7. Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và
4.4.Phân tích một số hoạt động khác
4.4.1. Dịch vụ chuyển tiền
Dịch vụ chuyển tiền là một trong những hoạt động không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, chi nhánh đã không ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ đảm bảo an toàn, nhanh chống trong thanh toán và phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng.
4.4.1.1. Doanh số chuyển tiền đi
Tình hình chuyển tiền đi của chi nhánh thời gian qua diễn biến hết sức khả quan, doanh số chuyển tiền có chiều hƣớng tăng trƣởng, và đƣợc thể hiện qua biểu đồ sau:
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Hình 4.7: Thể hiện doanh số chuyển tiền đi của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
Bảng 4.20: So sánh chênh lệch doanh số chuyển tiền đi của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT:Triệu đồng
So sánh chênh lệch
CHỈ TIÊU 2012/2011 2013/2012
6T đầu năm 2014 với cùng kỳ 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Chuyển tiền đi 5.490 1,01 -110.490 -20,08 65.487 21,18 Số món -101 -2,58 -314 -8,24 132 5,12
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Nhìn chung trong giai đoạn vừa qua doanh số chuyển tiền đi của chi nhánh có nhiều biến động cả về số món lẫn doanh số chuyển tiền. Trong năm 2012 tuy doanh số chuyển tiền có tăng lên 5.490 triệu đồng nhƣng số món đã giảm 101 món, so với năm 2012, điều này nói lên các món tiền đƣợc chuyển đi có quy mô ngày càng lớn. Năm 2013 là năm kinh doanh tại chi nhánh gặp nhiều bất lợi khi hầu hết các lĩnh vực đều
2011 2012 2013 6T2013 6T2014
544.720 550.210
439.720
309.198 374.685
3.913 3.812 3.498 2.580 2.712
62
có chiều hƣớng giảm và doanh số chuyển tiền đi trong năm này cũng không ngoại lệ, vì thế doanh số này chỉ đạt 439.720 triệu đồng, giảm 20,08% so với năm 2012. Sang 6 tháng đầu năm 2014 doanh số chuyển tiền đi của chi nhánh đã có đà tăng trƣởng trở lại và đạt mức 374.685 triệu đồng, tăng 65.485 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 21,18% so với cùng kỳ năm 2013.
4.4.1.2. Doanh số chuyển đến
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Hình 4.8: Thể hiện doanh số chuyển tiền đến và số món của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
Bảng 4.21: So sánh chênh lệch doanh số chuyển tiền đến của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT:Triệu đồng
So sánh chênh lệch
CHỈ TIÊU 2012/2011 2013/2012
6T đầu năm 2014 với cùng kỳ 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Chuyển tiền đến 72.491 16,43 -186.804 -36,36 26.084 13,67 Số món 86 2,60 -1.453 -42,76 99 6,14
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Cùng với việc mở rộng mạng lƣới hoạt động và năng cao chất lƣợng dịch vụ nên khách hàng sử dụng dịch vụ của Saigonbank Cần Thơ ngày càng nhiều, kéo theo doanh số chuyển tiền đến chi nhánh ngày càng tăng trong thời gian vừa qua, nhìn chung trong gian đoạn này doanh số chuyển tiền có tăng về quy mô doanh số lẫn số món chuyển. Năm 2012 doanh số chuyển tiền đến chi nhánh đạt 513.710 triệu đồng, tăng 16,43%
2011 2012 2013 6T2013 62014 441.219 513.710 326.906 190.873 216.957 3.312 3.398 1.945 1.613 1.712 Chuyển tiền đến Số món
63
doanh số và tăng 2,6% số món. Sang năm 2013 doanh số số chuyển tiền đến chi nhánh giảm mạnh xuống còn 326.906 triệu đồng, giảm đến 186.804 triệu đồng và giảm 42,76% số món. Nguyên nhân của hiện tƣợng giảm này là do việc phân chia thị trƣờng và cạnh tranh gây gắt của các ngân hàng trên cùng địa bàn. Bên cạnh đó Saigonbank đã lập thêm phòng giao dịch 888 tại đƣờng Trần Văn Hoài nên giảm bớt áp lực chuyển tiền của chi nhánh, đồng thời trong giai đoạn này tình hình kinh tế khó khăn nên việc luận chuyển tiền trong dân thấp, ngƣời dân không có nhu cầu nên hạn chế chuyển tiền dẫn đến nghiệp vụ này ít phát sinh trong năm 2013.
Điểm đáng mừng là trong 6 tháng đầu năm 2014 tình hình chuyển tiền tại chi nhánh đã hoạt động tốt trở lại, số món chuyển đến tăng lên 1.712 món tƣởng đƣơng với doanh số đạt 216.957 triệu đồng tăng 13,67% về doanh số và 6,14% về số món so với cùng kỳ năm 2013.
4.4.2. Kinh doanh ngoại tệ
Bảng 4.22: Thể hiện doanh số mua bán ngoại tệ của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: USD
CHỈ TIÊU Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2013 6T đầu năm 2014 Doanh số mua 89.945 99.182 82.765 45.782 66.320 Doanh số bán 112.276 121.981 98.710 46.912 69.289
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Bảng 4.23: Thể hiện so sánh chênh lệch doanh số mua bán ngoại tệ của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: USD
So sánh chênh lệch
CHỈ TIÊU 2012/2011 2013/2012
6T đầu năm 2014 với cùng kỳ 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Doanh số mua 9.237 10,27 -16.417 -16,55 20.538 44,86 Doanh số bán 9.705 8,64 -23.271 -19,08 22.377 47,70
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Kinh doanh ngoại tệ là một trong những hoạt động của ngân hàng, nhằm đa dạng hóa loại hình hoạt động kinh doanh và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, lĩnh vực kinh doanh ngoại tề ở Saigonbank Cần Thơ
64
thời gian qua khá ổn định và có xu hƣớng tăng trong những năm vừa qua.
4.4.2.1. Doanh số mua ngoại tệ
Mua ngoại tệ là mọt hoạt động trọng điểm trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ của chi nhánh, doanh số này có chiều hƣớng tăng trong thời gian vừa qua, cụ thể: Năm 2012 doanh số mua ngoại tệ tại Saigonbank Cần Thơ đạt 99.182 triệu USD tăng 10,27% so với năm 2011. Doanh số mua ngoại tệ ở chi nhánh trong năm 2013 giảm nhẹ 16,55% so với năm 2012, sau đà sụt giảm của công tác mua ngoại tệ thì đến 6 tháng đầu năm 2014 nguồn thu ngoại tệ của chi nhánh đã khởi sắc trở lại so với cùng kỳ năm 2013 doanh số mua tăng gần 20.538 USD tƣơng đƣơng với tỷ lệ tăng 44,86%. Đây là tín hiệu khá khả quan thể hiện triển vọng phát triển trong lĩnh vực dịch vực này của ngân hàng.
4.4.2.2. Doanh số bán ngoại tệ
Trong kinh doanh ngoại tệ tại Saigonbank Cần Thơ thì bán ngoại tệ có doanh số cao hơn mua ngoại tệ, điều này cho thấy cầu ngoại tệ lớn hơn cung và thời gian qua tình hình kinh bán ngoại tệ tại chi nhánh thời gian qua có nhiều tiến triển tốt, doanh số tuy có giảm trong năm 2013 nhƣng nhìn chung có nhiều triển vọng trong phát triển lĩnh vực này. Trong năm 2012 doanh số bán ngoại tệ tại chi nhánh tăng so với năm 2011 là 8,64% và đạt doanh số bán ra đến 121.981 USD, nhƣng doanh số này đã giảm sút trong năm 2013 và chỉ còn 89.710 USD , giảm 19,08% so với năm 2012. Sau đó là giai đoạn tăng trƣởng vƣợt bậc chỉ trong 6 tháng đầu năm 2014 Saigonbank Cần Thơ đã bán ra đến 69.289 USD tăng 22.377 USD với tỷ lện tăng là 47,7% so với cùng kỳ năm 2013.
Kinh doanh ngoại tệ là một loại hình đầy tiềm năng phát triển cho Saigonbank Cần Thơ trong thời gian tới, do trên địa bàn thành phố có khá nhiều công ty xuất nhập khẩu với các hàng hóa chủ lực nhƣ: thủy sản, nông sản, cơ khí gia công,… mang về giá trị ngoại tệ lớn cho thành phố, nắm bắt đƣợc cơ hội này chi nhánh đẩy mạnh chiến lƣợc tiềm kiếm, ký kết với các doanh nghiệp lớn trên địa bàn để kinh doanh lĩnh vực này. Bên cạnh đó vấn đề đảm bảo an toàn rủi ro tỷ giá luôn đƣợc chi nhánh quan tâm và đảm bảo đầy đủ, thực hiện đúng các quy định của NHNN về kinh doanh ngoại tệ.
65
4.5. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SAIGONBANK CẦN THƠ SAIGONBANK CẦN THƠ
4.5.1. Nhóm chỉ tiêu đánh giá hoạt động chung
4.5.1.1. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn
Bảng 4.24: Thể hiện các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: Triệu đồng
CHỈ TIÊU 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 6T đầu năm 2013 2014 VHĐ 238.929 225.028 206.253 251.991 218.362 Tổng NV 344.939 256.872 227.756 274.817 253.534 Tổng DN 334.086 246.871 250.686 260.248 216.825 VHĐ/TNV 69,27 87,60 90,56 91,69 86,13 DN/VHĐ 139,83 109,71 121,54 103,27 99,29
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ Chú thích: VHĐ: vốn huy động; DN: dư nợ; NV: nguồn vốn
Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng và đồng thời chỉ tiêu này còn nói lên nguồn vốn của chi nhánh có phụ thuộc nhiều vào lƣợng vốn điều hòa của hội sở hay không. Giai đoạn qua cho thấy nguồn vốn huy động của Saigonbank Cần Thơ thời gian qua liên tục tăng, điều này nói lên chi nhánh đã dần điều tiết đƣợc lƣợng vốn để phục vụ cho nhu cầu hoạt động kinh doanh của đơn vị. Năm 2011 chỉ tiêu này là 69,27%, sang năm 2012 đã tăng lên 87,60% và đỉnh điểm là năm 2013 chỉ tiêu này đã đạt 90,56%.
Đạt đƣợc sự tăng trƣởng này là do Cần Thơ là một thành phố trẻ, có vị trí địa lý thuận lợi là trung tâm kinh tế, văn hóa, chính trị của cả vùng đồng bằng Sông Cửu Long nên Saigonbank Cần Thơ thu hút nguồn vốn nhàn rổi trong dân và nguồn vốn đầu tƣ, thanh toán của các doanh nghiệp trên địa bàn thành phố, bên cạnh đó với phƣơng chăm giữ vững khách hàng mục tiêu và phát triển khách hàng tiềm năng nên chi nhánh đã nhận thấy gõ tầm quan trọng của việc giữ chân nhóm khách hàng gửi tiền tiết kiệm và mỡ rộng, phát triển nhóm khách hàng tiềm năng nhƣ các doanh nghiệp, các công ty trên địa bàn Cần Thơ.
Tổng dƣ nợ trên vốn huy động
Đây là chỉ tiêu xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động và so sánh khả năm cho vay của ngân hàng trên nguồn vốn huy
66
động. Ngân hàng hoạt động đƣợc hiệu quả khi sử dụng nguồn vốn huy động để đầu tƣ hết cho hoạt động tín dụng. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá bé đều không tốt. Do chỉ số này lớn thể hiện khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngƣợc lại khi chỉ tiêu này quá nhỏ thể hiện ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Nhƣng phải xét ngoài hoạt động tín dụng ngân hàng còn có thể sử dụng vốn huy động để đầu tƣ vào các lỉnh vực khác nhƣ: đầu tƣ bất động sản, đầu tƣ chứng khoán, kinh doanh vàng, ngoại tệ,…
Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động của ngân hàng thời gian qua giao động từ 99,29% đến 139,83%. Qua đó ta thấy nguồn vốn huy động của Saigonbank Cần Thơ chủ yếu đƣợc sử dụng cho hoạt động tín dụng, tuy nhiên với tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động cao hơn 100% lƣợng vốn huy động của ngân hàng không đủ để tài trợ cho hoạt động tín dụng của chi nhánh, do đó chi nhánh phải sử dụng nguồn vố điều chuyển từ hội sở để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Nhìn chung tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động ngày càng giảm thể hiện ngân hàng đã trú trọng hơn công tác huy động vốn để không quá phụ thuộc vào nguồn vốn điều hòa từ hội sở, nhƣng đồng thời cũng nói lên chi nhánh chƣa sử dụng triệt để vốn huy động của mình.
4.5.1.2. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình sử dụng vốn
Bảng 4.25: Thể hiện các chỉ tiêu đánh giá hoạt động sử dụng vốn của Saigonbank Cần Thơ giai đoạn (2011 – 6/2014)
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T đầu năm 2013 2014 DS Cho vay 692.365 448.709 424.525 210.360 194.955 DS Thu nợ 648.196 535.924 420.710 196.983 228.816 Dƣ nợ 334.086 246.871 250.686 260.248 216.825 Dƣ nợ BQ 312.002 290.479 248.779 253.560 238.587 Nợ xấu 0 8.000 12.579 12.579 66 Tổng NV 344.939 256.872 227.756 274.817 253.534 DN/TNV (%) 96,85 96,11 91,90 94,70 85,52 HS thu nợ (%) 93,62 119,44 99,10 93,64 117,37 Vòng quay TD (lần) 2,08 1,84 1,69 0,78 0,96 TL nợ xấu (%) x 3,24 5,02 4,83 0,03
Nguồn: Phòng kế toán Saigonbank Cần Thơ
Chú thích: DS: doanh số; BQ: bình quân; NV: nguồn vốn; DN: dư nợ; TNV: tổng nguồn vốn; HS: hệ số; TD: tín dụng; TL: tỷ lệ
67 Dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của Saigonbank Cần Thơ thời gian qua tuy có giảm nhƣng đang ở mức ổn định. Tỷ lệ này dao động từ 88,76% đến 96,85%, cụ thể năm 2011 tỷ lệ này đạt cao nhất ở mức 96,85%, đến năm 2012 tỷ lệ này cũng rất bình ổn và đạt mức 96,11%. Đến năm 2013 tỷ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của chi nhánh có chiều hƣớng sụt giảm và chỉ ở mức 91,90%.Trong 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này có giảm đôi chút nhƣng không đáng kể. Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động cho thấy mức độ tập trung của nguồn vốn vào hoạt động tín dụng và ta thấy tỷ lệ này ở Saigonbank Cần Thơ là khá cao, chứng tỏ hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của chi nhánh. Đối với một ngân hàng hiện đại thì ngoài hoạt động huy động vốn và cho vay thì ngân hàng cần tập trụng vào các lĩnh vực đang phát triển nhƣ: đầu tƣ chứng khoán, kinh doanh vàng, ngoại tệ,… mở rộng lĩnh vực hoạt động kinh doanh đồng nghĩa với việc điều tiết và kiểm soát rủi ro cho ngân hàng. Điều quan trọng nhất là phát triển phải dựa vào tiềm năng thế mạnh và phát triển phải mang tính bền vững, và đảm bảo hiệu quả cũng nhƣ chất lƣợng hoạt động.
Hệ số thu nợ
Thời gian qua công tác thu nợ của ngân hàng có chiều hƣớng giảm nhƣng vẫn đảm bảo các khoản cho vay của ngân hàng luôn đƣợc thu hồi về một cách đều đặn và đạt chỉ tiêu. Tỷ số này ở Saigonbank Cần Thơ dao động từ 93,1% đến 119,44%, đây là tỷ lệ khá khả quan về công tác thu hồi nợ của chi nhánh. Năm 2011 tỷ lệ này đạt 93,62%, sang năm 2012 chỉ tiêu này tăng vƣợt bậc lên 119,44% , đây là hệ sốcao nhất trong giai đoạn vừa qua. Đến 6 tháng đầu năm 2014 tỷ lệ này cũng rất bình ổn và đạt mức cao là 117,37%. Nhìn chung tỷ lệ thu hồi nợ của chi nhánh thời gian qua là khá ổn định, chỉ tiêu thu hồi nợ thể hiện thời kỳ nên chỉ thể hiện tính tƣơng đối của các khoản thu hồi nợ của chi nhánh, nguyên nhân là do các hợp đồng cho vay của chi nhánh có thời hạn không giống nhau còn công tác thu nợ thì đƣợc thực hiện theo hợp đồng tín dụng, nhƣng tổng quan ta thấy công tác thu nợ của chi nhánh trong thời gian qua là khá tốt.
Vòng quay tín dụng
Thời gian qua vòng quay tín dụng ở Saigonbank Cần Thơ dao động ở mức 0,78 lần đến 2,08 lần, cụ thể năm 2011 vòng quay tín dụng của chi nhánh đạt mức cao nhất và đỉnh điểm của giai đoạn tăng trƣởng tín dụng của chi nhánh và đạt mức 2,07 lần, đến năm 2012 tình hình tín
68
dụng ở chi nhánh có đấu hiệu sụt giảm kéo theo vòng quay tín dụng chỉ đạt mức 1,84 lần, và giảm tiếp còn 1,69 lần trong năm 2013. Nhìn chung tốc độ vòng quay tín dụng của chi nhánh có khá nhiều biến động và đang có dấu hiệu đi xuống trong thời gian qua, nhƣng không thể phủ nhận rằng vòng quay tín dụng ở chi nhánh cũng ở tốc độ vừa phải và khá cao, điều này nói lên tốc độ luận chuyển vốn của ngân hàng khá tốt, hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Trong vòng một năm tốc độ luận chuyển vốn của ngân hàng sắp sỉ hai lần, chứng tỏ chi nhánh đang nổ lực để sử dụng tối đa vốn của ngân hàng nhằm phục vụ cho mục tiêu sinh lời. Điểm nổi bậc ở Saigonbank Cần Thơ là vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn vì thế công tác sử dụng vốn của ngân hàng nhằm vào mục đích bù đáp trả lãi tiền gửi đang rất đƣợc ngân hàng chú trọng. Đạt đƣợc điều này là do sự nổ lực của toàn hệ thống, mà đặc biệt là cán cán bộ tín dụng ở chi nhánh luôn có tinh thần ý