- Thti tqc cho vay va tai san th~ chip con go bo va phi~n ha Thu tl}c cho
NHNo&PTNT
3.3.4.2 Thim djnh dtf an cho vay.
Cho vay theo dlJ an, Ngan hang c~n tuan theo cac budc th~m djnh nhu: sau:
+
Th~m djnh tti each ngtidi vay: Tu each phap ly ( Phap nhan, ca nhan ), nang lljc di~u hanh quan ly CUa dlj an, nang }ljc dan Slj.+
Th§m djnh va danh gia Icy thu~t bao gfim Slj mota,
phan tich gQn, tcSng h<Jp cac-vfin-de-nhtt:- Ti~n trinh san xufit : Chu
kY
cua san xufit kinh doanh, qua trinh luan chuy~n, cac y~u t6 d~u vao, d~u ra cua san ph§m ' cong ngh~,kY
thu~t dtt<Jc dtta vao san xufit va l<Ji th~ cua no.- Tai san c6 djnh va phttdng ti~n : Nha xttdng, v~t ki~n tnic , dfit dai...
- Cac y~u t6 ve moi trttdng : Cac chttdng trinh, dlJ an co li~n quan tdi moi
trl1dng nong thon.
+
Th§m djnh phttdng di~nthi
trttdng bao g6m : Mom
san ph§m cua d\f an, chinh sach gia ca, l<Ji th~ c~ tranh 'h~ th6ng ti~pthi,
phan tich cung c~u.+
Th§m djnh danh gia ngu6n nhan h;tc va qmin ly d\f an: Cac nhu c~u ve lao d9ng, trinh dQ, tr<J giup quan ly, cac phttdng an chi phi cho ngu6n nhan llJc, chi phi quan ly dlJ an.+
Th§m dinh ve phttdng di~n tai chinh :- Dl.J doan tai chinh : xem xet cac gia dinh vi~c thl.Jc hi~n dl.J an trong tl1dng
lai.
- Phan tich cac djnh muc kinh t~ Icy thu~t : s6 ltt<Jng, ddn gia - Phan tich bao cao tai chinh, lich stl cua ngttdi vay.
- Phan tich tai chinh dl.J an : k:ha nang sinh l<Ji cua dl.J an tr~n v6n t1.J co, tcSng tai san, v6n vay Ngan hang; k:ha nang thanh toan cac d\f an: h~ s6 tr~n v6n t1.J co, h~
,{ , , • ' " ,..? , , "''
so g1a
ttl
rong tren tong ta1 san.+
Danh gia l<Ji ich kinh t~ xa hQi do dlj an mang l~iTuy theo quy mo d\f an, ngan hang th§m djnh cac m?i dung theo muc dQ k:hac nhau d~ dl.J ki~n nhit:ng rui ro va de ra nhit:ng bi~n phap giam thi~u rui ro.
3343 . . . Doug tat trq cua cac to c ti'c tmiJng. A •• ? , R h" , d
nhom t6 chU:c tin dlJllg ( tlt 2
trd
l~n ) cho m()t dl.J an, do m()t t6 chU:c tin dlJllg Utm - ----d&u-m6i---ph6i-hl]p--cl-c-benta:i trQ-d~-tl11Jclll~n, iili~m nang cao n~ng h;tc va hi~u qua _ _ _trong ho~t d()ng san xuftt kinh doanh cua doanh nghi~p va cua t6 chU:c tin dlJllg. D6ng tai trQ la m()t phttdng thU:c d~u tu an toan, t6ng h<Jp dU<Jc ngu&n ll.Jc cua nhieu t6 chU:c tin dL]ng vao m()t dl.J an co clm
Cd
ldn tr~n dia ban. Hi~u qua d~u tu ciing nh11 rui ro n~u co cua dl.J an d11<Jc chia se theoti
trqng va thanh ph~n cac ddn vi tham gia. D6ng tai trQ co th~ ~p trung dtt<Jc tri thU:c, kinh nghi~m, ~o d() tin c~y cao hdn trong ho~t d()ng d~u tu, chu dl.J an kho che d~u nhilng thong tin b~t l<Ji cua dl.J an, n~n se tranh dU<Jc nhilng rui ro khong dang co cua cac hinh thlic d~u tu ri~ng le tltng t6 chU:c tin dlJllg.v
di l<Ji di~m nhu tr~n, theo chting toi cac t6 chU:c tin dlJllg nang than va cac t6 chtlc tin dlJllg khac C~n CO Sl.J li~n k~t va xUC ti~n ap dl]ng hinh thtlc nay d6i vdi cac dl.J an ldn thUQC linh Vlf.C nang nghi~p, gop ph~n ~0 ngu6n h]C v6n cho Slf.nghi~p phat tri~n nang nghi~p nang than theo hudng cong nghi~p hoa, hi~n d~i hoa. 3.3.4.4 Thi@t 14p quy dtf phimg bii dip rdi ro tin d1Jng.
B~n c~nh cac giai phap ngm nglia rui ro , vi~c thi~t l~p quy dlf. phong bu d~p rui ro tin dlJllg la rfit c~ thi~t d6i vdi cac t6 chU:c tin dlJllg nang than va ngfm hang nang nghi~p va phat tri~n nang than noi ri~ng. Vi~c tinh l~p se c~n eli vao phan lo~i
cac khoan cho vay.
- Phan lo~i cac khoan cho vay: g&m cac kh~an dU<Jc coi la d~c bi~t, cac khoan vay dudi ti~u chu~n, cac khmin vay dang gay lo ng~i, cac khoan vay n<J coi la thua 16 .
. Khoan vay dU<Jc coi la d~c bi~t : la nhilng khmin vay co xu hudng xfiu di c~n phai giam sat ch~t che hdn, vi dl] nhu thong tin khach hang, tai san th~ chfip chua d~y du ho~c sai l~ch.
. Khmin vay dttdi ti~u chu~n: 1a nhftng khmin vay kha n~ng kho thu hl>i n<J
trong-tudng-1ai,-bieu-hi~n-nhtt:-c8:c-khrnin-vay-qmln~n au613-tli-ang, caclilioan vay dang tranh chfip, cac khoan vay chtta d~n h~ nhli'ng dang xfiu di do kha n~ng tai chinh ngttdi vay trong tinh tr~g thua 16, khoan vay doanh nghi~p ngU:ng ho~t d<)ng .
. Khmin vay dang gay lo ng~i : la nhftng khmin vay khong co kha n~ng thu hl>i vdi cac bieu hi~n: mon vay qua h~ tr~n 3 thang d~n 12 thang; cac mon vay qua
h~n dl.t<JC dam bao bfug cac tai san th~ chfip CO SlJ giam sut ldn V~ gia
tri,
chfit 1tt<Jng hang hoa tl>n kho kern kho co kha nang ti~u thl}; tinh tr~ng cong n<J cua khach hang co bieu hi~n dang lo ng~i.. Khoan vay hi coila thua 16: Ia cac khoan vay hoan toan khong co kha n~ng
thu hl>i; cac khoan vay qua h~n tr~n 1 n~m; khoan vay khong tra dtt<Jc do nguy~n
nhan bfit kha khang nhtt thi~n tai, hoa ho~, mfit tic h ... doanh nghi~p giai the khong co ngul>n de tra n<J ngan hang .
- Quy bu d~p rui ro tin dlJllg:
Theo kinh nghi~m cua cac ngan hang trong khu VlJC, vi~c trich l~p quy bu
d~p rui ro tin dlJllg nhtt sau :
. Bank Rakyat Indonesia ( BRI): thanh 1~p quy rui ro va thanh quy~t toan n<J qua h~n trong n~m tai chinh. N<J qua h~n dtt<Jc phan 1o~i theo thdi gian tr~n 3 thang,
tr~n 6 thang, tr~n 12 thang de
xU:
1y. L~p quy rui ro h~ch toan vao chi phi quan 1y vaxU:
1y nhtt sau :+
N<J qua h~ tr~n 3 thang phai xac dinh nguy~n nhan va tim bi~n phap kh~c ph!JC va trich 10% I s6 n<J qua h~n nay, ghi vao phi.+
N<J qua h~ tr~n 6 thang , dling cac bi~n phapxU:
1y m~nh me hdn va dtt<Jc trich 50%/ n<J qua h~n nay, ghi vao phi.,+
N<J qua h~ tr~n 12 thang dtt<Jc khdi.
ki~n ra toa, BRI th1Jc hi~n phat mai tai san va dtt<Jc trich 1 00%/n<J qua h~n nay, ghi vao phi. Cu6i n~m thanh 1y tai sanlo~i n<J tr~n 12 thang dU<Jc dting tlc quy hu d~p rui ro di thanh ly va dua ra khoi tai ---san-n{>i-hang;-h~ch-toan--ngo~i-bang-va~p-tQc tlieo
aoi
tllu n<J, neUtliu oU<Jc li~cli toan vao thu nh~p. N~u rui ro h~t kha khang di~n r<)ng, thi~t h~i tU 85%trd
l~n dU<JC Nha nude c~p hu toan h<? s6 v6n thi~t h~i nay .. Ngan hang Trung Udng Thai Ian quy dinh 2 lo~i n<J sau day du<Jc trich 100% du n<J tU l<Ji nhu~n sau khi n<)p thu~.
+
Cac khoan tin dlJllg khi cac tai san th~ ch~p khong con giatri
ho~c giam giatri
tai san lam dam hao.+
Cac khoan tin dlJng ngt(CJi vay khong con kha n~ng tra n<J do ch~t, mM tich, pha san ho~c tai san hi phap lu~t ni~m phong.Vi~c trich l~p ti~n hanh hang thang theo phan lo~i va cu6i n~m quy~t toan.
Tit kinh nghi~m Ngan hang cac nude,
d
1~ trich l~p quy hu d~p rui ro tin dlJllg co thi ap dlJllg nhu sau :. Khmin vay dU<Jc coi la d~c hi~t : 0% . Khoan vay dudi ti~u chu§n : 10% . Khoan vay dang gay lo ng~i :50%
. Khoan vay hi coila thua
15 (
t6n th~t) : 100%s6 ti~n dU<JC trich dU<Jc h~ch toan vao chi phi ho~t d<)ng cua Ngan hang ( trich trUdc thu~).
D6i vdi n<J qua h~n do rui ro h~t kha khang di~n r<)ng, theo chung toi Nha nude n~n c~p bu toan h<? thi~t h~i
kiP
thCJi.3.3.4.5 Tang CJidng cong tac ki@m soat nOi
bO
va thanh tra Ngan hang Nha nude.Kiim soat
no1
h<? nh~m1:lJ
kiim tra,1:lJ
tranh va1:lJ
ch~n chlnh nhi'tng khi~m khuy~t trong ho~t d<)ng cua cac t6 chac tin dlJllg nong thon, n~n c~n t6 chac h~uy~n chuy~n linh ho~t nhling khoa hQc, ki~m smit theo chl1cJng trinh, d{>t xu~t, tl;i
lci~m-seat-,hean-ddi-cong-vi~c~nh~m-xa-ly-Iqp-th<1i--nhiln-g-l~clrl~c trong nglll~p VlJ·
K~t h<Jp vdi ki~m smit n{>i b{>, thanh tra Ngan himg Nha n11dc ghip cac t6 chrlc tin dl]llg nong thon duy tri ho~t d{>ng kinh doanh 6n djnh, thong qua vi~c d6i mdi phl1cJng thrlc thanh tra nhl1 thanh tra V1J vi~c, thanh tra tlt xa, ~i ch6, nh~m phan tich thong tin, x~p lo~i va ngan ch~ Iqp thdi nhilng di~n bi~n phrlc ~p, d~c bi~t trong
ho~t d{>ng tin dl]llg.
