2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu thứ cấp thông qua: bảng cân đối kế toán, bảng kết quả hoạt động kinh doanh và các số liệu khác của Ngân hàng thương mại cổ phần chi nhánh Cần Thơ từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 do Ngân hàng công bố.
- Ngoài ra còn thu thập các thông tin từ sách báo, tài liệu từ mạng Internet có liên quan.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
- Mục tiêu 1 và mục tiêu 2: phân tích, đánh giá khái quát tình hình huy
động vốn và phân tích sâu thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương chi nhánh Cần Thơ bằng phương pháp so sánh số tuyệt đối, so sánh tương đối và phân tích tỷ lệ.
- Mục tiêu 3: sử dụng các chỉ số tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động
tín dụng tại Ngân hàng.
- Mục tiêu 4: dựa trên kết quả phân tích các mục tiêu trên đề ra một số
biện pháp giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương chi nhánh Cần Thơ.
2.2.3 Một số phương pháp sử dụng trong phân tích.
2.2.3.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối
Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆𝑌 = 𝑌1 − 𝑌0
Trong đó:
Y0: là chỉ tiêu năm trước. Y1: là chỉ tiêu năm sau.
16
Phương pháp này sử dụng để so sánh các số liệu kỳ tính với kỳ trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
2.2.3.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối
Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
%Y = ( Y1- Y0) / Y0 100 Trong đó:
Y0: chỉ tiêu năm trước Y1: chỉ tiêu năm sau
%Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu
Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của các mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
2.2.3.3 Sử dụng các chỉ tiêu tài chính
Sử dụng các chỉ tiêu tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng:
+ Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ + Hệ số thu hồi nợ
+ Vòng quay vốn tín dụng + Tỷ lệ nợ xấu…
17
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG. PHẦN ĐẠI DƯƠNG.
3.1.1.Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương
Được thành lập vào năm 1993, tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Hải Hưng Ngân hàng Đại Dương – OceanBank đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép chuyển đổi thành Ngân hàng thương mại cổ phần đô thị và mở rộng mạng lưới hoạt động vào năm 2007.
Đến tháng 5 năm 2007, Ngân hàng Đại Dương đã mở rộng mạng lưới, khai trương chi nhánh tại khắp 3 miền Bắc, Trung, Nam và hệ thống các điểm giao dịch đang được thiết lập nhanh chóng tạo nên một mạng lưới mạnh tại các thành phố lớn.
Ngân hàng Đại Dương cũng đã được NHNN Việt Nam phê chuẩn và đã hoàn thành việc tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng.
Ngân hàng đặt mục tiêu vào cuối năm 2007 sẽ tăng số lượng phòng giao dịch lên tới 50 điểm trên toàn hệ thống và tổng tài sản đạt từ 5 đến 7 ngàn tỷ đồng.Ngoài ra mức lợi nhuận dự kiến cũng ước đạt được từ 150 đến 200 tỷ đồng trong năm 2007.
Ngân hàng Đại Dương đã ký kết và hợp tác với rất nhiều đối tác chiến lược như: Vietcombank, GP Bank, Vinashin Finance để trao đổi và hỗ trợ kinh nghiệm cũng như hợp tác trong việc đa dạng hóa các dịch vụ như tín dụng, thẻ, đồng tài trợ,…và các hoạt động tài chính khác. Ngân hàng cũng đang chọn lựa một số đối tác chiến lược là các tập đoàn kinh tế và các Ngân hàng nước ngoài để có thêm các cổ đông chiến lược ngay trong cuối năm 2007.
Mục tiêu trở thành “Đối tác tin cậy” của khách hàng, bạn hàng, đối tác, cổ đông được OceanBank coi là kim chỉ nam cho mọi hoạt động kinh doanh, cung cấp cho khách hàng các sản phẩm, dịch vụ tài chính Ngân hàng đa năng, hiện đại và hiệu quả, phù hợp với nhu cầu và các đặc điểm dân cư, kinh tế vùng miền.
Với những nổ lực không ngừng của đội ngũ nhân sự và quyết tâm của những người quản trị Ngân hàng, OceanBank tự hào là một đơn vị kinh doanh năng động, một doanh nghiệp biết khơi dậy những nguồn lực và thế mạnh của
18
mình để sẳn sàng cất cánh, tăng tốc tạo động lực cho sự tăng trưởng. Năm 2011, OceanBank tăng vốn điều lệ lên 5000 tỷ đồng với 120 điểm giao dịch trên toàn quốc và thiết lập quan hệ đại lý với gần 200 Ngân hàng lớn trên thế giới.
Với sự hợp tác đắc lực của cổ đông chiến lược, đối tượng chiến lược Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam, OceanBank đã có sự chuẩn bị về mọi mặt, sẵn sang cho những bước chuyển mình mới: trở thành 1 trong 10 Ngân hàng hàng đầu của Việt Nam, là Ngân hàng chính cho ngành công nghiệp dầu khí và nhiều ngành kinh tế mũi nhọn khác vào năm 2015.
3.1.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Cần Thơ Thơ
Ngày 12/11/2010, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số 8779 và 8780/NHNN-TTGSNH về việc chấp thuận cho OceanBank thành lập Chi nhánh Cần Thơ.
Ngày 06/12/2010, OceanBank chính thức khai trương chi nhánh Cần Thơ tại địa chỉ: lô 28-33, tòa nhà Happy Tower, đường Phạm Ngọc Thạch, thành phố Cần Thơ, nhằm mang đến những dịch vụ tài chính hiện đại, góp phần cùng nhân dân và cộng đồng doanh nghiệp, khai thác hiệu quả tiềm năng kinh tế địa phương.
Ngày 17/06/2013, Ngân hàng TMCP Đại Dương (OceanBank) chính thức khai trương OceanBank Cần Thơ theo nhận diện thương hiệu mới tại địa chỉ: Số 06 Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ.
Với:
- Tên tiếng Anh: Ocean Commercial Joint – Stock Bank, Cantho Branch. - Tên giao dịch OceanBank Can Tho.
- Địa chỉ: Số 06 Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ.
- Tổng đài điện thoại: (84) 7103 735 835
3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN PHÒNG BAN
3.2.1 Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương chi nhánh Cần Thơ Dương chi nhánh Cần Thơ
19
Nguồn: Phòng kế hoạch – tổng hợp OceanBank Cần Thơ
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của OceanBank chi nhánh Cần Thơ
3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
- Giám đốc: Do Tổng giám đốc NH Đại Dương bổ nhiệm, chịu trách nhiệm chung ra quyết định điều hành mọi hoạt đông Ngân hàng, Giám đốc có quyền tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, nâng lương hoặc trừ lương cán bộ - công nhân vên của đơn vị. Đồng thời tiếp nhận thông tin từ Hội sở chính và chi nhánh cấp dưới để hoạch định chiến lược phát triển kinh doanh chi nhánh.
- Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ, giúp đỡ Giám đốc trong việc điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc về nhiệm vụ phân công, giải quyết những vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh mà Giám đốc giao phó, thay mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng theo sự ủy quyền của Giám đốc.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp:
+ Tìm kiếm khách hàng thông qua công tác tiếp thị bán hàng. + Tìm hiểu, thu thập thông tin tổng quát của khách hàng tiềm năng. + Lập kế hoạch tiếp thị, trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng.
+ Hướng dẫn các thủ tục, hồ sơ cần thiết cho khách hàng khi đến Ngân hàng giao dịch.
+ Thu thập thông tin liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, năng lực và uy tín doanh nghiệp.
Giám Đốc
Phó Giám Đốc
P. Khách Hàng
Doanh NGhiệp P. Khách Hàng Cá Nhân
P. Kế Toán
20
+ Thẩm định khách hàng, lập tờ trình, phối hợp các chuyên viên phân tích tín dụng và các vấn đề liên quan.
+ Củng cố phát triển mối quan hệ khách hàng nhằm khai thác tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng.
- Phòng khách hàng cá nhân:
+ Thực hiện các công việc mang tính chất hành chính tại đơn vị. Hỗ trợ công việc cho các phòng nghiệp vụ tại đơn vị.
+ Quản lý hồ sơ tín dụng, thực hiện giải ngân thu nợ. Theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn.
+ Thực hiện các nhiệm vụ bao thanh toán, bảo lãnh.
+ Thực hiện các thủ tục công chứng hợp đồng đảm bảo nợ vay và đăng ký tài sản đảm bảo.
- Phòng kế toán – ngân quỹ:
+ Bộ phận kế toán
Trực tiếp hạch toán và kế toán các nghiệp vụ thanh toán, dịch vụ theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ phát sinh, theo dõi quản lý tài sản, vốn và các quỹ của chi nhánh.
Định kỳ phân tích, và đánh giá kết quả thực hiện kế hoạch tài chính, đánh giá hiệu quả hoạt động của từng phòng, khả năng sinh lời của từng sản phẩm và hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh để phục vụ quản trị điều hành. Kiểm soát lượng tiền mặt, ngân phiếu thanh toán trong kho, thu chi phát sinh.
Thu thập và lưu trữ hồ sơ khách hàng, và các chứng từ có giá. Tiến hành sao kê nợ đến hạn-quá hạn để cung cấp cho phòng tín dụng theo chế độ quy định.
+ Bộ phận ngân quỹ
Trực tiếp thực hiện các giao dịch thu – chi tiền mặt phục vụ cho khách hàng theo quy định.
Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho và xuất – nhập quỹ. Quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ (tiền mặt, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố, chứng từ có giá, vàng, bạc,…) của Ngân hàng và khách hàng.
Chịu trách nhiệm hoàn toàn về đảm bảo an toàn kho quỹ, đảm bảo an toàn tài sản của chi nhánh và khách hàng.
21
- Phòng kế hoạch – tổng hợp
+ Tổ chức thu thập thông tin, nghiên cứu thị trường, phân tích môi trường kinh doanh, xây dựng chiến lược kinh doanh, các chính sách kinh doanh, đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu suất sử dụng nguồn vốn.
+ Chịu trách nhiệm quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả năng thanh toán,trạng thái ngoại hối của chi nhánh. Chịu trách nhiệm về việc thực hiện đúng các quy định về công tác nguồn vốn tại chi nhánh.
+ Lập, theo dõi, kiểm tra tiến độ thực hiện kế hoạch kinh doanh, xây dựng chương trình hành động để thực hiện kế hoạch kinh doanh của chi nhánh.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh.
3.3 QUY TRÌNH CHO VAY
Quy trình tín dụng tại Ngân hàng Đại Dương chi nhánh Cần Thơ như sau:
Nguồn: Phòng tín dụng của OceanBank Cần Thơ
Hình 3.2: Quy trình cho vay của OceanBank chi nhánh Cần Thơ
1 2 3 4 5 6 7 Khách hàng nộp hồ sơ tín dụng CV quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ Hỗ trợ KDTD thẩm định hồ sơ, đề ra hạn mức Kế toán phát tiền vay cho
KH Giám đốc phê duyệt Trưởng phòng KHCN xét đề nghị vay Kiểm tra sử dụng vốn và thu nợ Phòng TDCN Hội sở
22
Giải thích quy trình
(1) Khách hàng đến Ngân hàng nộp hồ sơ xin vay vốn vàchuyên viên quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ.
(2) Chuyên viên quan hệ khách hàng kiểm tra sơ bộ hồ sơ và chuyển đến bộ phận hỗ trợ kinh doanh tín dụng.
(3) Bộ phận hỗ trợ kinh doanh tín dụng thẩm định hồ sơ, đề xuất hạn mức và trình lên trưởng phòng khách hàng cá nhân.
(4) Trưởng phòng khách hàng cá nhân xem xét đề nghị vay và trình lên ban giám đốc.
(5) Ban giám đốc xem xét và phê duyệt khoản cho vay thuộc thẩm quyền của mình và chuyển hồ sơ bộ phận kế toán. Những khoản cho vay không thuộc thẩm quyền của giám đốc thì giám đốc sẽ trình lên phòng tín dụng cá nhân hội sở.
(6) Nếu đồng ý cho vay, phòng tín dụng hội sở phê duyệt và chuyển hồ sơ sang bộ phận kế toán làm thủ tục phát tiền vay cho khách hàng.
(7) Sau khi cho vay chuyên viên quan hệ khách hàng tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay và gửi giấy báo nợ cho khách hàng khi đến hạn do kế toán lập để thu hồi nợ.
3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ĐẠI DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ DƯƠNG CHI NHÁNH CẦN THƠ
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiề tệ.Cũng như các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác, các Ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt được lợi nhuận cao và mức rủi ro thấp nhất đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là nguồn thu chủ yếu để trang trải chi phí và là nguồn gốc tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng. Lợi nhuận là yếu tố tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận tối đa với chi phí thấp nhất là vấn đề quyết định. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng Đại Dương chi nhánh Cần Thơ trong xuyên suốt quá trình kinh doanh.
Kết quả hoạt động kinh doanh cho thấy được kết quả hoạt động của Ngân hàng đã đạt được mục tiêu kinh doanh đề ra hay chưa để từ đó Ngân hàng hạn chế được những khoản chi phí bất hợp lý và đưa ra biện pháp tăng
23
cường các khoản thu nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng. Để có cái nhìn toàn diện hơn về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua, chúng ta xem xét một vài số liệu phản ánh thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng Đại Dương chi nhánh Cần Thơ thông qua kết quả hoạt động kinh doanh sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của OceanBank chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % I.Tổng thu nhập 34.044 39.159 29.651 5.115 15,02 -9.508 -24,28 - Thu nhập từ lãi 33.210 37.835 28.520 4.625 13,93 -9.315 -24,62 - Thu nhập ngoài lãi 834 1324 1.131 490 58,75 -193 -14,58 II. Tổng chi phí 30.353 34.948 28.108 4.595 15,14 -6.840 -19,57 - Chi phí từ lãi 24.835 26.860 19.891 2.025 8,15 -6.969 -25,95 - Chi phí ngoài lãi 5.518 8.088 8.217 2.570 46,57 129 1,59
III. Lợi nhuận
trước thuế 3.691 4.211 1.543 520 14,09 -2.670 -63,38
Nguồn: Phòng kế toán - ngân quỹ OceanBank Cần Thơ
Trong giai đoạn vừa qua là một giai đoạn rất bất ổn vì cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu và sự thay đổi liên tục trong chính sách của Ngân hàng Nhà nước, thiên tai dịch họa và giá cả bấp bên đã gây không ít khó khăn cho hầu hết tổ chức kinh tế trong đó có Ngân hàng.
Thế nhưng, qua bảng trên ta thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân