7. Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.5. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Saigonbank Cần Thơ
SAIGONBANK CẦN THƠ
4.5.1. Nhóm chỉ tiêu đánh giá hoạt động chung
4.5.1.1. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn
Bảng 4.24: Thể hiện các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: Triệu đồng
CHỈ TIÊU 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 6T đầu năm 2013 2014 VHĐ 238.929 225.028 206.253 251.991 218.362 Tổng NV 344.939 256.872 227.756 274.817 253.534 Tổng DN 334.086 246.871 250.686 260.248 216.825 VHĐ/TNV 69,27 87,60 90,56 91,69 86,13 DN/VHĐ 139,83 109,71 121,54 103,27 99,29
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ Chú thích: VHĐ: vốn huy động; DN: dư nợ; NV: nguồn vốn
Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng và đồng thời chỉ tiêu này còn nói lên nguồn vốn của chi nhánh có phụ thuộc nhiều vào lƣợng vốn điều hòa của hội sở hay không. Giai đoạn qua cho thấy nguồn vốn huy động của Saigonbank Cần Thơ thời gian qua liên tục tăng, điều này nói lên chi nhánh đã dần điều tiết đƣợc lƣợng vốn để phục vụ cho nhu cầu hoạt động kinh doanh của đơn vị. Năm 2011 chỉ tiêu này là 69,27%, sang năm 2012 đã tăng lên 87,60% và đỉnh điểm là năm 2013 chỉ tiêu này đã đạt 90,56%.
Đạt đƣợc sự tăng trƣởng này là do Cần Thơ là một thành phố trẻ, có vị trí địa lý thuận lợi là trung tâm kinh tế, văn hóa, chính trị của cả vùng đồng bằng Sông Cửu Long nên Saigonbank Cần Thơ thu hút nguồn vốn nhàn rổi trong dân và nguồn vốn đầu tƣ, thanh toán của các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố, bên cạnh đó với phƣơng chăm giữ vững khách hàng mục tiêu và phát triển khách hàng tiềm năng nên chi nhánh đã nhận thấy gõ tầm quan trọng của việc giữ chân nhóm khách hàng gửi tiền tiết kiệm và mỡ rộng, phát triển nhóm khách hàng tiềm năng nhƣ các doanh nghiệp, các công ty trên địa bàn Cần Thơ.
Tổng dƣ nợ trên vốn huy động
Đây là chỉ tiêu xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động và so sánh khả năm cho vay của ngân hàng trên nguồn vốn huy
66
động. Ngân hàng hoạt động đƣợc hiệu quả khi sử dụng nguồn vốn huy động để đầu tƣ hết cho hoạt động tín dụng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá bé đều không tốt. Do chỉ số này lớn thể hiện khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngƣợc lại khi chỉ tiêu này quá nhỏ thể hiện ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Nhƣng phải xét ngoài hoạt động tín dụng ngân hàng còn có thể sử dụng vốn huy động để đầu tƣ vào các lỉnh vực khác nhƣ: đầu tƣ bất động sản, đầu tƣ chứng khoán, kinh doanh vàng, ngoại tệ,…
Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động của ngân hàng thời gian qua giao động từ 99,29% đến 139,83%. Qua đó ta thấy nguồn vốn huy động của Saigonbank Cần Thơ chủ yếu đƣợc sử dụng cho hoạt động tín dụng, tuy nhiên với tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động cao hơn 100% lƣợng vốn huy động của ngân hàng không đủ để tài trợ cho hoạt động tín dụng của chi nhánh, do đó chi nhánh phải sử dụng nguồn vố điều chuyển từ hội sở để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Nhìn chung tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động ngày càng giảm thể hiện ngân hàng đã trú trọng hơn công tác huy động vốn để không quá phụ thuộc vào nguồn vốn điều hòa từ hội sở, nhƣng đồng thời cũng nói lên chi nhánh chƣa sử dụng triệt để vốn huy động của mình.
4.5.1.2. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình sử dụng vốn
Bảng 4.25: Thể hiện các chỉ tiêu đánh giá hoạt động sử dụng vốn của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T đầu năm 2013 2014 DS Cho vay 692.365 448.709 424.525 210.360 194.955 DS Thu nợ 648.196 535.924 420.710 196.983 228.816 Dƣ nợ 334.086 246.871 250.686 260.248 216.825 Dƣ nợ BQ 312.002 290.479 248.779 253.560 238.587 Nợ xấu 0 8.000 12.579 12.579 66 Tổng NV 344.939 256.872 227.756 274.817 253.534 DN/TNV (%) 96,85 96,11 91,90 94,70 85,52 HS thu nợ (%) 93,62 119,44 99,10 93,64 117,37 Vòng quay TD (lần) 2,08 1,84 1,69 0,78 0,96 TL nợ xấu (%) x 3,24 5,02 4,83 0,03
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Chú thích: DS: doanh số; BQ: bình quân; NV: nguồn vốn; DN: dư nợ; TNV: tổng nguồn vốn; HS: hệ số; TD: tín dụng; TL: tỷ lệ
67 Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của Saigonbank Cần Thơ thời gian qua tuy có giảm nhƣng đang ở mức ổn định. Tỷ lệ này dao động từ 88,76% đến 96,85%, cụ thể năm 2011 tỷ lệ này đạt cao nhất ở mức 96,85%, đến năm 2012 tỷ lệ này cũng rất bình ổn và đạt mức 96,11%. Đến năm 2013 tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của chi nhánh có chiều hƣớng sụt giảm và chỉ ở mức 91,90%.Trong 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này có giảm đôi chút nhƣng không đáng kể. Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động cho thấy mức độ tập trung của nguồn vốn vào hoạt động tín dụng và ta thấy tỷ lệ này ở Saigonbank Cần Thơ là khá cao, chứng tỏ hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh. Đối với một ngân hàng hiện đại thì ngoài hoạt động huy động vốn và cho vay thì ngân hàng cần tập trụng vào các lĩnh vực đang phát triển nhƣ: đầu tƣ chứng khoán, kinh doanh vàng, ngoại tệ,… mở rộng lĩnh vực hoạt động kinh doanh đồng nghĩa với việc điều tiết và kiểm soát rủi ro cho ngân hàng. Điều quan trọng nhất là phát triển phải dựa vào tiềm năng thế mạnh và phát triển phải mang tính bền vững, và đảm bảo hiệu quả cũng nhƣ chất lƣợng hoạt động.
Hệ số thu nợ
Thời gian qua công tác thu nợ của ngân hàng có chiều hƣớng giảm nhƣng vẫn đảm bảo các khoản cho vay của ngân hàng luôn đƣợc thu hồi về một cách đều đặn và đạt chỉ tiêu. Tỷ số này ở Saigonbank Cần Thơ dao động từ 93,1% đến 119,44%, đây là tỷ lệ khá khả quan về công tác thu hồi nợ của chi nhánh. Năm 2011 tỷ lệ này đạt 93,62%, sang năm 2012 chỉ tiêu này tăng vƣợt bậc lên 119,44% , đây là hệ sốcao nhất trong giai đoạn vừa qua. Đến 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này cũng rất bình ổn và đạt mức cao là 117,37%. Nhìn chung tỷ lệ thu hồi nợ của chi nhánh thời gian qua là khá ổn định, chỉ tiêu thu hồi nợ thể hiện thời kỳ nên chỉ thể hiện tính tƣơng đối của các khoản thu hồi nợ của chi nhánh, nguyên nhân là do các hợp đồng cho vay của chi nhánh có thời hạn không giống nhau còn công tác thu nợ thì đƣợc thực hiện theo hợp đồng tín dụng, nhƣng tổng quan ta thấy công tác thu nợ của chi nhánh trong thời gian qua là khá tốt.
Vòng quay tín dụng
Thời gian qua vòng quay tín dụng ở Saigonbank Cần Thơ dao động ở mức 0,78 lần đến 2,08 lần, cụ thể năm 2011 vòng quay tín dụng của chi nhánh đạt mức cao nhất và đỉnh điểm của giai đoạn tăng trƣởng tín dụng của chi nhánh và đạt mức 2,07 lần, đến năm 2012 tình hình tín
68
dụng ở chi nhánh có đấu hiệu sụt giảm kéo theo vòng quay tín dụng chỉ đạt mức 1,84 lần, và giảm tiếp còn 1,69 lần trong năm 2013. Nhìn chung tốc độ vòng quay tín dụng của chi nhánh có khá nhiều biến động và đang có dấu hiệu đi xuống trong thời gian qua, nhƣng không thể phủ nhận rằng vòng quay tín dụng ở chi nhánh cũng ở tốc độ vừa phải và khá cao, điều này nói lên tốc độ luận chuyển vốn của ngân hàng khá tốt, hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Trong vòng một năm tốc độ luận chuyển vốn của ngân hàng sắp sỉ hai lần, chứng tỏ chi nhánh đang nổ lực để sử dụng tối đa vốn của ngân hàng nhằm phục vụ cho mục tiêu sinh lời. Điểm nổi bậc ở Saigonbank Cần Thơ là vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn vì thế công tác sử dụng vốn của ngân hàng nhằm vào mục đích bù đáp trả lãi tiền gửi đang rất đƣợc ngân hàng chú trọng. Đạt đƣợc điều này là do sự nổ lực của toàn hệ thống, mà đặc biệt là cán cán bộ tín dụng ở chi nhánh luôn có tinh thần ý thức trách nhiệm cao và công tác lảnh đạo tốt của ban giám đốc chi nhánh.
Tỷ lệ nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh trong thời gian qua đã phát sinh tuy nhiên chiếm một tỷ lệ khá nhỏ trong tổng dƣ nợ. Nếu năm 2011 nở xấu ở Saigonbank Cần Thơ không phát sinh thì đến năm 2012 số nợ xấu đã đạt 8 tỷ đồng, làm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ của chi nhánh đạt 3,24%. Tình hình nợ xấu còn diễn biến phức tạp và tăng vọt trong năm 2012 đẩy tỷ lệ nợ xấu ở chi nhánh đạt mức đỉnh điểm trong giai đoạn nghiên cứu là 5,022%. Tuy nợ xấu trong năm 2013 có giảm đôi chút nhƣng vẫn còn ở mức cao.
Điểm nổi bậc là sự nổ lực trong công tác kiềm chế và quản lý nợ xấu ở chi nhánh trong 6 tháng đầu năm 2014 chi nhánh đã kiểm soát nợ xấu xuống mức thấp nhất và tỷ lệ này chỉ là 0,03%. Đây là tín hiệu hết sức đáng mừng khi chi nhánh đã hết sức thành công trong công tác thu hồi nợ xấu và nợ có khả năng mất vốn, đƣa công tác tín dụng của đơn vị hoạt động có hiệu quả trở lại. Nợ xấu luôn là vấn đề lớn của các TCTD và các NHTM ở nƣớc ta hiện nay, tuy NHNN đã có nhiều biện pháp để tạm thời giải quyết vấn đề này nhƣ thành lập công ty quản lý tài sản của các TCTD đƣợc viết tắt là VACM – có chức năng chính là mua các khoản nợ xấu của các công ty và các TCTD ở nƣớc ta, hay NHNN cho phéo mua bán nợ giữa các TCTD, đây là một hình thức mua bán nợ ảo thông qua việc đầu tƣ trái phiếu của nhau. Trƣớc thực trạng nợ xấu của các NHTM trên cả nƣớc có chiều hƣớng gia tăng và diễn biến phức tạp
69
nhƣng Saigonbank Cần Thơ đã tháo gỡ đƣợc khó khăn, xử lý nợ xấu một cách hoàn hảo.