Bên cạnh những kết quả đạt được thì công tác QTRRTD của BIDV Bắc Quảng Bình còn có những hạn chế ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng, khả năng tiềm ẩn RRTD, cụ thểnhư sau:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ vẫn còn nhiều điểm chưa phù hợp.
+ Ngành nghề theo Hệ thống XHTDNB hiện tại chưa bao quát hết các ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà BIDV đang quan hệ tín dụng.
+ Ngân hàng chưa có mức chuẩn chung về tình hình tài chính, tốc độ tăng trưởng, khả năng sinh lời… riêng cho từng ngành nên việc áp dụng cùng một chỉ tiêu chung cho các ngành khác nhau cũng dẫn đến việc chấm điểm có thể chưaphản ánh đúng thực trạng doanh nghiệp.
+ Nguồn thông tin đầu vào còn nhiều hạn chế, phụ thuộc và sự trung thực của khách hàng cung cấp thông tin do thông tin phục vụ xếp hạng doanh nghiệp tại BIDV chủ yếu lấy từ nguồn báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp kết hợp với phỏng vấn và tiếp xúc trực tiếp. Tuy nhiên, một thực trạng chung hiện nay ở Việt Nam là rất nhiều doanh nghiệp không tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính. Tình trạng một doanh nghiệp tồn tại song song nhiều hệ thống báo cáo là phổ biến và xu hướng của các doanh nghiệp thường làm đẹp bản báo cáo tài chính khi cung cấp cho ngân hàng để vay vốn nên các báo cáo không phản ánh đúng tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Các khách hàng không đủ điều kiện XHTDNB như các doanh nghiệp mới thành lập báo cáo tài chính chưa đủ2 năm được phân loại theo tuổi nợ sẽ gây bị động cho ngân hàng trong việc xác định mức rủi ro.
+ Một số chỉtiêu phi tài chính chưa phù hợp với thực tế.
+ Bộ chỉ tiêu đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính hiện được áp dụng chung cho mọi đối tượng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng là chưa phù hợp. Bởi vì giữa các doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ có sự khác biệt rất lớn về lịch sử hoạt động của doanh nghiệp, quy mô vốn, quy mô tài sản, lao động…Do vậy, một bộ chỉ tiêu chung áp dụng cho mọi loại hình doanh nghiệp sẽ phản ánh không chính xác thực
trạng doanh nghiệp. Thực tế đã cho thấy bộ chỉ tiêu này chưa phù hợp với đối tượng doanh nghiệp nhỏ, chưa được phản ánh đúng bản chất của các doanh nghiệp nhỏ.
- Chất lượng thẩm định chưa cao.
Thẩm định có vai trò quan trọng trong việc ra quyết định, có ảnh hưởng đến cả giai đoạn trước và sau khi cho vay của ngân hàng. Tuy nhiên, một số cán bộ QLKH đã coi nhẹ khâu này dẫn đến chất lượng công tác thẩm định chưa cao. Tình trạng sao chép nguyên thông tin do khách hàng cung cấp mà thiếu sựđối chiếu, phân tích xác nhận từ các nguồn thông tin khác, việc thẩm định doanh nghiệp còn sơ sài, chưa toàn diện đôi khi chưa phải là căn cứđể ngân hàng quyết định cho vay hay không mà quyết định cho vay lại dựa vào tài sản hữu hình đảm bảo, nội dung phân tích chưa toàn diện, chưa quan tâm đúng mức đến lưu chuyển tiền tệ,phân tích dòng tiền, thuyết minh báo tài chính, phân tích diễn biến nguồn vốn và sử dụng vốn... tất cả điều này làm giảm độ chính xác trong công tác thẩm định. Kết quả là, trong quá trình tăng trưởng tín dụng, có giai đoạn chất lượng tín dụng của BIDV Bắc Quảng Bình có dấu hiệu đi xuống nghiêm trọng.
- Công tác kiểm tra sau cho vay chưa được chú trọng.
Vấn đề kiểm tra sau khi cho vay của cán bộ QLKH đối với khách hàng thực hiện mang tính hình thức, chưa được thường xuyên và chặt chẽ. Ngoài ra, công tác kiểm soát nội bộ chưa được thực hiện thường xuyên, chất lượng còn thấp, chưa dự báo và đưa ra cảnh báo sớm đối với các rủi ro cũng như đề ra các biện pháp hạn chế rủi ro kịp thời. Công tác kiểm soát nội bộ chỉ mới dừng lại ở mức độ là phát hiện, xử lý vụ việc khi xảy ra rủi ro. Bên cạnh đó, phân tán RRTD hiện tại chưa hiệu quả, cho vay tập trung quá nhiều vào một vài ngành, nguy cơ tiềm ẩn rủi ro lớn.
- Hệ thống kiểm tra nội bộchưa đạt hiệu quả.
Việc kiểm tra nội bộ chưa đạt hiệu quả cao, mặc dù BIDV đã thành lập các phòng kiểm tra nội bộ tập trung theo các khu vực Miền Bắc, Miền Trung, Miền Nam trực thuộc Hội sở chính BIDV. Tuy nhiên, đội ngũ kiểm tra nội bộ của BIDV tại các khu vựcvẫn còn rất mỏng so với khối lượng công việc hiện tại, các đơn vị liên quan tới kiểm tra, giám sát hoạt động tại các chi nhánh BIDV vẫn đang phải kiêm nghiệm
nhiều nhiệm vụ. Trong khi đó, việc kiểm tra, kiểm soát đạt hiệu quả cao cần phải được thực hiện kỹlưỡng, chi tiết đến từng khoản vay, nhất là trong giai đoạn tình hình kinh tếkhó khăn, xuất hiện nhiều dấu hiệu rủi ro từ thịtrường như hiện nay.
Hiện nay BIDV Bắc Quảng Bình chưa có một bộ phận kiểm tra nội bộ riêng, hay chưa xây dựng được một cơ chế kiểm soát nội bộ cụ thể.
- Thông tin phục vụ QTRRTD còn thiếu:
Thiếu hiểu biết về ngành, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng chưa sâu sát để nắm bắt thực chất hoạt động kinh doanh và tài chính của khách hàng mà chủ yếu vẫn dựa vào nguồn thông tin do khách hàng cung cấp, không kiểm soát được luồng tiền của khách hàng để thu hồi nợ; việc thu thập, xửlý và lưu trữ thông tin còn hạn chế, cơ sở dữ liệu thông tin kém, chưa đáp ứng được các chuẩn mực quốc tế.
Thông tin lịch sử của khách hàng cũng chưa thực sựđược quan tâm đúng mực. - Chất lượng nguồn nhân lực còn hạn chế:
Khả năng thích ứng của một số cán bộ với môi trường cạnh tranh gay gắt còn chậm, kỹ năng phân tích diễn biến thị trường, phân tích tình hình tài chính, phi tài chính của khách hàng còn hạn chế, thiếu cập nhật, làm việc theo cảm tính, rập khuôn, chủ quan nên dễ xảy ra sai sót và rủi ro cao. Chính điều đó làm cho nhận thức của bộ phận cán bộ QLKH còn hạn chếnhư:
+ Chưa nắm bắt định hướng, chỉ đạo nghiệp vụ, các thông tin cảnh báo khách hàng, ngành hàng của cấp trên, chưa có đủ kinh nghiệm cũng như biện pháp ứng xử phù hợp đối với khách hàng yếu kém.
+ Thiếu hiểu biết vềngành, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng chưa sâu sát để nắm bắt thực chất hoạt động kinh doanh và tài chính của khách hàng mà chủ yếu vẫn dựa vào nguồn thông tin do khách hàng cung cấp, không kiểm soát được luồng tiền của khách hàng để thu hồi nợ.
+ Thiếu kinh nghiệm ứng xử trong giao tiếp và chăm sóc khách hàng; thiếu năng lực phân tích và xử lý thông tin tín dụng, thiếu am hiểu về pháp luật, do chưa đáp ứng được yêu cầu công việc, chức năng tham mưu cho lãnh đạo còn hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
- Về công tác xử lý nợ:
Công tác xử lý nợ quá hạn, nợ xấu chưa tốt, quá trình xử lý nợ kéo dài, chưa đạt hiệu quảnhư mong muốn. Nguyên nhân khách quan là do trình tự thủ tục pháp lý và sự thực thi pháp luật của các cơ quan chính quyền trong việc hỗ trợ các ngân hàng xử lý tài sản để thu hồi nợ thường kéo dài, khó khăn.
2.3.3. Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
Những hạn chế trong thực trạng hoạt động QTRRTD tại BIDV Bắc Quảng Bình xuất phát từ những nguyên nhân sau đây.
2.3.3.1. Nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
- Từ môi trường kinh doanh:
+ Cùng với quá trình hội nhập quốc tế và tự do hóa tài chính của nền kinh tế Việt Nam, sự cạnh tranh ở tất cả các ngành, lĩnh vực diễn ra ngày càng khốc liệt. Từ năm 2011 đến nay là giai đoạn khó khăn của nền kinh tếnước ta, khi chịu ảnh hưởng từ sự suy thoái nền kinh tế thế giới, thịtrường đầu ra của các ngành, lĩnh vực đều bị thu hẹp, lượng hàng tồn kho trong nền kinh tế lớn, thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản trong tình trạng đóng băng. Trong tình trạng khó khăn chung của nền kinh tế, hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp giảm sút nghiêm trọng, không đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng, dẫn tới tình trạng nợ xấu của ngân hàng gia tăng.Trên địa bàn tỉnh Quảng Bình, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn là rất lớn, sốlượng các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần tăng lên nhanh chóng, gây sức ép cho BIDV Bắc Quảng Bình phải giữ và phát triển khách hàng. Các NHTM cổ phần thường huy động vốn với mức lãi suất cao hơn BIDV, lãi suất cho vay tuy có cao hơn nhưng những điều kiện cho vay thoáng hơn đã thu hút được nhiều khách hàng của BIDV. Bên cạnh đó, với điều kiện kinh tếđịa phương, là tỉnh nghèo nên năng lực tài chính của các doanh nghiệp trên địa bàn đại đa số đều yếu, hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng, nguồn thanh toán chủ yếu từ ngân sách trong khi nguồn thu ngân sách đang còn thấp nên trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, các doanh nghiệp đều bị ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động, doanh thu và lợi nhuận, tác động xấu đến khả năng trả nợ vay ngân hàng.
+ Việc điều hành lãi suất, và thực thi các gói tín dụng hỗ trợ giải cứu thị trường của NHNN vẫn còn những độ trễ nhất định.
Trong điều kiện nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái, NHNN đã thực hiện bám sát diễn biến của thị trường để đề ra các biện pháp nhằm giảm lãi suất cho vay, kích cầu tiêu dùng, đồng thời tung ra các gói hỗ trợ tín dụng để giải cứu thị trường bất động sản, khơi thông nguồn vốn cho thị trường ngân hàng. Tuy nhiên, các chính sách này khi đi vào thực tếđã gặp nhiều vấn đềkhó khăn trong triển khai.
Tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt vẫn còn ở mức thấp làm ảnh hưởng tới thời gian thanh toán do thói quen dùng trực tiếp bằng tiền mặt, đồng thời gây khó khăn cho ngân hàng khi kiểm soát dòng tiền và đánh giá khảnăng trả nợ của khách hàng.
+ Các ngân hàng chưa có cơ chế chia sẽ thông tin cho nhau vì lý do cạnh tranh, trong khi hệ thống thông tin tín dụng của NHNN (CIC) chưa thực sự đáp ứng được yêu cầu ngân hàng.
- Môi trường pháp lý:
+ Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ còn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là tài sản quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, làm cho ngân hàng lúng túng trong quá trình xử lý.Các tài sản đã thế chấp cho ngân hàng, nhưng khi xảy ra nợ xấu ngân hàng không tựđịnh đoạt được mà phải tiến hành khởi kiện ra toà án để giải quyết. Sự phối hợp của các cơ quan chức năng trong việc kê biên tài sản đảm bảo cũng chưa thực sự trôi chảy, chủ yếu phụ thuộc vào mối quan hệ của ngân hàng tại từng địa phương, điều đó dẫn đến tình trạng khách hàng tẩu tán tài sản, đặc biệt các tài sản là động sản.
+ Hệ thống kế toán, kiểm toán vẫn thiếu chặt chẽ: các doanh nghiệp sử dụng các hệ thống kếtoán chưa thống nhất, phản ánh không trung thực kết quả kinh doanh nhằm trốn thuế, khiến ngân hàng khó có thể thẩm định khách hàng một cách chính xác.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Thiếu công cụ đo lường rủi ro và khả năng phân tích RRTD, phân tích ngành còn yếu:
+ Do hệ thống các công cụ phân tích, khả năng dự báo của BIDV Bắc Quảng Bình còn yếu kém do đó chưa thực hiện được quản lý dòng tiền của khách hàng.
+ Các công cụ đo lường rủi ro còn khá nghèo nàn và thiếu tính đồng bộ. Hệ thống XHTDNB là công cụ duy nhất để BIDV Bắc Quảng Bình đánh giá rủi ro của khách hàng. Tuy nhiên, hệ thống XHTDNB đối với khách hàng doanh nghiệp mới được triển khai từ cuối năm 2006, vẫn tiếp tục trong quá trình kiểm nghiệm và hoàn thiện nên vẫn còn những hạn chế nhất định, trong khi hệ thống XHTDNB cho khách hàng cá nhân vẫn chưa triển khai.
+ Do khả năng phân tích ngành nghề yếu kém, đồng thời Việt Nam lại chưa có các hệ thống các chỉ tiêu trung bình của từng ngành, nên BIDV Bắc Quảng Bình chưa có cơ sởđể phân tích, so sánh đểđưa ra được các cảnh báo và định hướng kịp thời cho hoạt động tín dụng, nhằm hạn chếđầu tư vào những ngành, thành phần kinh tếlàm ăn kém hiệu quả. Đây chính là một trong những nguyên nhân, BIDV Bắc Quảng Bình chưa xây dựng được một chính sách tín dụng dài hạn, hiệu quả.
- Cơ sở dữ liệu và hệ thống thông tin còn nghèo nàn:
Kho cơ sở dữ liệu về khách hàng vay vốn chưa đầy đủ, chính xác và chưa được lưu trữ trong thời gian dài. Do đó, dù đã triển khai xây dựng chiến lược và chính sách tín dụng nhưng BIDV Bắc Quảng Bình vẫn chưa tổ chức nghiên cứu, xây dựng được một chính sách tín dụng dài hạn để định hướng phát triển tín dụng do kho dữ liệu còn nhiều hạn chế.
- Hệ thống kiểm tra, kiểm soát chưa phát huy được hiệu quả và chưa có chế tài xử phạt:
Hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng chưa phát huy được hiệu quả, chưa chủ động phát hiện được các sai sót trong quy trình nghiệp vụ mà chỉ “chạy theo” những sự vụđã phát sinh hay xảy ra tổn thất cho ngân hàng, công tác kiểm tramới được thực hiện định kỳ, chưa triển khai được việc kiểm tra đột suất. Việc kiểm tra định kỳ hàng năm chưa được triển khai một cách toàn diện các chi nhánh trong hệ thống BIDV nên dẫn đến có chi nhánh bị kiểm tra quá nhiều, trong khi có chi nhánh không bị kiểm tra.
- Trình độ của nguồn nhân lực chưa đáp ứng được yêu cầu
+ Chất lượng cán bộ tín dụng còn hạn chế do ít kinh nghiệm hoặc cách làm truyền thống đã ăn sâu, làm việc theo thói quen, kiểu gia đình, chưa chuyển dịch theo cơ chế thị trường dẫn đến nhận thức trách nhiệm quyền hạn trong hoạt động tín dụng
chưa đầy đủ; tâm lý đùn đẩy, né tránh trong xử lý tín dụng khá nặng nề; nghiệp vụ thực hiện soạn thảo, thiết kếchính sách văn bản chếđộ còn yếu.
+ Đội ngũ cán bộ của BIDV Bắc Quảng Bình chưa đồng đều, thiếu các cán bộ am hiểu và có kinh nghiệm ứng dụng các kỹ thuật, mô hình quản trị rủi ro vào hoạt động QTRRTD ngân hàng. Mặc dù BIDV Bắc Quảng Bình rất chú trọng đến công tác tuyển dụng cán bộ, tất cả đều tốt nghiệp đại học, tuy nhiên khả năng làm việc chưa đồng đều. Tuổi đời còn khá trẻ (bình quân 33 tuổi), với yêu cầu về công nghệ hiện nay thì những người có độ tuổi lớn thường không theo kịp, nhưng số cán bộ mới thì chưa có nhiều kinh nghiệm.
+ Bộ phận QLKH đang phải thực hiện quá nhiều việc từ quan hệ khách hàng, thẩm định tín dụng, quản lý nợ, soạn thảo hợp đồng, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, thậm chí chuẩn bị thủ tục khởi kiện… nên thiếu tính chuyên nghiệp.
+ Công nghệ (thẩm định, xử lý hồ sơ…) và xử lý thông tin còn nhiều bất cập. Việc theo dõi khách hàng, khoản vay vẫn tồn tại cả hồsơ giấy và hồsơ máy, việc luân chuyển hồ sơ giữa các bộ phận, từ cấp dưới lên cấp trên về cơ bản vẫn là hồ sơ giấy nên gây không ít tốn kém về chi phí và thời gian giải quyết một khoản tín dụng.
2.3.3.3. Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Năng lực điều hành, kinh nghiệm quản lý của một số khách hàng còn nhiều hạn chế. Một số khách hàng của BIDV Bắc Quảng Bình chỉ kinh doanh tốt khi qui mô