- Thti tqc cho vay va tai san th~ chip con go bo va phi~n ha Thu tl}c cho
NHNo&PTNT
3.3.4.2 Thim djnh dtf an cho vay.
Cho vay theo dlJ an, Ngan hang c~n tuan theo cac budc th~m djnh nhu: sau:
+ Th~m djnh tti each ngtidi vay: Tu each phap ly ( Phap nhan, ca nhan ), nang lljc di~u hanh quan ly CUa dlj an, nang }ljc dan Slj.
+ Th§m djnh va danh gia Icy thu~t bao gfim Slj mo ta, phan tich gQn, tcSng h<Jp cac-vfin-de-nhtt:
- Ti~n trinh san xufit : Chu kY cua san xufit kinh doanh, qua trinh luan chuy~n, cac y~u t6 d~u vao, d~u ra cua san ph§m ' cong ngh~, kY thu~t dtt<Jc dtta vao san xufit va l<Ji th~ cua no.
- Tai san c6 djnh va phttdng ti~n : Nha xttdng, v~t ki~n tnic , dfit dai...
- Cac y~u t6 ve moi trttdng : Cac chttdng trinh, dlJ an co li~n quan tdi moi
trl1dng nong thon.
+ Th§m djnh phttdng di~n thi trttdng bao g6m : Mo m san ph§m cua d\f an, chinh sach gia ca, l<Ji th~ c~ tranh 'h~ th6ng ti~p thi, phan tich cung c~u.
+ Th§m djnh danh gia ngu6n nhan h;tc va qmin ly d\f an: Cac nhu c~u ve lao d9ng, trinh dQ, tr<J giup quan ly, cac phttdng an chi phi cho ngu6n nhan llJc, chi phi quan ly dlJ an.
+ Th§m dinh ve phttdng di~n tai chinh :
- Dl.J doan tai chinh : xem xet cac gia dinh vi~c thl.Jc hi~n dl.J an trong tl1dng
lai.
- Phan tich cac djnh muc kinh t~ Icy thu~t : s6 ltt<Jng, ddn gia - Phan tich bao cao tai chinh, lich stl cua ngttdi vay.
- Phan tich tai chinh dl.J an : k:ha nang sinh l<Ji cua dl.J an tr~n v6n t1.J co, tcSng tai san, v6n vay Ngan hang; k:ha nang thanh toan cac d\f an: h~ s6 tr~n v6n t1.J co, h~
,{ , , • ' " ,..? , , "''
so g1a ttl rong tren tong ta1 san.
+ Danh gia l<Ji ich kinh t~ xa hQi do dlj an mang l~i
Tuy theo quy mo d\f an, ngan hang th§m djnh cac m?i dung theo muc dQ k:hac nhau d~ dl.J ki~n nhit:ng rui ro va de ra nhit:ng bi~n phap giam thi~u rui ro.
3343 . . . Doug tat trq cua cac to c ti'c tmiJng. A •• ? , R h" , d
nhom t6 chU:c tin dlJllg ( tlt 2 trd l~n ) cho m()t dl.J an, do m()t t6 chU:c tin dlJllg Utm - ----d&u-m6i---ph6i-hl]p--cl-c-benta:i trQ-d~-tl11Jclll~n, iili~m nang cao n~ng h;tc va hi~u qua _ _ _
trong ho~t d()ng san xuftt kinh doanh cua doanh nghi~p va cua t6 chU:c tin dlJllg. D6ng tai trQ la m()t phttdng thU:c d~u tu an toan, t6ng h<Jp dU<Jc ngu&n ll.Jc cua nhieu t6 chU:c tin dL]ng vao m()t dl.J an co clm Cd ldn tr~n dia ban. Hi~u qua d~u tu ciing nh11 rui ro n~u co cua dl.J an d11<Jc chia se theo ti trqng va thanh ph~n cac ddn vi tham gia. D6ng tai trQ co th~ ~p trung dtt<Jc tri thU:c, kinh nghi~m, ~o d() tin c~y cao hdn trong ho~t d()ng d~u tu, chu dl.J an kho che d~u nhilng thong tin b~t l<Ji cua dl.J an, n~n se tranh dU<Jc nhilng rui ro khong dang co cua cac hinh thlic d~u tu ri~ng le tltng t6 chU:c tin dlJllg.
v di l<Ji di~m nhu tr~n, theo chting toi cac t6 chU:c tin dlJllg nang than va cac t6 chtlc tin dlJllg khac C~n CO Sl.J li~n k~t va xUC ti~n ap dl]ng hinh thtlc nay d6i vdi cac dl.J an ldn thUQC linh Vlf.C nang nghi~p, gop ph~n ~0 ngu6n h]C v6n cho Slf.
nghi~p phat tri~n nang nghi~p nang than theo hudng cong nghi~p hoa, hi~n d~i hoa. 3.3.4.4 Thi@t 14p quy dtf phimg bii dip rdi ro tin d1Jng.
B~n c~nh cac giai phap ngm nglia rui ro , vi~c thi~t l~p quy dlf. phong bu d~p rui ro tin dlJllg la rfit c~ thi~t d6i vdi cac t6 chU:c tin dlJllg nang than va ngfm hang nang nghi~p va phat tri~n nang than noi ri~ng. Vi~c tinh l~p se c~n eli vao phan lo~i
cac khoan cho vay.
- Phan lo~i cac khoan cho vay: g&m cac kh~an dU<Jc coi la d~c bi~t, cac khoan vay dudi ti~u chu~n, cac khmin vay dang gay lo ng~i, cac khoan vay n<J coi la thua 16 .
. Khoan vay dU<Jc coi la d~c bi~t : la nhilng khmin vay co xu hudng xfiu di c~n phai giam sat ch~t che hdn, vi dl] nhu thong tin khach hang, tai san th~ chfip chua d~y du ho~c sai l~ch.
. Khmin vay dttdi ti~u chu~n: 1a nhftng khmin vay kha n~ng kho thu hl>i n<J
trong-tudng-1ai,-bieu-hi~n-nhtt:-c8:c-khrnin-vay-qmln~n au613-tli-ang, caclilioan vay dang tranh chfip, cac khoan vay chtta d~n h~ nhli'ng dang xfiu di do kha n~ng tai chinh ngttdi vay trong tinh tr~g thua 16, khoan vay doanh nghi~p ngU:ng ho~t d<)ng .
. Khmin vay dang gay lo ng~i : la nhftng khmin vay khong co kha n~ng thu hl>i vdi cac bieu hi~n: mon vay qua h~ tr~n 3 thang d~n 12 thang; cac mon vay qua
h~n dl.t<JC dam bao bfug cac tai san th~ chfip CO SlJ giam sut ldn V~ gia tri, chfit 1tt<Jng hang hoa tl>n kho kern kho co kha nang ti~u thl}; tinh tr~ng cong n<J cua khach hang co bieu hi~n dang lo ng~i.
. Khoan vay hi coila thua 16: Ia cac khoan vay hoan toan khong co kha n~ng
thu hl>i; cac khoan vay qua h~n tr~n 1 n~m; khoan vay khong tra dtt<Jc do nguy~n
nhan bfit kha khang nhtt thi~n tai, hoa ho~, mfit tic h ... doanh nghi~p giai the khong co ngul>n de tra n<J ngan hang .
- Quy bu d~p rui ro tin dlJllg:
Theo kinh nghi~m cua cac ngan hang trong khu VlJC, vi~c trich l~p quy bu
d~p rui ro tin dlJllg nhtt sau :
. Bank Rakyat Indonesia ( BRI): thanh 1~p quy rui ro va thanh quy~t toan n<J qua h~n trong n~m tai chinh. N<J qua h~n dtt<Jc phan 1o~i theo thdi gian tr~n 3 thang,
tr~n 6 thang, tr~n 12 thang de xU: 1y. L~p quy rui ro h~ch toan vao chi phi quan 1y va xU: 1y nhtt sau :
+ N<J qua h~ tr~n 3 thang phai xac dinh nguy~n nhan va tim bi~n phap kh~c ph!JC va trich 10% I s6 n<J qua h~n nay, ghi vao phi.
+ N<J qua h~ tr~n 6 thang , dling cac bi~n phap xU: 1y m~nh me hdn va dtt<Jc trich 50%/ n<J qua h~n nay, ghi vao phi.,
+ N<J qua h~ tr~n 12 thang dtt<Jc khdi . ki~n ra toa, BRI th1Jc hi~n phat mai tai san va dtt<Jc trich 1 00%/n<J qua h~n nay, ghi vao phi. Cu6i n~m thanh 1y tai san
lo~i n<J tr~n 12 thang dU<Jc dting tlc quy hu d~p rui ro di thanh ly va dua ra khoi tai ---san-n{>i-hang;-h~ch-toan--ngo~i-bang-va~p-tQc tlieo aoi tllu n<J, neUtliu oU<Jc li~cli toan vao thu nh~p. N~u rui ro h~t kha khang di~n r<)ng, thi~t h~i tU 85% trd l~n dU<JC Nha nude c~p hu toan h<? s6 v6n thi~t h~i nay .
. Ngan hang Trung Udng Thai Ian quy dinh 2 lo~i n<J sau day du<Jc trich 100% du n<J tU l<Ji nhu~n sau khi n<)p thu~.
+ Cac khoan tin dlJllg khi cac tai san th~ ch~p khong con gia tri ho~c giam gia tri tai san lam dam hao.
+ Cac khoan tin dlJng ngt(CJi vay khong con kha n~ng tra n<J do ch~t, mM tich, pha san ho~c tai san hi phap lu~t ni~m phong.
Vi~c trich l~p ti~n hanh hang thang theo phan lo~i va cu6i n~m quy~t toan.
Tit kinh nghi~m Ngan hang cac nude, d 1~ trich l~p quy hu d~p rui ro tin dlJllg co thi ap dlJllg nhu sau :
. Khmin vay dU<Jc coi la d~c hi~t : 0% . Khoan vay dudi ti~u chu§n : 10% . Khoan vay dang gay lo ng~i :50%
. Khoan vay hi coila thua 15 ( t6n th~t) : 100%
s6 ti~n dU<JC trich dU<Jc h~ch toan vao chi phi ho~t d<)ng cua Ngan hang ( trich trUdc thu~).
D6i vdi n<J qua h~n do rui ro h~t kha khang di~n r<)ng, theo chung toi Nha nude n~n c~p bu toan h<? thi~t h~i kiP thCJi.
3.3.4.5 Tang CJidng cong tac ki@m soat nOi bO va thanh tra Ngan hang Nha nude.
Kiim soat no1 h<? nh~m 1:lJ kiim tra, 1:lJ tranh va 1:lJ ch~n chlnh nhi'tng khi~m khuy~t trong ho~t d<)ng cua cac t6 chac tin dlJllg nong thon, n~n c~n t6 chac h~
uy~n chuy~n linh ho~t nhling khoa hQc, ki~m smit theo chl1cJng trinh, d{>t xu~t, tl;i
lci~m-seat-,hean-ddi-cong-vi~c~nh~m-xa-ly-Iqp-th<1i--nhiln-g-l~clrl~c trong nglll~p VlJ·
K~t h<Jp vdi ki~m smit n{>i b{>, thanh tra Ngan himg Nha n11dc ghip cac t6 chrlc tin dl]llg nong thon duy tri ho~t d{>ng kinh doanh 6n djnh, thong qua vi~c d6i mdi phl1cJng thrlc thanh tra nhl1 thanh tra V1J vi~c, thanh tra tlt xa, ~i ch6, nh~m phan tich thong tin, x~p lo~i va ngan ch~ Iqp thdi nhilng di~n bi~n phrlc ~p, d~c bi~t trong
ho~t d{>ng tin dl]llg.