QUA 3 NĂM 2011, 2012, 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Tình hình khó khăn chung của nền kinh tế đã ảnh hƣởng không ít đến kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền. Tuy nhiên, với việc tuân thủ nghiêm túc các chỉ đạo của chính phủ, cùng với sự cố gắng của cán bộ công nhân viên chức tại Ngân hàng đã góp phần đem lại những thành tựu đáng kể cho Ngân hàng và góp phần tích cực vào việc ổn định và phát triển kinh tế xã hội tại huyện Phong Điền. Thông qua tình hình kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng trong ba năm 2011-2013 và 6 tháng đầu năm 2014, ta thấy đƣợc tình hình hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả hay không, lãi lỗ nhƣ thế nào. Tình hình cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong ba năm (2011-2013)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012
2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền %
I. Tổng thu nhập 54.147 57.487 50.620 3.340 6,17 -6.867 -11,95
1.Thu từ lãi 53.504 56.358 49.028 2.854 5,33 -7.330 -13,01
2.Thu ngoài lãi 643 1.129 1.592 486 75,58 463 41,01
II. Tổng chi phí 46.900 48.208 43.150 1.308 2,79 -5.058 -10,49
1. Chi phí lãi 41.508 39.296 34.594 -2.212 -5,33 -4.702 -11,97 2. Chi phí ngoài lãi 5.392 8.912 8.556 3.520 65,28 -356 -3,99
III. Lợi nhuận 7.247 9.279 7.470 2.032 28,04 -1.809 -19,50
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền)
Căn cứ vào bảng 3.1 kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong ba năm, ta thấy rằng thu nhập của Ngân hàng tăng trƣởng không ổn định. Năm 2012 thu nhập tăng cao nhất, nguồn thu chiếm tỷ trọng cao nhất của Ngân hàng là thu từ lãi. Điều đó chứng tỏ Ngân hàng đã cố gắng trong hoạt động cho vay và thu hồi lãi của mình. Ngân hàng đã làm tốt công tác thẩm định, thu hút và chọn lựa ngày càng nhiều khách hàng có uy tín, điều này góp phần làm cho nguồn thu từ lãi trong hoạt động tín dụng ngày càng đƣợc cải thiện, làm cho thu nhập tăng cao. Ngoài ra, còn có nguồn thu ngoài lãi tuy nhiên chiếm tỷ trọng thấp, trong đó thu từ dịch vụ tăng nhƣng còn chƣa cao do chi nhánh nằm vùng ven thị trấn Phong Điền nên khách hàng mở tài khoản và thanh toán ở các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn huyện. Năm 2012, bên cạnh sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cũng tăng lên, trong đó chi phí trả lãi vẫn là một loại chi phí lớn trong tổng chi phí vì nguồn vốn chủ yếu của chi nhánh là vốn huy động. Điều này cho thấy nhu cầu tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải vay nhiều, tuy nhiên do lãi suất huy động 2012 giảm so với 2011 nên chi phí trả lãi giảm đi. Thay vào đó thì chi phí ngoài lãi trong năm tăng, do Ngân hàng đẩy mạnh đầu tƣ phát triển các dịch vụ khác ngoài tín dụng nhƣ: chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ Western Union… để có nguồn thu nhập khác cho Ngân hàng.
Lợi nhuận năm 2012 tăng, để có đƣợc kết quả nhƣ trên là nhờ sự nhạy bén, linh hoạt trong công tác điều hành của ban giám đốc và sự nổ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên Ngân hàng, tuân thủ nghiêm túc các chỉ đạo về chính sách tiền tệ, tín dụng, lãi suất của chính phủ, NHNN và NHNo&PTNT Việt Nam, cùng với sự ủng hộ, giúp đỡ nhiệt tình của chính quyên, nhân dân
địa phƣơng đã tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng phát triển. Thêm vào đó, nguồn thu nhập của Ngân hàng tăng lên là do Ngân hàng thu từ các nguồn thu của các dịch vụ nhƣ: thu chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thu phí chi trả kiều hối, thu phí dịch vụ Western Union, góp phần làm cho kế hoạch tài chính thu đạt và vƣợt chỉ tiêu cấp trên giao.
Năm 2013 thu nhập của Ngân hàng giảm. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến việc thu nhập giảm là do trong năm Ngân hàng áp dụng mức lãi suất cho vay thấp hơn những năm trƣơc, dẫn đến nguồn thu chủ yếu từ lãi cho vay giảm, cũng nhƣ giảm thu lãi tiền gửi ở các tổ chức tín dụng khác. Ngoài ra, trong năm tình hình kinh tế trên địa bàn huyện cũng gặp nhiều khó khăn nhƣ tình trạng mất mùa do dịch bệnh, thiên tai, mất giá… làm cho kết quả hoạt động sản xuất không khả quan, khách hàng không có thu nhập hoặc thu nhập thấp, không có khả năng trả nợ khi đến hạn, việc thu hồi nợ khó khăn, các khoản nợ xấu gia tăng, từ đó dẫn đến tình trạng rủi ro cho Ngân hàng. Bên cạnh việc thu nhập giảm thì chi phí cũng giảm. Do Ngân hàng huy động vốn với lãi suất thấp hơn những năm trƣớc nên chi phí trả cho các khoản vay giảm đi nhiều, ngoài ra Ngân hàng đã quản lý tốt và kiểm soát chặt chẽ, tiết kiệm các khoản chi phí không cần thiết. Tuy tiết kiệm đƣợc khoản chi phí nhƣng do thu nhập giảm, dẫn đến lợi nhuận của Ngân hàng giảm. Qua đó cho thấy trong ba năm qua thì Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn trong hoạt động đầu tƣ, kinh doanh của mình.
Nhìn chung thì kết quả kinh doanh của Ngân hàng trong ba năm vừa qua có nhiều biến động, vẫn đối mặt nhiều khó khăn. Tuy nhiên, với sự cố gắng của tập thể cán bộ công nhân viên đã giúp Ngân hàng vƣợt qua nhiều khó khăn để đem về lợi nhuận vào cuối năm. Nhƣng Ngân hàng cần cố gắng nhiều hơn nữa trong hoạt động đầu tƣ, kinh doanh, cũng nhƣ cần chú trọng hơn trong công tác quản lý các khoản đầu tƣ của mình nhằm loại bỏ những khoản đầu tƣ không đem lại lợi nhuận, việc mở rộng kinh doanh của Ngân hàng cũng rất quan trọng nhƣng phải chú ý đến việc kiểm soát chi phí, nâng cao lợi nhuận để góp phần cho sự phát triển của Ngân hàng.
Hiện nay, tình hình hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng vẫn đang trong tình trạng gặp nhiều khó khăn, do ảnh hƣởng của nền kinh tế trong và ngoài nƣớc còn nhiều bất ổn, dẫn đến hoạt động kinh doanh chƣa đạt hiệu quả cao. Để thấy đƣợc điều đó, ta xem kết quả kinh doanh tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền vào 6 tháng đầu năm 2014 để thấy tình hình hoạt động tại Ngân hàng nhƣ thế nào. Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2013 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu năm 2014 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu năm 2014 so 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % I. Tổng thu nhập 25.328 100 20.643 100 -4.685 -18,50 1. Thu từ lãi 24.700 97,52 19.828 96,05 -4.872 -19,72
2. Thu ngoài lãi 628 2,48 815 3,95 187 29,78
II. Tổng chi phí 20.094 100 17.764 100 -2.330 -11,60
1. Chi phí lãi 17.114 85,17 15.151 85,29 -1.963 -11,47
2. Chi phí ngoài lãi 2.980 14,83 2.613 14,71 -367 -12,32
III. Lợi nhuận 5.234 100 2.879 100 -2.355 -44,99
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền)
Dựa vào bảng số liệu ta thấy rằng, trong 6 tháng đầu năm 2014 Ngân hàng kinh doanh chƣa hiệu quả so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2013, cả ba chỉ tiêu đều giảm. Thu nhập giảm, là do đầu năm 2014 Ngân hàng điều hành chính sách tiền tệ thận trọng và hiệu quả, điều hành lãi suất và tín dụng phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, cụ thể qua việc thắt chặt tín dụng, chặt chẽ hơn trong công tác thẩm định trƣớc khi cho vay, lựa chọn khách hàng vay uy tín, phƣơng án sản xuất kinh doanh có mức khả thi cao… Vì vậy trong 6 tháng đầu năm 2014, DSCV của Ngân hàng giảm đi so với cùng kỳ 2013, cùng với việc áp dụng mức lãi suất cho vay thấp hơn, dẫn đến nguồn thu nhập chính từ lãi giảm xuống. Đồng thời, tình hình kinh tế - xã hội ở địa phƣơng cũng gặp nhiều khó khăn nên ảnh hƣởng đến thu nhập của Ngân hàng. Tuy nhiên, nguồn thu ngoài lãi có hƣớng tăng nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập, điều này cho thấy việc Ngân hàng đẩy mạnh đầu tƣ phát triển các dịch vụ Ngân hàng từng bƣớc đem lại hiệu quả.
Cùng với sự sụt giảm của thu nhập thì chi phí của Ngân hàng cũng giảm. Chi phí lãi vẫn chiếm tỷ trọng cao, do Ngân hàng tăng huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, tuy nhiên chi phí trả cho nguồn vốn huy động giảm, do lãi suất đi vay thấp hơn cùng kỳ năm trƣớc.
Trong 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận của Ngân hàng giảm so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân do Ngân hàng thắt chặt hơn trong hoạt động tín dụng, giảm mức lãi suất cho vay làm cho nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là nguồn thu từ lãi giảm theo. Thêm vào đó là tình hình nền kinh tế Việt Nam vẫn đang gặp nhiều khó khăn do suy thoái, thời tiết, dịch bệnh… tác
động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện. Dẫn đến việc khách hàng không có khả năng hoàn trả các khoản nợ đến hạn, việc thu hồi nợ khó khăn hơn, các khoản nợ xấu gia tăng. Từ đó, làm tăng khả năng rủi ro cho Ngân hàng.
Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 là chƣa đạt hiệu quả cao. Tuy nhiên, trong tình hình ngành Ngân hàng đang đối mặt với nhiều khó khăn nhƣ hiện nay, thì việc Ngân hàng chi nhánh hoạt động đem về lợi nhuận nhƣ trên đã cho thấy sự cố gắng không ngừng nghỉ của cán bộ công nhân viên Ngân hàng. Nhƣng với kết quả hiện tại Ngân hàng cần cố gắng nhiều hơn nữa, đặc biệt trong công tác nâng cao hiệu quả, chất lƣợng hoạt động của mình. Nâng cao chất lƣợng tín dụng, cũng nhƣ công tác thu hồi nợ. Phát triển thêm dịch vụ, phục vụ khách hàng tốt hơn để tạo niềm tin thêm nữa trong lòng khách hàng… có nhƣ vậy mới đem lại kết quả cao.
3.4 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG VÀ PHƢƠNG HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG TƢƠNG LAI