Tài chính và vốn là yếu tố quan trọng, là cơ sở nền tảng để Công ty tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm hướng tới lợi nhuận cao nhất có thể, là cơ sở phát triển mở rộng quy mô tạo lợi thế cạnh tranh với các đối
thủ, tình hình tài chính có vai trò quan trọng trong quá trình chuẩn bị thông tin trong xây dựng các chiến lược, mục tiêu sản xuất kinh doanh của Công ty.
Bảng 4.3 Tình hình tài chính của Công ty 2007 – 2009
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 So sánh 08/07 09/08 BQ 1 Tổng tài sản 51.093 49.967 58.487 97,796 117,051 106,991 TSLĐ và ĐTNH 39.172 37.035 43.443 94,545 117,303 105,311 TSCĐ và ĐTDH 11.921 12.932 15.043 108,481 116,324 112,334 2 Tổng nguồn vốn 51.093 49.967 58.487 97,796 117,051 106,991 Nợ phải trả 22.063 20.625 24.384 93,482 118,225 105,128 Nguồn VCSH 13.129 13.258 15.367 100,983 115,907 108,188 Nguồn VKD 13.567 13.862 15.063 102,174 108,664 105,369 Nguồn khác 2.333 2.220 3.672 95,156 165,405 125,457 3 Doanh thu 142.402 164.812 212.754 115,737 129,089 122,231 4 LN. thực hiện 22.794 24.557 29.330 107,734 119,436 113,435
Một số chỉ tiêu tài chính của Công ty
1 KN thanh toán 1,775 1,796 1,782 1,011 0,992 1,002
2 HSN/ Tổng TS 0,432 0,413 0,417 0,956 1,010 0,983
3 Hệ số nợ/ VCSH 1,680 1,556 1,587 0,926 1,020 0,972
4 Số vòng quay TS 2,787 3,298 3,638 1,183 1,103 1,142
5 LN/TS 0,446 0,491 0,501 1,102 1,020 1,060
(Nguồn: Phòng Tài chính - Kế toán)
Tổng tài sản của Công ty đạt 51,1 tỷ đồng vào năm 2007 và giảm 2,2% còn 50 tỷ đồng năm 2008. Bởi chúng ta phải bù đắp vào hao mòn máy móc và đầu tư thêm nhiều trang thiết bị cho sản xuất và quản lý. Khi sản xuất đã đi vào ổn định và tình hình lạm phát được kiềm chế thì tổng tài sản lại tăng lên 58,5 tỷ đồng (17,05%). Bình quân mỗi năm tổng tài sản tăng 6,99%.
Năm 2007 nợ phải trả 22 tỷ đồng, năm 2008 nợ phải trả của Công ty giảm xuống 20,6 tỷ đồng (giảm 6,52%) do với bộ máy công nghệ hiện đại, lượng sản phẩm sản xuất tăng cao, doanh thu tăng, lợi nhuận tăng có thể giải quyết được phần nào nguồn nợ phải trả này. Năm 2009, Công ty tiếp tục mở rộng sản xuất và đầu tư trang thiết bị nợ phải trả lại tăng lên 18,22% so với
năm 2008.
Bình quân hàng năm doanh thu thuần tăng 22,23 %. Cụ thể năm 2006 doanh thu chỉ đạt 112,3 tỷ đồng đến năm 2008 doanh thu đạt 164,8 tỷ đồng và đến năm 2009 doanh thu đạt 212,7 tỷ đồng tăng 29,09%. Doanh thu của Công ty không ngừng tăng lên, điều đó đã thúc đẩy Công ty không ngừng phát triển, mở rộng sản xuất cả về số lượng và chất lượng.
Lợi nhuận là phần cuối cùng mà các doanh nghiệp đều mong muốn. Qua bảng 4.1, lợi nhuận năm 2008 tăng so với năm 2007 là 7,73% và năm 2009 tăng so với năm 2008 là 19,44%. Lợi nhuận tăng bình quân hàng năm 13,43 %, đảm bảo thu nhập và nâng cao đời sống cho họ. Trên cơ sở đó tạo cho người lao động tin tưởng và gắn bó với công ty .
Khả năng thanh toán: chỉ số này qua các năm đều lớn hơn 1 là tương đối an toàn, khả năng trả các khoản nợ đến hạn của Công ty lớn. Hệ số nợ so với tổng tài sản luôn thấp hơn 1 thể hiện sự phát triển an toàn và bền vững của Công ty.
Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu của Công ty đều lớn hơn 1 chứng tỏ Công ty vẫn phải vay nợ nhiều, chi phí vốn cao đây là một khó khăn trong hạ giá thành. Nhưng tỷ số này giảm qua các năm điều này chứng tỏ Công ty đang dần tự chủ và huy động được nguồn vốn của mình.
Số vòng quay tài sản có xu hướng tăng qua các năm cho thấy hiệu quả sử dụng tài sản của Công ty có hiệu quả.
Lợi nhuận trên tài sản của Công ty liên tục tăng qua các năm chứng tỏ Công ty đang làm ăn có lãi.
Tóm lại, ta thấy tình hình tài chính của Công ty là tốt. Kinh doanh có hiệu quả, doanh thu cao. Đây là nhân tố quan trọng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của Công ty.