Sau đây là tình hình doanh thu của Công ty giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 so với cùng kỳ 2 năm trước, ta có bảng số liệu sau:
Bảng 4.4: Tình hình doanh thu của công ty 6 tháng đầu năm (2011-2013)
Đvt: 1000 đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị % Giá trị % DTBH & CCDV 162.203.927 99,62 154.683.740 99,70 153.256.859 99,71 (7.520.187) (4,64) (1.426.881) (0,92) DTHĐTC 464.031 0,28 351.029 0,23 291.983 0,19 (113.002) (24,35) (59.046) (16,82) TNK 150.290 0,09 120.934 0,08 156.428 0,10 (29.356) (19,53) 35.494 29,35 Tổng DT 162.818.247 100 155.155.703 100 153.705.270 100 (7.662.544) (4,71) (1.450.433) (0,93)
(Nguồn: Phòng kế toán công ty TNHH Thương mại Kim Điệp)
79
Nhìn vào bảng số liệu 4.4 ta thấy tổng doanh thu 6 tháng đầu năm (2011- 2013) có xu hướng giảm, cụ thể tổng doanh thu nửa đầu năm 2012 giảm 7.662.544 ngàn đồng so với cùng kỳ 2011 và 6 tháng đầu năm 2013 giảm 1.450.433 ngàn đồng so với cùng kỳ 2012. Nguyên nhân mà tổng doanh thu của cả năm tăng mà tổng doanh thu 6 tháng đầu năm thường giảm là do tâm lý người tiêu dùng thường mua sắm vào thời điểm cuối năm nhiều hơn đặc biệt mua xe mới để đi chơi vào những ngày tết cho nên ra ngoài tết sức mua giảm làm cho tổng doanh thu của Công ty cũng giảm theo, cụ thể như sau:
- DTBH & CCDV 6 tháng đầu năm 2012 do tâm lý người tiêu dùng thường mua xe vào thời điểm trước tết nên ở thời điểm đầu năm sức mua sẽ giảm, ngoài ra do tình hình lạm phát giá cả các mặt hàng tăng cao, người tiêu dùng cũng phải tốn nhiều tiền hơn cho các mặt hàng tiêu dùng nói chung và mặt hàng xe gắn máy nói riêng. Điều này làm doanh thu của Công ty giảm, cụ thể giảm 7.520.187 ngàn đồng tương ứng giảm 4,64% so với cùng kỳ năm trước, chiếm 99,70% trong tổng doanh thu. Trong 6 tháng đầu năm 2013 vừa qua tình hình doanh thu vẫn còn gặp nhiều khó khăn cụ thể là việc thu phí lưu hành đường bộ vừa mới được áp dụng, gây ảnh hưởng lớn đến tâm lý người tiêu dung trước đó làm cho DTBH & CCDV tiếp tục giảm, cụ thể giảm 1.426.881 ngàn đồng tương ứng giảm 0,92% so với cùng kỳ năm 2012, chiếm 99,71% trong tổng doanh thu.
- DTHĐTC có xu hướng giảm trong 6 tháng đầu năm 2011 – 2013 cụ thể 6 tháng đầu năm 2012 giảm 113.002 ngàn đồng tương ứng giảm 24,35% so với cùng kỳ 2011. Sáu tháng đầu năm 2013 giảm 59.046 ngàn đồng tương ứng giảm 16,82% so với cùng kỳ 2012. Nguyên nhân chính là do lãi suất huy động vốn của ngân hàng giảm trong những năm gần đây làm cho lãi tiền gửi của Công ty cũng giảm theo. - Thu nhập khác giảm 29.356 ngàn đồng tương ứng giảm 19,53% và
tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 cụ thể tăng 35.494 ngàn đồng tương ứng tăng 29,35%. Do TSCĐ thanh lý ở đầu năm 2012 chủ yếu là những tài sản đã quá cũ và hư hỏng nặng nên khoản thu từ việc thanh lý TSCĐ ở thời điểm này không được bao nhiêu. Đầu năm 2013 thu nhập khác tăng do khoản thu từ tiền vi phạm hợp đồng của khách hàng tăng.
Ta có thể quan sát hình 4.2 để thấy rõ tình hình doanh thu của Công ty trong 6 tháng đầu năm 2011-2013:
80