Trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thì việc xẩy ra rủi ro là điều không thể tránh khỏi. Trong đó, nợ xấu là hình thức biểu hiện đầu tiên của RRTD. Mức độ rủi ro phụ thuộc vào tình hình biến động kinh tế, thị trƣờng, khả năng của ngƣời vay và sự đánh giá của nhân viên quản lý nợ. Cụ thể ta xem tình hình nợ xấu qua bảng sau:
Bảng 4.13: Tình hình nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng trong ba năm (2011 – 2013) ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 5.237 5.329 5.244 92 1,76 -85 -1,60 Trung và dài hạn 2.843 1.838 1.209 -1.005 -35,35 -629 -34,22 Tổng 8.080 7.167 6.453 -913 -11,30 -714 -9,96
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền)
Dựa vào bảng số liệu, ta thấy rằng tình hình nợ xấu có xu hƣớng giảm dần qua ba năm. Đây là điều đáng mừng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Đạt đƣợc kết quả này là nhờ vào việc cán bộ tín dụng đã tích cực trong công tác thu hồi nợ (DSTN các năm tăng). Trong đó, nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và có sự biến động qua các năm. Sự biến đông này
đến từ việc tình hình biến động của nền kinh tế những năm qua, cũng nhƣ điều kiện tự nhiên diễn biến phức tạp, ảnh hƣởng đến khả năng sản xuất và thu nhập của khách hàng. Nợ xấu ngắn hạn ở mức cao là do dƣ nợ ngắn hạn tăng liên tục qua các năm, lƣợng khách hàng lớn nên công tác thu hồi nợ có phần chậm trễ làm nợ xấu tăng. Mặt khác, trong những năm gần đây địa bàn huyện bị ảnh hƣởng của lũ lụt, sâu rầy, dịch bệnh. Điều này đã ảnh hƣởng đến khả năng sản xuất kinh doanh cũng nhƣ khả năng trả nợ của ngƣời dân.
Trong cho vay trung và dài hạn nợ xấu có xu hƣớng giảm qua ba năm. Do khách hàng vay thực hiện tốt việc trả nợ (DSTN tăng), điều này cho thấy một bộ phận khách hàng vay sử dụng vốn có hiệu quả. Đặc biệt đi vay trung và dài hạn chi phí cao do lãi suất cao, do đó khi có thu nhập khách hàng tiến hành trả những món nợ cũ, để đi vay lại với mức lãi suất thấp hơn, điều này đồng nghĩa với việc nợ xấu tại Ngân hàng giảm.
Trong điều kiện kinh tế khó khăn nhƣ hiện nay, tuy đã cố gắng thắt chặt công tác cho vay của mình để hạn chế việc phát sinh nợ xấu cao, nhƣng việc nợ xấu phát sinh trong hoạt động tín dụng là điều không thể tránh khỏi. Ta xem bảng nợ xấu theo thời hạn trong 6 tháng đầu năm 2014, để thấy đƣợc tình hình nợ xấu tại Ngân hàng trong thời gian gần đây nhƣ thế nào, và các biện pháp hạn chế nợ xấu có đem lại hiệu quả cao. Cụ thể:
Bảng 4.14: Tình hình nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm 2013 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu năm 2014 Tỷ trọng (%) 6 tháng đầu năm 2014 so 6 tháng đầu năm 2013 Số tiền % Ngắn hạn 6.226 76,22 5.424 72,82 -802 -12,88 Trung và dài hạn 1.942 23,78 2.025 27,18 83 4,27 Tổng 8.168 100 7.449 100 -719 -8,80
(Nguồn:Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Phong Điền)
So với 6 tháng đầu năm 2013, nợ xấu có hƣớng giảm vào 6 tháng đầu năm 2014. Trong đó, nợ xấu ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao, và tiếp tục có hƣớng giảm. Do năm 2014, tình hình kinh tế dần ổn định ngƣời dân làm ăn có hiệu quả nên có ý thức trả nợ cho Ngân hàng. Nợ xấu trung và dài hạn trong nửa năm đầu 2014 tăng. Nguyên nhân đến từ việc khách hàng sử dụng vốn không hiệu quả, giá cả nguyên vật liệu, vật tƣ trên thị trƣờng luôn biến động và tăng cao ảnh hƣởng xấu đến hiệu quả hoạt động kinh doanh kéo theo sự
chậm trễ trong việc trả nợ. Mặt khác, cho vay trung và dài hạn có thời gian thu hồi vốn lâu nên một khi xẩy ra rủi ro thì nợ xấu sẽ cao.
So với cuối năm 2013 thì nợ xấu vào 6 tháng đầu năm 2014 tăng khoản 1.000 triệu đồng, đây là vấn đề lớn đối với hoạt động tín dụng. Chủ yếu là phần nợ phát sinh bên cho vay trung, dài hạn. Có thể thấy rằng dƣ nợ của loại hình cho vay này ở thời điểm hiện tại tăng so với 2013, tuy nhiên việc sử dụng vốn không đạt hiệu quả cao nhƣ mong muốn, đã ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ, điều này kéo theo sự tăng lên của nợ xấu. Điều này cũng chứng mình rằng loại hình cho vay trung và dài hạn đem lại rủi ro rất cao cho Ngân hàng.
Nhìn chung qua ba năm (2011 - 2013) tình hình nợ xấu tại Ngân hàng có hƣớng giảm, trong khi dƣ nợ luôn tăng, điều này cho thấy những mặt khả quan trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tuy nhiên, vào 6 tháng đầu năm 2014 nợ xuất bắt đầu có dấu hiệu tăng trở lại, nguyên nhân có thể xuất phát từ tình hình kinh tế biến động, thiên tai, dịch bệnh… gây khó khăn trong việc sản xuất làm ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Vì vậy, Ngân hàng phải không ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng, thẩm định khách hàng vay chất lƣợng, cũng nhƣ công tác thu hồi nợ hợp lý, kiểm soát chặt các khoản vay và kiềm chế mức nợ xấu đến mức thấp nhất đặc biệt trong loại hình cho vay trung và dài hạn.