1.2.3.1. Nhóm nhân tố chủ quan
- Chính sách TD. Với chiến lƣợc kinh doanh đã đƣợc xây dựng, mỗi NH sẽ có những chính sách TD nhằm đạt đƣợc các mục tiêu đề ra. Chính sách TD đóng vai trò trực tiếp quyết định quy mô, tính chất và chất lƣợng của các khoản TD. Với ý nghĩa đó, rõ ràng chính sách TD có tác động rất lớn đến chất lƣợng TD của NHTM.
Trƣớc hết, về mặt quy mô TD, nếu chính sách TD trong một thời kỳ nào đó là hạn chế TD thì có thể là dấu hiệu chất lƣợng TD đang có vấn đề hay ít ra thì xét về mặt quy mô không thể nói TD đang trong giai đoạn tốt. Ngoài ra, chính sách TD còn bao gồm một loạt các quy định nhƣ: quy định về điều kiện, tiêu chuẩn TD đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình TD,…Nếu các vấn đề đó không đƣợc giải quyết theo hƣớng hài hoà lợi ích giữa NH, khách hàng và xã hội, sẽ hứa hẹn một chính sách TD không hợp lý, không khoa học. Khi đó, chất lƣợng TD sẽ không cao hoặc thậm chí là rất thấp.
Để đạt đƣợc mục tiêu thu hút khách hàng, chiếm lĩnh và mở rộng thị phần trong chính sách TD đã đề ra, các NHTM luôn có sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất bằng cách tăng lãi suất huy động vốn, hạ thấp lãi suất cho vay của mình, không thực hiện đầy đủ quy trình TD, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, dẫn đến thông tin sai lệch và rủi ro, đồng thời không thể nâng cao chất lƣợng phục vụ vì đảm bảo thu nhập theo kế hoạch từng năm mà mạo hiểm cho vay ồ ạt các dự án kém chất lƣợng, tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến khả năng giảm mạnh của chất lƣợng TD.
Vì vậy, các NH cần phải thống nhất trong nhận thức và nhất quán trong thực hiện chính sách TD với tầm nhìn dài hạn, không vì lợi ích trƣớc mắt mà làm tổn hại lợi ích lâu dài trong các năm tiếp theo.
- Công tác tổ chức của ngân hàng. Tổ chức ngân hàng phải sắp xếp một
cách có khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng, trong toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng nhƣ giữa ngân hàng với các cơ quan khác nhƣ tài chính, pháp lý… sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng.
- Quy trình tín dụng. Quy trình tín dụng bao gồm những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó đƣợc bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình cho vay cho đến khi thu hồi nợ. Chất lƣợng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bƣớc và sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các bƣớc trong quy trình tín dụng.
Trong quy trình tín dụng, bƣớc chuẩn bị cho vay (khách hàng lập hồ sơ vay vốn và ngân hàng đánh giá hồ sơ vay vốn để quyết định cho vay hay không cho vay) rất quan trọng, là cơ sở để lƣợng định rủi ro trong quá trình cho vay. Trong bƣớc này chất lƣợng tín dụng tuỳ thuộc vào chất lƣợng công tác thẩm
định đối tƣợng đƣợc vay vốn cũng nhƣ những quy định về điều kiện và thủ tục cho vay của từng ngân hàng thƣơng mại.
Kiểm tra quá trình cho vay giúp ngân hàng nắm đƣợc nguyên nhân diễn biến của các khoản tín dụng đã cung cấp để có những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập đƣợc hệ thống phòng ngừa hữu hiệu cho chất lƣợng tín dụng, góp phần cải thiện chất lƣợng tín dụng.
Thu nợ và thanh lý nợ là khâu quan trọng có tính chất quyết định đến sự tồn tại của các ngân hàng, do đó ngân hàng phải tích cực trong công tác thu nợ. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc phát hiện kịp thời những điều kiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng nhƣ biện pháp xử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm tối thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với chất lƣợng tín dụng. Sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bƣớc trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng luân chuyển bình thƣờng, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó đảm bảo chất lƣợng tín dụng.
- Khả năng thẩm định dự án, thẩm định khách hàng. Trong quy trình TD của các NH, thẩm định cho vay là khâu đầu tiên và quan trọng. Thẩm định là việc đánh giá, thẩm tra, dự đoán về độ chính xác, an toàn và hiệu quả của một hợp đồng TD. Kết quả của quá trình thẩm định sẽ dùng để quyết định xem có thực hiện món vay hay không. Mặc dù không thể tránh đƣợc tất cả sai sót, nhƣng làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi cả vốn và lãi một cách đầy đủ, đúng hạn. Quá trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin, mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt của cán bộ. Ngoài ra thủ tục và các điều kiện, tiêu chuẩn sử dụng làm căn cứ đánh giá khách hàng và các dự án đầu tƣ có hợp lý hay không cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng TD. Nếu thủ tục rƣờm rà, các điều kiện tiêu chuẩn đặt ra quá khắt khe, không phù hợp với với thực tế sẽ làm nản lòng các DN. Điều này gây cản trở lớn cho việc thu hút khách hàng vay vốn, mở rộng TD. Ngƣợc lại,
nếu quy trình, điều kiện đặt ra không chặt chẽ có thể sẽ khiến cho NH sai lầm trong việc ra quyết định cho vay dẫn đến rủi ro TD.
- Năng lực giám sát và xử lý các tình huống TD. Cho dù công tác thẩm định có hiệu quả giúp NH có đƣợc những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao thì cũng không có gì là chắc chắn về chất lƣợng TD cả. Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng có nhiều phát sinh ngoài dự kiến. Chính vì vậy, công tác giám sát và xử lý tình huống sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng. Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề nhƣ: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn, tình hình hoạt động thực tế của dự án, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng, bảo quản và biến động của tài sản DN,…Làm tốt công tác này sẽ giúp NH phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực nhƣ: sử dụng vốn sai mục đích, âm mƣu tẩu tán tài sản, lừa đảo NH. Đồng thời, thông qua việc giám sát cũng giúp NH đƣa ra những lời khuyên hữu ích và kịp thời với DN hoặc trực tiếp giúp đỡ khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp đỡ việc thực hiện dự án của DN đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lƣợng TD của NH.
- Thông tin TD. Đây là vấn đề nhạy cảm và quyết định đến thành công hay thất bại của công việc kinh doanh. NHTM hoạt động trong lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao. Do vây, thông tin đối với NH là vô cùng quan trọng. Trong quá trình hoạt động của mình, NH không thể có đƣợc tất cả các thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ TD của khách hàng với những TCTD khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của khách hàng, tình hình SXKD của khách hàng,…Mọi thông tin đều ảnh hƣởng đến quyết định của cán bộ TD trong quá trình thẩm định cho vay. Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho NH, tạo ra rủi ro lựa chọn đối nghịch. Do đó, NH nào càng nắm đƣợc thông tin chính xác sẽ càng có lợi thế trong cạnh tranh.
- Công nghệ phục vụ hoạt động TD. Công nghệ cũng góp phần không nhỏ
trong viêc nâng cao chất lƣợng TDNH. Nó là công cụ, phƣơng tiện thực hiện tổ chức quản trị NH, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giao dịch với khách hàng. Đặc biệt, với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin hiện nay, các trang thiết bị, phầm mềm tin học đã giúp NH quản lý đƣợc dữ liệu hiệu quả, cập nhật đƣợc thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác. Trên cơ sở đó đƣa ra quyết định TD đúng đắn, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán đƣợc thuận lợi, nhanh chóng và chính xác đồng thời giảm thiểu đƣợc rủi ro cho NH do thông tin bất cân xứng gây ra.
- Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Hệ thống kiểm soát nội bộ là một
cơ cấu tổ chức với những biện pháp, thủ tục đƣợc đề ra nhằm hỗ trợ thực thi các mục tiêu của ban điều hành NH, đảm bảo quá trình kinh doanh diễn ra trong trật tự và có hiệu quả. Công tác kiểm tra nội bộ đƣợc thực hiện càng thƣờng xuyên, càng chặt chẽ sẽ làm cho hoạt động TD đi đúng hƣớng, theo đúng nguyên tắc, các yêu cầu, thể lệ trong quy chế TD cũng nhƣ quy trình, thủ tục TD đƣợc quy định. Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất phòng ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ TD, giúp sửa chữa, giải quyết những khó khăn, vƣớng mắc trong hoạt động TD đồng thời nâng cao đƣợc hiệu quả SXKD.
- Năng lực, trình độ của đội ngũ cán bộ TD. Trong tất cả các lĩnh vực của
nền kinh tế, con ngƣời luôn đóng vai trò quan trọng nhất. Chính vì thế, để nâng cao chất lƣợng TD cần có nhiều yếu tố, trong đó con ngƣời là yếu tố trung tâm. Nền kinh tế càng phát triển, các ngành và lĩnh vực do đó cũng ngày càng phức tạp và yếu tố chất xám ngày càng tăng. Ngành NH là một ngành đặc biệt trong nền kinh tế, nơi mà công nghệ hiện đại đƣợc ứng dụng. Tính phức tạp và tinh vi trong việc xử lý các nghiệp vụ đòi hỏi cán bộ NH phải có đủ trình độ chuyên môn, phẩm chất, đạo đức. Trình độ cán bộ TD ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng TD. Mặt khác, khách hàng của NH ngày càng phong phú, hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau. Do đó, cán bộ TD cũng phải có trình độ, hiểu biết nhiều lĩnh vực để có thể đánh giá đƣợc khách hàng và dự án xin vay.
1.2.3.2. Nhóm nhân tố khách quan
a. . Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
- Năng lực quản lý kinh doanh của người vay. Năng lực kinh doanh của khách hàng bao gồm cả năng lực về tài chính và năng lực về quản lý DN,…Đây là những yếu tố quyết định sự thành công hay thất bại của một DN.
Về năng lực tài chính của DN: Khi xem xét hồ sơ khách hàng, chỉ những khách hàng có tình hình tài chính có hiệu quả mới đƣợc xem xét để cho vay. Nếu tình hình tài chính của khách hàng tốt, đáp ứng đƣợc yêu cầu của NH, khoản vay sẽ ít rủi ro hơn. Khi rủi ro đƣợc giảm thiểu thì chất lƣợng TD cũng đƣợc nâng cao.
Về năng lực quản lý của DN: Đây mặc dù là yếu tố phi tài chính nhƣng lại vô cùng quan trọng thuộc về DN và có ảnh hƣởng đến chất lƣợng TD. Khi chủ DN có trình độ chuyên môn cao, năng lực lãnh đạo tốt thì ngay ở khâu đầu tiên là lập dự án đầu tƣ cũng đã thể hiện khả năng thành công của dự án, khả năng sử dụng vốn vay từ NH một cách hiệu quả.
- Triển vọng kinh doanh của DN. Khả năng trả nợ của DN phụ thuộc vào
kết quả kinh doanh của DN trong tƣơng lai. Nếu một DN trong tình trạng thị phần bị thu hẹp, nhà cung cấp không ổn định,… thì khả năng trả nợ NH sẽ không đƣợc đảm bảo. Hơn nữa, khi NH cho vay theo dự án, nếu dự án đó không có tính khả thi thì NH cũng có khả năng không thu hồi đƣợc vốn và lãi đúng hạn.
- Đạo đức, uy tín của người vay. Đạo đức, tƣ cách của ngƣời vay không
chỉ thể hiện trƣớc khi cấp TD. Có rất nhiều ngƣời có những kỳ vọng thu đƣợc lợi nhuận cao, vì vậy để đạt đƣợc những mục đích của mình họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn ứng phó với NH nhƣ cung cấp thông tin sai, mua chuộc cán bộ NH, gian lận giấy tờ số liệu, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng với phƣơng án kinh doanh,… điều đó gây ảnh hƣởng rất lớn đến rủi ro TD của một NH.
Ngoài yếu tố đạo đức, uy tín của khách hàng cũng là một nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng TD và khả năng thực hiện những cam kết đối với NH. Uy tín của khách hàng thể hiện ở nhiều khía cạnh nhƣ: chất lƣợng, giá cả hàng hoá, dịch vụ, mức độ chiếm lĩnh thị trƣờng, các quan hệ kinh tế tài chính, tình hình vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và NH khác.Yếu tố này là tiêu chí để NH đánh giá khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng.
b. Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh
- Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội. Là một tế bào trong nền kinh tế, sự
tồn tại và phát triển của NH cũng nhƣ DN chịu ảnh hƣởng rất nhiều từ môi trƣờng kinh tế. Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hƣớng tốt hay xấu sẽ làm hiệu quả hoạt động của NH và DN biến động theo chiều hƣớng tƣơng tự. Sự ổn định hay không ổn định về kinh tế chính trị và chính sách kinh tế của mỗi quốc gia đều ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất của DN cũng nhƣ NH. Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho TDNH phát triển, quá trình SXKD của DN đƣợc tiến hành một cách bình thƣờng, không bị ảnh hƣởng bởi lạm phát, khủng hoảng tài chính dẫn đến khả năng cho vay và khả năng trả nợ không có biến động lớn. Trên thực tế, để xã hội phát triển đi lên cần phải có tăng trƣởng kinh tế nhƣng kéo theo đó là vấn đề lạm phát. Nếu chúng ta không quản lý tốt để lạm phát ở con số cao thì các NH sẽ là ngƣời chịu thiệt thòi nhất do đồng tiền mất giá. Nhƣ vậy, chất lƣợng TD cũng bị giảm sút nghiêm trọng.
Ngoài ra, do chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nƣớc ƣu tiên hay hạn chế phát triển một số ngành nghề cũng ảnh hƣởng không nhỏ tới chất lƣợng TD. Chu kỳ phát triển kinh tế cũng có tác động tới chất lƣợng TD. Trong thời kỳ SXKD trì trệ, nhu cầu vốn TD giảm, gây ra tình trạng ứ đọng vốn và các khoản TD cũng khó đƣợc hoàn trả. Ngƣợc lại, trong thời kỳ hƣng thịnh, các DN đua nhau mở rộng SXKD dẫn đến nhu cầu vay vốn lớn. Tƣơng tự, đối với chu kỳ kinh doanh của các DN, nếu đang ở giai đoạn tăng trƣởng sẽ có nhu cầu vốn lớn hơn thời kỳ suy thoái, không tiêu thụ đƣợc sản phẩm, hàng ứ đọng, thị phần giảm sút,…
- Môi trường pháp lý. Hoạt động môi trƣờng nói riêng cũng nhƣ tất cả các
hoạt động của nền kinh tế nói chung muốn hoạt động hiệu quả thì cần phải có một hệ thống pháp luật đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đi kèm hỗ trợ. Pháp luật đã