3.2.1.1. Từ năm 2007 đến tháng 12 năm 2009: Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh 2007- 2009
Chỉ tiêu ĐVT Thực hiện năm 2007 Thực hiện năm 2008 Thực hiện năm 2009 trƣởng BQ Tăng Giá trị tổng sản lƣợng Tỷ đồng 175,830 251,653 382,542 47,6 %
Doanh thu Tỷ đồng 94,195 164,5 334,7 89 %
Lợi nhuận trƣớc thuế Tỷ đồng 1,999 3,00 4,2 45 %
Tỷ suất lợi nhuận /vốn
góp % 5,38 7 10,36
Nợ phải trả quá hạn Tỷ đồng 0 0 0
Nộp Ngân sách (Thuế
TTĐB) Tỷ đồng 41,948 51,5 92,7 51,3 %
Đầu tƣ tái sản xuất Tỷ đồng 30
Thu nhập BQ /tháng Tr. Đồng 3,116 5,048 5,300 33,5%
Đóng góp phúc lợi xã
hội Tr.Đồng 125,028 113,350 96,500
(Nguồn: Phòng Kế toán – Công ty TNHH LDTL Vinasa)
Nhìn vào bảng số liệu có thể nhận thấy giá trị tổng sản lượng của Công ty trong 3 năm 2007 – 2009 luôn đạt ở mức năm sau cao hơn năm trước. Nhờ vậy doanh thu và lợi nhuận cũng theo đó gia tăng. Trong năm 2007, tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty gặp rất nhiều khó khăn, sản lượng tiêu thụ không cao nguyên nhân chính do trong giai đoạn này, mức thuế TTĐB đối với sản phẩm thuốc lá điếu tăng từ 55% lên 65% đã gia tăng áp lực đối với các sản phẩm cấp thấp của Công ty. Đến năm 2008, tình hình sản xuất tiêu thụ tăng trưởng so với 2007 do trong năm này Công ty tiếp nhận sản xuất thêm nhiều nhãn hiệu thuốc lá điếu theo đơn đặt hàng của Công ty Xuất Nhập
Khẩu Thuốc lá (Trụ sở tại TP. HCM) và đồng thời thực hiện hợp đồng sản xuất xuất khẩu với một Công ty của Hàn Quốc. Tuy nhiên đây cũng là thời điểm giá cả nguyên phụ liệu có nhiều biến động tăng cao, dẫn đến chi phí sản xuất, chi phí tiêu thụ tăng do vậy lợi nhuận đạt được thấp hơn so với năm 2006 vào khoảng 20%. Hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2008 của Công ty đã chịu ảnh hưởng bất lợi chung bởi cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ và sự suy thoái kinh tế toàn cầu. Mặc dù số lượng sản phẩm thuốc lá điếu của Công ty tăng trưởng khá cao, nhưng hiệu quả kinh doanh còn ở mức thấp. Giá nguyên liệu tăng mạnh đã làm ảnh hưởng đến toàn bộ giá thành các sản phẩm và buộc Công ty phải điều chỉnh tăng giá bán tại cho tất cả các sản phẩm. Tuy nhiên, trong năm Công ty đã thực hiện được các chính sách bán hàng phù hợp, kết hợp chặt chẽ với nhà phân phối, đầu tư mở rộng một số thị trường thuộc các tỉnh Miền Trung và Đông Nam bộ và chất lượng sản phẩm ổn định. Chính các yếu tố này đã tác động làm tăng sản lượng tiêu thụ nội địa, tỷ lệ tăng là 45% so với năm 2007, và doanh thu tăng 74,6% so với 2007. Tình hình sản xuất kinh doanh năm 2009 có sự tăng trưởng cao so với năm 2008. Kết thúc năm tài chính 2009, tổng doanh thu đạt được 334,7 tỷ đồng tăng 2,3 lần so với cùng kỳ năm 2008 và vượt 94,1% so với kế hoạch đề ra. Lợi nhuận thuần trước thuế đạt được 4,2 tỷ đồng, tăng 40% so với cùng kỳ và vượt khoảng 52% kế hoạch năm.
3.2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010: Bảng 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010
Chỉ tiêu ĐVT Thực hiện 6 tháng 2010 KH 2010 Thực hiện 6 tháng 2009 So sánh (%) TH/KH 10/09 Doanh thu Tỷ đồng 353 706,6 116,1 50,0 304
Sản lƣợng tiêu thụ Triệu bao 52,50 103,5 44,62 50,7 118
Sản phẩm Vinasa Triệu bao 35,88 70,0 32,28 51,3 111
Sản phẩm
Nộp ngân sách Tỷ đồng 143,19 253,3 35,14 56,5 407
Ƣớc lợi nhuận
trƣớc thuế Tỷ đồng 7,33 14,6 0,64 50,2 1,151
(Nguồn: Phòng Kế toán – Công ty TNHH LDTL Vinasa)
Tình hình sản xuất kinh doanh trong 6 tháng đầu năm của Công ty phát triển vượt bật so với năm 2009. Thị trường tiêu thụ nội địa ổn định, thực hiện 6 tháng đầu năm 2010 các sản phẩm chủ yếu của Công ty có chỉ số tăng trưởng trên 10% so cùng kỳ và đạt các chỉ tiêu kế hoạch đề ra. Từ đầu năm đến nay, giá cả nguyên phụ liệu đầu vào biến động tăng, tỷ giá VNĐ/USD đang ở mức khá cao làm cho các chủng loại nguyên phụ liệu nhập khẩu trực tiếp, hoặc có nguồn gốc nhập khẩu như thuốc lá lá, giấy vấn, cây đầu lọc, bóng kính nhãn bao, giấy nhôm, giấy lưỡi gà,… tiếp tục tăng thêm từ 15 đến 20% so với năm 2009. Chính các yếu tố này đã làm tăng giá thành sản phẩm, dẫn đến việc phải điều chỉnh tăng giá bán là không tránh khỏi nhằm đảm bảo chỉ tiêu lợi nhuận. Doanh thu Công ty đạt được 353 tỷ đồng, tăng so với cùng kỳ 2009 là 304%. Việc tăng đột biến doanh thu trong năm 2010 là do Công ty thực hiện hợp đồng hợp tác sản xuất sản phẩm thuốc lá Marlboro của Công ty Philip Morris Vietnam S.A, chi nhánh của Công ty Philip Morris International của Mỹ.