CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG_PGD RẠCH SỎ
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh củaPGD giai đoạn 2009-
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh củaPGD Rạch Sỏi qua 3 năm
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010/2009Chênh lệnh2011/2010
2009 2010 2011 Số tiền (%) Số tiền (%) 1. Thu nhập 11.60 2 18.58 4 39.27 2 6.982 60,18 20.688 111,32 - Thu nhập từ HĐTD 11.53 5 18.46 1 39.01 3 6.926 60,04 20.552 111,33 +Thu nhập từ lãi 11.39 7 18.21 5 38.75 8 6.818 59,82 20.543 112,78 +Thu nhập khác từ HĐTD 138 246 255 108 78,26 9 3,66 -Thu nhập từ HĐDV 62 121 114 59 95,16 -7 -5,79 -Thu hoạt động khác 5 2 145 -3 -60,00 143 7.150,00 2. Chi phí 8.591 13.86 5 24.26 9 5.274 61,39 10.404 75,04 Chi phí HĐTD 8.580 13.65 7 22.408 5.077 59,17 8.751 64,08 +Chi phí trả lãi 8.578 13.63 2 22.13 2 5.054 58,92 8.500 62,35 +Chi phí khác từ HĐTD 2 24 276 22 1.100,0 0 252 1.050,00 Chi phí HĐDV 4 3 11 -1 -25,00 8 266,67 Chi phí hoạt động khác 7 205 1.850 198 2.828,57 1.645 802,44 3. Lợi nhuận 3.011 4.719 15.00 3 1.708 56,73 10.284 217,93
(Nguồn PGD Rạch Sỏi_ Ngân hàng TMCP Kiên Long Kiên Giang)
Nhìn chung, qua bảng số liệu ta thấy hoạt động của PGD tương đối ổn định, cả thu nhập, chi phí, lợi nhuận đều tăng qua các năm. Đặc biệt lợi nhuận trong năm 2011 tăng đáng kể tăng đến 217,93% so với năm 2010. Tuy trong năm 2011 ngoài nước giá lương thực thực phẩm, giá dầu thô và nguyên vật liệu trên thị trường quốc tế tăng cao, thị trường chứng khoán sụt giảm mạnh, khủng hoảng nợ công ở nhiều nước, tăng trưởng kinh tế thế giới chậm lại, lạm phát cao tại hầu hết các quốc gia,... Trong nước thì lạm phát và mặt bằng lãi suất tăng cao, nhập siêu lớn, cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt, dự trữ ngoại hối giảm mạnh gây áp lực lên thị trường tiền tệ và tỷ giá, giá vàng trên thị trường biến động bất thường, sản
xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn nhưng hoạt động của PGD vẫn ổn định đây chính là tín hiệu rất khả quan của Ngân hàng.
Nhìn vào Hình 5 dưới đây ta thấy rõ được sự tăng trưởng của PGD giai đoạn 2009-2011. Mức tăng tương đối nhanh trong cả 3 chỉ tiêu chi phí, thu nhập và lợi nhuận.
Hình 5: Kết quả hoạt động kinh doanh PGD qua 3 năm 2009-2011
- Thu nhập
Qua hình 5 cho thấy khoản mục thu nhập của PGD Rạch Sỏi đều tăng qua các năm, đặc biệt trong năm 2011 thu nhập của PGD tăng mạnh. Cụ thể thu nhập năm 2009 là 11.602 triệu đồng; qua 2010 thu nhập đạt 18.584 triệu đồng tăng 6.982 triệu đồng so với năm 2009, tốc độ tăng 60,18%; đến năm 2011 thu nhập đạt 39.272 triệu đồng, tăng 20.689 triệu đồng so với năm 2010, tốc độ tăng 111,32%. Đạt được kết quả này là do trong thời gian qua nguồn vốn huy động của PGD không ngừng tăng cao, vốn huy động tăng từ 116.155 triệu đồng vào cuối năm 2009 lên đến 181.932 triệu đồng vào cuối năm 2011. Chính sự tăng trưởng này đã tạo điều kiện cho PGD đẩy mạnh cho vay vào các lĩnh vực trọng điểm, mở rộng phạm vi hoạt động, cũng như đối tượng khách hàng. Vì vậy mà doanh số cho vay ngày càng tăng, làm tăng lợi nhuận cho PGD Rạch Sỏi. Bên cạnh hiệu quả trong công tác thu nợ của PGD đã làm cho doanh số thu nợ qua các năm luôn tăng trưởng, tỷ lệ nợ xấu trong năm 2011 giảm mạnh chính vì vậy thu nhập của PGD tăng dần qua các năm từ 2009-2011.
Trong tổng thu nhập của PGD Rạch Sỏi thì thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu, nó luôn chiếm hơn 90% tổng thu nhập và có xu hướng ổn định qua các năm nhìn vào hình 6 dưới đây ta thấy được điều này.
Hình 6: Tỷ trọng thu nhập qua các năm giai đoạn 2009-2011
Năm 2009 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 11.535 triệu đồng chiếm tỷ trọng 99,42% tổng thu nhập năm 2009; năm 2010 là 18.461 triệu đồng chiếm tỷ trọng 99,34% tổng thu nhập 2010 và khoản thu này tiếp tục tăng lên đến năm 2011 là 39.013 triệu đồng chiếm tỷ trọng 99,34% tổng thu nhập năm 2011. Như vậy nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là từ tín dụng hay nói cách khác là Ngân hàng chủ yếu là cho vay để thu lãi. Ngoài ra, còn có một số hoạt động khác như là dịch vụ chuyển tiền, thanh toán, kinh doanh ngoại hối và các khoản đầu tư cũng như dịch vụ khác của Phòng giao dịch có thu nhập không đáng kể nguyên nhân là do kinh tế trong vùng chưa phát triển cao, người dân ở đây ít có nhu cầu và chưa biết nhiều về các sản phẩm dịch vụ cùng các hoạt động khác của Ngân hàng, còn nhiều người nghĩ rằng Ngân hàng chỉ là nơi cho vay tiền và gửi tiền ít ai biết đến ngân hàng thông qua các dịch vụ tiện ích của nó.
Trong tổng nguồn thu từ hoạt động tín dụng thì ta thấy nguồn thu chủ yếu của PGD là nguồn thu từ lãi cho vay, năm 2009 thu nhập từ lãi cho vay là 11.397 triệu đồng; năm 2010 là 18.215 triệu đồng mức tăng 6.818 triệu đồng, tăng 59,82% so với năm 2009. Năm 2010 tình hình kinh tế có sự ổn định trở lại sau khủng hoảng kinh tế 2008 vì vậy Ngân hàng cũng đã tự tin hơn khi tung ra nhiều sản phẩm dịch vụ hấp dẫn thu hút khách hàng. Năm 2011 thu nhập từ lãi đạt 38.758 triệu đồng mức tăng 20.543 triệu đồng, tăng 112,78% so với năm 2010. Nguyên nhân do chi phí huy động tăng dẫn dến chi phí lãi vay tăng. Ngoài ra, thu lãi từ hoạt động dịch vụ có biến động nhưng không nhiều do đây không phải là hoạt động chủ đạo; năm 2009 thu nhập từ hoạt động dịch vụ là 62 triệu đồng đến năm 2010 đạt 121 triệu đồng mức tăng 59 triệu đồng tốc độ tăng 95,16% so với năm 2009; năm 2011 đạt 114 triệu đồng tuy có giảm so với 2010 nhưng so với 2009 vẫn ở mức cao. Bên cạnh đó thu từ hoạt động khác cũng có nhiều biến động qua các năm. Cụ thể là năm 2009 đạt 5 triệu đồng, năm 2010 đạt 2 triệu đồng
mức giảm 3 triệu đồng tốc độ giảm 60% so với năm 2009, tuy nhiên năm 2011 đạt 145 triệu đồng mức tăng 143 triệu đồng, tăng 7.150% so với năm 2010. Tuy chưa là nguồn thu chủ đạo của Phòng nhưng nếu PGD tiếp tục cố gắng phát triển, tuyên truyền, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ hy vọng tỷ trọng các khoản mục này sẽ ngày càng tăng lên làm tăng thu nhập cho PGD.
Từ những phân tích trên ta có thể kết luận rằng hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho PGD Rạch Sỏi và là hoạt động chủ đạo trong định hướng phát triển của Phòng.
Chi phí
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì các khoản chi phí cũng tăng lên để đáp ứng nhu cầu hoạt động của Ngân hàng. Thu nhập ngày càng tăng là điều đáng mừng nhưng bên cạnh đó chi phí hoạt động của PGD trong 3 năm qua cũng không ngừng tăng lên. Tuy nhiên có phần khả quan là Năm 2010 tốc độ tăng chi phí nhanh hơn tốc độ tăng doanh thu nhưng đến 2011 thì ngược lại doanh thu vượt qua chi phí một bước đáng kể. Cụ thể doanh thu tăng đến 111,32% trong khi chi phí chỉ tăng 75,04% so với 2010, PGD đã có những bước tiến đáng kể đẩy nhanh tốc độ tăng của doanh thu.
Đầu tiên ta thấy chi phí năm 2009 là 8.591 triệu đồng qua năm 2010 chi phí hoạt động tăng mạnh lến đến 13.865 triệu đồng, tăng 5.274 triệu đồng, tốc độ tăng nhanh đến 61,39%. Sở dĩ chi phí hoạt động trong năm 2010 tăng nhanh là do PGD chi nhiều trong hoạt động kinh doanh. Nguyên nhân: về mặt hoạt động để thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và nhằm mục đích phục vụ ngày càng tốt hơn nữa nhu cầu vay vốn của khách hàng PGD đã tăng lãi suất huy động vốn và thực hiện nhiều hình thức huy động theo nhiều kì hạn nên nguồn vốn huy động tăng trưởng nhanh, nguồn vốn huy động tăng trưởng nhanh cũng đồng nghĩa với việc PGD phải chi trả chi phí cho việc sử dụng nguồn vốn này nhiều hơn trước, từ đó góp phần làm cho chi phí tăng lên. Cũng trong 2010, tình hình nợ quá hạn cũng như nợ xấu của PGD tăng đáng kể, ban lãnh đạo Phòng đã triển khai thêm nhiều chương trình cũng như công tác xử lý nợ quá hạn đây cũng là nguyên nhân đẩy chi phí tăng trong năm 2010. Về mặt cơ sở vật chất để phục
vụ cho khách hàng cũng như phục vụ cho hoạt động của PGD tốt hơn có hiệu quả hơn PGD đã từng bước nâng cấp cơ sở vật chất cũng như đầu tư mua mới trang thiết bị cần thiết, đã nâng cấp lại hệ thống máy vi tính, máy in, trang bị lại một số tiện nghi cần thiết khác ở các bộ phận.
Đến năm 2011 chi phí tiếp tục tăng nhanh tốc độ tăng 75,04% ứng với số tiền 24.269 triệu đồng tăng 10.404 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân do 2011
là năm nền kinh tế nước ta gập nhiều khó khăn bất ổn kinh tế chính trị ở nhiều quốc gia leo thang, giá cả hàng hóa trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng tăng liên tục, bên canh đó là nhiều nguyên nhân khác của nền kinh tế dẫn đến lạm phát tăng cao, hoạt động Ngân hàng là một lĩnh vực chịu nhiều tác động nhất, lãi suất huy động tăng, nhưng người dân lại không thích gửi tiền vào Ngân hàng do một nguyên nhân mà ai cũng biết đó là sự tăng giá liên tục của mặt hàng kim loại quý, đây chính là kênh đầu tư hấp dẫn của các nhà đầu tư có nguồn vốn nhàn rỗi thích mạo hiểm, do đó không chỉ đối với Ngân hàng Kiên Long mà hầu như toàn bộ hệ thống Ngân hàng gập khó khăn trong hoạt động huy động vốn, mà vốn thì lại là huyết mạch của các NHTM trong giai đoạn hiện nay, trong khi đó NHNN lại quy định mức trần lãi suất huy động là 14%, do vậy một chính sách mới được áp dụng là phải tăng cường quà tặng hấp dẫn cho các khách hàng gửi tiết kiệm. Các chương trình quay số trúng xe, trúng vàng,.. khi gửi tiền tại Ngân hàng được áp dụng cho toàn hệ thống Ngân hàng Kiên Long. Bên cạnh PGD còn tăng cường hoạt động tuyên truyền quảng bá hình ảnh thương hiệu Ngân hàng thông qua các chương trình quảng cáo, tiếp thị,... Chính vì vậy đã làm tăng chi phí huy động vốn tại PGD. Với chính sách trên PGD Rạch Sỏi đã thu hút được 181.932 triệu đồng từ nguồn huy động năm 2011, tăng 37,27% so với 2010, chi phí trả lãi tiền gửi tăng đến 8.500 triệu đồng tốc độ tăng đến 62,35% so với 2010, không riêng chi phí đối với hoạt động tín dụng tăng mà chi phí đối với hoạt động dịch vụ cũng tăng trong năm 2011. Nguyên nhân là do chi phí đầu vào tăng cao như điện, giấy, chi phí cho hoa hồng và môi giới, chi phí nhân viên và phụ cấp, chi phí tiếp tân, chi phí quản lý, chi phí nguyên vật liệu,.. làm cho chi phí hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác của PGD tăng cao. Nếu như 2010 chi phí cho các họat động dich vụ và hoạt động khác của Ngân hàng là 208 triệu đồng thì năm 2011 chi phí này là 1.861 triệu đồng tương ứng mức tăng 1.653 triệu đồng tăng 794% so với 2011 mức tăng kỷ lục trong năm.
Lợi nhuận
Cùng với sự tăng trưởng của doanh thu và chi phí thì lợi nhận cũng đang trên đà tăng trưởng. Thực hiện tốt mục tiêu phát triển nhanh nhưng an toàn và hiệu quả, chính vì vậy hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long liên tục tăng trưởng mạnh cụ thể:
Lợi nhuận của PGD trong năm 2009 là 3.011 triệu đồng; qua năm 2010 đạt 4.719 triệu đồng, tăng 1.708 triệu đồng, tốc độ tăng 56,73%; qua năm 2011 lợi nhuận đạt 15.003 triệu đồng, tăng 10.284 triệu đồng, tốc độ tăng 217,93%. Tốc độ tăng lợi nhuận năm 2011 tăng cao so với năm 2010, tốc độ tăng chi phí thấp hơn tốc độ tăng doanh thu nếu như năm 2011 chi phí tăng lên 75,04% thì doanh
thu tăng đến 111,33%, điều này chứng tỏ PGD hoạt động ngày càng hiệu quả, từ đó cho thấy hướng đầu tư và mở rộng hoạt động của PGD là đúng đắn và nó đã mang lại hiệu quả thiết thực thông qua chỉ tiêu lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước. Để có được kết quả này PGD đã phải nỗ lực rất lớn từ Ban lãnh đạo đến các nhân viên Phòng. Mặt khác, trong những năm gầy đây Ngân hàng đã có nhiều sản phẩm dịch vụ mới như: Sản phẩm gửi tiền đa dạng với nhiều kỳ hạn, sản phẩm tiết kiệm tích lũy theo số tiền góp hàng kỳ phù hợp với thu nhập của mỗi cá nhân, sản phẩm cho vay trả góp theo ngày, tháng, quý,… Những sản phẩm này đã góp phần thu hút và giữ chân khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng Kiên Long, PGD Ngân hàng không những góp phần vào sự phát triển kinh tế thông qua việc cung ứng vốn đúng đối tượng mà còn góp phần vào vịêc phát triển kinh tế khu vực, nâng cao đời sống người dân trong địa bàn cũng như trong