá nguyên nhân gây ra nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng, từ đó trên đề nghị của khách hàng, ngân hàng cân nhắc, đánh giá và quyết định thực hiện các biện pháp: gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cho vay thêm đểkhách hàng cân đối tình hình tài chính phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng. Trong quá trình cơ cấu nợ cho khách hàng, để tăng trách nhiệm của khách hàng và giảm thiểu rủi ro, ngân hàng đồng thời có thể yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm cho khoản vay. Ngân hàng đề nghị khách hàng vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho hoặc thanh lý bớt tài sản không sử dụng.
- Xử lý tài sản bảo đảm: Nếu đánh giá khách hàng không còn khả năng phục hồi sản xuất kinh doanh để trả nợ ngân hàng trong tương lai, ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay.Ngân hàng có thể làm trung giantìm kiếm các tổ chức cá nhân có năng lực tài chính nhận lại nợ của khách hàng khó khăn, thông qua các hình thức bán nợ. Nếu không bán được nợ, ngân hàng rà soát tài sản đảm bảo, xác định tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để có thể phát mại tài sản thu hồi vốn. Đồng thời phối hợp cùng với các cơ quan ban, ngành cho tiến hành thanh lý phát mại tài sản. Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả tiếp phần còn lại thông qua bán tài sản. Ngoài ra, BIDV Bắc Quảng Bình có thể xem xét nhận lại một số tài sản bảo đảm của khách hàng theo hình thức gán nợ đểlàm tăng tài sản cốđịnh, đặc biệt các tài sản là bất động sản, có thể sử dụng để làm trụ sở Chi nhánh, phòng giao dịch,…
- Đối với khoản vay không có tài sản đảm bảo: Trong trường hợp này ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu. Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng nên kết hợp với cơ quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ.
- Thu hồi nợ xấu qua khởi kiện:
Việc khởi kiện đòi nợ cho vay của Ngân hàng trước tòa án không những là một biện pháp pháp lý mang lại hiệu quả không nhỏ cho Ngân hàng mà còn mang tính phòng ngừa chung. Tức là thông qua hoạt động tố tụng của Ngân hàng, góp phần răn đe, những khách hàng dây dưa chây ỳ không chịu trả nợ, có ý thức hơn trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợtheo đúng hợp đồng tín dụng.
- Xử lý nợ xấu bằng biện pháp bán nợ:
Ngoài các biện pháp xử lý nợ xấu ở trên, BIDV đã bắt đầu triển khai công tác bán các khoản nợ xấu góp phần làm giảm nợ xấu nội bảng. Tại Việt Nam, năm 2012 đã thành lập Công ty mua bán nợ VAMC, tuy nhiên biện pháp này chưa được chú trọng nên hiện BIDV Bắc Quảng Bình chỉ mới đang nghiên cứu để áp dụng trong thời gian tới.
3.2.4.2. Phát triển cho vay có tài sản bảo đảm và áp dụng biện pháp bảo hiểm khoản vay.
- Phát triển cho vay có tài sản đảm bảo:
Phát triển cho vay có tài sản bảo đảm, hay tăng giá trị tài sản bảo đảm của khoản vay là một trong những biện pháp để hạn chế RRTD. Tài sản đảm bảo là nguồn thu nợ cuối cùng của khoản vay, tăng cường trách nhiệm của khách hàng. Đồng thời, việc tăng giá trị tài sản đảm bảo cho khoản vay còn có tác dụng giảm số dự phòng rủi ro cụ thể phải trích khi khoản nợ bị chuyển lên các nhóm nợ từ nhóm 2 trở lên.
Một yếu tố quan trọng khi nhận tài sản bảo đảm của khách hàng là giá trị pháp lý của tài sản đảm bảo đó.Vì vậy, cán bộ QLKH cần đánh giá đúng tính pháp lý của tài sản bảo đảm, thực hiện đúng các qui định về định giá trị tài sản bảo đảm vàsoạn thảo các hợp đồng đảm bảo một cách chặt chẽ, nếu cần có thể thuê tư vấn luật để hổ trợ. Đồng thời, cán bộ QLKH cầnthực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý đảm bảo quyền của
ngân hàng trong việc xử lý tài sản khi có rủi ro. Định kỳ, cán bộ QLKH phải thực hiện định giá lại tài sản bảo đảm và yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản trong trường hợp giá trị của tài sản sụt giảm, không đủđáp ứng cho khoản vay.
Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với tài sản đặc biệt là các tài sản như động sản (xe, máy móc…), nhà xưởng, thiết bị, hàng hoá,… trong hợp đồng bảo hiểm cần ghi rõ điều khoản nếu rủi ro bảo hiểm xảy ra, người thụhưởng bảo hiểm đầu tiên là BIDV Bắc Quảng Bình.
Để có thể khuyến khích khách hàng bổ sung tối đa tài sản bảo đảm cho khoản vay, BIDV Bắc Quảng Bình có thể cân nhắc việc giảm lãi suất cho vay/phí bảo lãnh theo tỷ lệtăng củagiá trị của tài sản bảo đảm.
- Áp dụng bảo hiểm khoản vay.
Hiện tại, BIDV chỉ mới quy định áp dụng các sản phẩm bảo hiểm tiền vay cho các khoản vay tín chấp tiêu dùng của khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, đểđảm bảo hạn chế rủi ro trong trường hợp khách hàng cá nhân mất khả năng trả nợ do bệnh tật/tai nạn..., trong thời gian tới, BIDV Bắc Quảng Bình cần tăng cường tiếp thị và có những chính sách khuyến kích các khách hàng mua bảo hiểm cho khoản vay.
3.2.5. Hoàn thiện chính sách nhân sự
Nhân tố con người luôn đóng vai trò then chốt trong các hoạt động kinh doanh của NHTM. Những rủi ro dẫn đến tổn thất cho Ngân hàng xuất phát từ nhiều nguyên nhân, tuy nhiên một trong những nguyên nhân có ảnh hưởng lớn nhất đó là xuất phát từ yếu tố con người. Con người luôn đóng vai trò to lớn trong việc tạo ra những sản phẩm tín dụng dịch vụ có chất lượng tốt, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vì vậy, về công tác để nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng,BIDV Bắc Quảng Bình cần thực hiện các nội dung sau:
- Bốtrí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, theo nguyên tắc đúng người đúng việc, bố trí công việc phù hợp với khảnăng, trình độ và sởtrường của từng cán bộ; tránh tình trạng quá tải cho cán bộđểđảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
và thường xuyên, đào tạo trực tiếp và trực tuyếnnhằm nâng cao trình độ kiến thức cũng như khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng,quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng. Đào tạo phải theo đúng định hướng, chú trọng đào tạo ngắn hạn theo các chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho các cán bộ chủ chốt và đã được quy hoạch để xây dựng bộ khung cho sự phát triển ổn định và vững chắc sau này.
- Tuyển chọn những cán bộ có kinh nghiệm,chuyên môn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức làm công tác quản trị rủi ro (phòng quản lý rủi ro). (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thực hiện luân chuyển cán bộ trong QLKH để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệđược tạo lập quá dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khảnăng xử lý công việc được nhanh chóng.
- Xây dựng chếđộđánh giá, khen thưởng và kỷ luật dựa trên chất lượng tín dụng và hiệu quả công việc mà cán bộđó thực hiện. Các quy định vềkhen thưởng và kỷ luật phải được sự thống nhất trong toàn hệ thống và phải được thực hiện nghiêm túc triệt để. Nhờ vậy mới nâng cao tính chịu trách nhiệm trong các quyết định tín dụng của các cán bộ có liên quan.
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Một số kiến nghị với Nhà nước
3.3.1.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng của các NHTM của các NHTM
Một là: Tăng cường các biện pháp quản lý Nhà nước đối với doanh nghiệp
Nền kinh tế Việt Nam đã và đang hội nhập ngày càng sâu rộng vào nền kinh tế thế giới và khu vực, việc hoàn thiện môi trường pháp lý cho phù hợp với thông lệ quốc tếlà yêu cầu tất yếu đối với Việt Nam. Các chính sách pháp luật của Việt Nam được ban hành phải phù hợp với thông lệ quốc tếtrên cơ sở đảm bảo sự hoạt động ổn định và hiệu quả các các chủ thể kinh tế. Tiếp tục hoàn thiện các quy định về việc cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước, trong đó quy định định rõ vai trò của NHTM, với tư cách là bên cho vay, đối với các quyết định liên quan đến việc cổ phẩn hoá doanh nghiệp như việc định giá doanh nghiệp.
Thực hiện kiểm soát chặt chẽ việc cấp, thay đổi giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp đó. Nghiên cứu thực tiễn hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Quảng Bình trong thời gian qua, nhận thấy sự không phù hợp giữa năng lực, trình độ thực tế của doanh nghiệp với chức năng, phạm vi được chứng nhận đăng ký kinh doanh. Nhiều doanh nghiệp có năng lực kém, tài sản ít, vốn ít nhưng cứ kê khai thật lớn đểđược cấp chứng nhận đăng ký kinh doanh trong nhiều lĩnh vực. Việc thay đổi giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh cũng thiếu sự chặt chẽ.
Đưa ra những quy định bắt buộc doanh nghiệp phải chấp hành đúng luật kế toán và chế độ kiểm toán bắt buộc nhằm giúp ngân hàng và các cơ quan quản lý nhà nước nắm bắt được tình hình kinh doanh thực chất của doanh nghiệp.
Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa những doanh nghiệp và các TCTD kinh doanh không hiệu quả. Có như thế, các NHTM sẽtránh được những biến động bất ngờ, từđó hạn chếđược rủi ro kinh doanh xuất phát từ nguyên nhân do môi trường.
Hai là, pháp lý về bảo đảm tiền vay:
Về quản lý đất đai, Nhà nước mà trực tiếp là chính quyền địa phươngnên xem xét tiếp tục đẩy nhanh và hoàn thiện các quy định về cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đấtcho nhân dân, một mặt làm tăng thu ngân sách nhà nước, một mặt tạo điều kiện làm chủ quyền sử dụng đất của nhân dân và đểđáp ứng các điều kiện vay vốn có tài sản bảo đảm của ngân hàng.
Nhà nước cần ban hành các quy định về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay đảm bảo lợi ích cho cả bên ngân hàng và bên có tài sản thế chấp cầm cố.
3.3.1.2. Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai
Hiện nay, ở các nước phát triển đều có hệ thống thông tin quốc gia công khai. Hệ thống này được xây dựng trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, do vậy dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin. Có những loại thông tin được tra cứu tự do, có những loại thông tin phải mua hoặc chỉ những tổ chức nhất định được khai thác. Hệ thống này tạo điều kiện vô cùng thuận lợi cho ngân hàng trong việc khai thác thông tin về khách hàng, giảm được thời gian và chi phí tìm kiếm.
Ở Việt Nam hiện nay, thông tin nằm rải rác ở các cơ quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định về việc phối hợp cung cấp thông tin giữa các cơ quan. Mặt khác