7. Kết cấu luận văn
1.2.5. Chức năng của quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng
Chức năng của quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng bao gồm:
- Chịu trách nhiệm kiểm soát tất cả các RRTD. Chức năng QTRRTD phải
được nằm trong các quy trình nghiệp vụ.
Ý nghĩa: Chức năng này giúp các vấn đề về rủi ro tín dụng trong các ngân
hàng được kiểm soát một cách hiệu quả.
Nội dung: Nội dung của chức năng kiểm soát tất cả các vấn đề về rủi ro tín dụng bao gồm các nội dung về lên kế hoạch, tổ chức triển khai thực hiện, kiểm tra và
đánh giá hiệu quả kiểm soát các vấn đề rủi ro tín dụng trong các ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng này được triển khai thực hiện thông qua quy trình nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng trong các ngân hàng.
- Xây dựng chính sách quy trình, các quy định, biện pháp QLRR tín dụng.
Ý nghĩa: Chức năng xây dựng chính sách, quy trình, các quy định, biện pháp
QLRRTD giúp khâu QLRRTD trong các ngân hàng được thực hiện có định hướng, có kế hoạch và có cơ sở cụ thể.
Nội dung: Nội dung chức năng xây dựng chính sách, quy trình, các quy định, biện pháp QLRRTD bao gồm ba nội dung chính xoay quanh vấn đề xây dựng chính
sách, xây dựng quy trình và xây dựng các quy định, biện pháp về công tác quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng xây dựng chính sách, quy trình, các quy định, biện pháp QLRRTD được thực hiện bởi các nhà lãnh đạo của ngân hàng, dưới sự tham mưu của các trưởng phòng, trưởng ban tín dụng trong các ngân hàng đó.
- Tổ chức thực hiện và phối hợp thực hiện quy trình, thủ tục, rà soát, đánh giá
RRTD và các biện pháp QLRRTD.
Ý nghĩa: Chức năng tổ chức thực hiện và phối hợp thực hiện quy trình, thủ tục,
rà soát, đánh giá RRTD và các biện pháp QLRRTD giúp các ngân hàng thực hiện hiệu quả các nội dung về QLRRTD đã được xây dựng cụ thể vào thực tiễn của ngân hàng.
Nội dung: Nội dung của khâu tổ chức thực hiện và phối hợp thực hiện quy trình, thủ tục, rà soát, đánh giá RRTD và các biện pháp QLRRTD bao gồm hai nội dung chính: Tổ chức thực hiện và phối hợp thực hiện các nội dung liên quan đến quy trình, thủ tục, rà soát, đánh giá RRTD, bên cạnh các biện pháp QLRRTD tại ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng tổ chức thực hiện và phối hợp thực hiện quy trình, thủ tục, rà soát, đánh giá RRTD và các biện pháp QLRRTD được bộ phận tín dụng của các ngân hàng tổ chức triển khai thực hiện.
- Rà soát xếp hạng tín dụng được áp dụng cho tất cả các khoản tín dụng.
Ý nghĩa: Nội dung rà soát xếp hạng tín dụng được áp dụng cho tất cả các khoản tín dụng giúp các ngân hàng phân loại khách hàng dựa theo các khoản tín dụng, từđó thực hiện hiệu quảhơn việc phòng ngừa các vấn đề về rủi ro tín dụng có thể xảy ra do thực hiện không hiệu quả các vấn đề về phân loại khách hàng, xếp hạng tín dụng.
Nội dung: Nội dung của chức năng rà soát xếp hạng tín dụng được áp dụng cho tất cả các khoản tín dụng bao gồm các nội dung về xây dựng kế hoạch, triển khai thực hiện và kiểm tra, đánh giá hiệu quả xếp hạng tín dụng tại các ngân hàng.
- Giám sát chất lượng và thành phần các danh mục cho vay; các khu vực nhạy cảm.
Ý nghĩa: Chức năng giám sát chất lượng và thành phần các danh mục cho vay; các khu vực nhạy cảm giúp ngân hàng tránh được những rủi ro tín dụng do việc
không lường trước được các rủi ro tín dụng có thể gặp phải đối với các danh mục cho vay ở các khu vực nhạy cảm.
Nội dung: Nội dung chức năng giám sát chất lượng và thành phần các danh mục cho vay; các khu vực nhạy cảm bao gồm các nội dung về hoạch định kế hoạch giảm sát, triển khai các hoạt động giám sát và kiểm tra, đánh giá kết quả thực hiện công tác giám sát chất lượng, thành phần các danh mục cho vay, các khu vực nhạy cảm trong khi thực hiện các khoản tín dụng cho khách hàng tại ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Khâu giám sát chất lượng và thành phần các danh mục cho vay; các khu vực nhạy cảm thường được thực hiện bởi một bộ phận riêng trực thuộc bộ phận tín dụng của các ngân hàng và có các quy định, quy trình cụ thể nhằm thực hiện hiệu quảhơn chức năng này.
- Phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề.
Ý nghĩa: Công tác phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề được thực hiện nhằm giúp ngân hàng xử lý các khoản nợ có vấn đề như các khoản nợ xấu, nợ không có khả năng trả hoặc các khoản nợ nghi ngờ…. Việc xử lý các khoản nợ có vấn đề
giúp ngân hàng khắc phục được những hạn chế do các khoản nợ này gây ra cho kết quả thực hiện các khoản tín dụng tại các ngân hàng.
Nội dung: Nội dung chức năng phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề bao gồm các nội dung về phát hiện các khoản nợ có vấn đề, sau đó xây dựng kế hoạch, tổ
chức triển khai và kiểm tra, đánh giá công tác xử lý các khoản nợ có vấn đề tại ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đềđược thực hiện bởi phòng tín dụng, phòng quản lý nợ của ngân hàng thông qua xét duyệt từphía ban lãnh đạo ngân hàng.
Ý nghĩa: Chức năng thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ
thống quản lý rủi ro giúp công tác quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng được thực hiện một cách nhanh chóng và hiệu quả hơn nhờ áp dụng hiệu quả hệ thống quản lý rủi ro của ngân hàng.
Nội dung: Chức năng thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ
thống quản lý rủi ro bao gồm ba nội dung chính: Thiết lập hệ thống quản lý rủi ro, vận hành, thực hiện hệ thống này và cuối cùng là thường xuyên kiểm tra, giám sát hiệu quả hoạt động của hệ thống.
Triển khai thực hiện: Nội dung thiết lập, vận hành, thực hiện và kiểm tra, giám sát hệ thống quản lý rủi ro được thực hiện bởi bộ phận quản lý rủi ro tín dụng dưới sự tư vấn của các chuyên viên tin học và chuyên viên tín dụng, chuyên viên quản lý rủi ro ngân hàng.
- Đảm bảo an toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Ý nghĩa: Chức năng đảm bảo an toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt
động tín dụng là chức năng cơ bản của công tác quản lý rủi ro tín dụng. Nó giúp các khoản vay được thực hiện hiệu quả hơn và không xảy ra tình trạng nợ xấu hoặc xảy ra các vấn đề rủi ro khác liên quan đến các khoản vay này.
Nội dung: Nội dung chức năng đảm bảo toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng bao gồm hai nội dung chính là đảm bảo về vấn đề an toàn khi cấp tín dụng và đảm bảo về chất lượng cấp tín dụng, hướng đến mục tiêu chung là giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng đảm bảo an toàn, chất lượng, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng được thực hiện bằng các kế hoạch cụ thể và được triển khai thực hiện theo trình tựdo các ngân hàng quy định.
- Đảm bảo mọi khoản tín dụng được cấp ra tuân thủđúng quy định về quản lý rủi ro và trong mức chấp nhận rủi ro.
Ý nghĩa: Chức năng đảm bảo mọi khoản tín dụng được cấp ra tuân thủ đúng quy định về quản lý rủi ro và trong mức chấp nhận rủi ro giúp công tác quản lý rủi ro
tín dụng không vi phạm các điều khoản về quản lý rủi ro do Chính Phủ, Nhà nước,
Ngân hàng Nhà nước và của chính ngân hàng đó quy định.
Nội dung: Nội dung chức năng đảm bảo mọi khoản tín dụng được cấp ra tuân thủđúng quy định về quản lý rủi ro và trong mức chấp nhận rủi ro bao gồm hai nội dung chính là rà soát lại mức độ tuân thủ các quy định về quản lý rủi ro của các khoản tín dụng, trong mức chấp nhận rủi ro và xây dựng kế hoạch nhằm đảm bảo các khoản tín dụng này được cấp ra phải tuân thủ quy định về quản lý rủi ro của ngân hàng.
Triển khai thực hiện: Chức năng đảm bảo mọi khoản tín dụng được cấp ra tuân thủ đúng quy định về quản lý rủi ro và trong mức chấp nhận rủi ro được triển khai thực hiện bởi bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, căn cứ trên các quy định của Chính Phủ, Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và của chính ngân hàng đó.
- Thực hiện chếđộ báo cáo định kỳ, đột xuất về công tác quản lý tín dụng và xử lý các phát sinh.
Ý nghĩa: Chức năng thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, đột xuất về công tác quản lý tín dụng và xử lý các phát sinh giúp ngân hàng phòng ngừa trước về các rủi ro có thể gặp phải trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng để có kế hoạch khắc phục kịp thời những hạn chế, từđó nâng cao hiệu quả quản lý RRTD trong ngân hàng.
Nội dung: Nội dung chức năng thực hiện chế độ báo cáo định kỳ, đột xuất về
công tác quản lý tín dụng và xử lý các phát sinh bao gồm hai nội dung chính là thực hiện các báo cáo định kỳ về rà soát kết quả thực hiện công tác QLRRTD tại ngân hàng và từđó thực hiện việc đề xuất các định hướng nhằm khắc phục những hạn chế
này và nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại ngân hàng trong giai đoạn mới.
Triển khai thực hiện: Chức năng thực hiện chếđộbáo cáo định kỳ, đột xuất về
công tác quản lý tín dụng và xửlý các phát sinh được thực hiện bởi bộ phận quản lý
RRTD trong ngân hàng và được xem xét, đánh giá bởi ban lãnh đạo ngân hàng.