Doanh thu là yếu tố đầu tiên ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của một Ngân hàng. Cũng nhƣ các NHTM khác, VIB sử dụng nguồn vốn của mình vào các hoạt động tín dụng, hoạt động đầu tƣ, hoạt động dịch vụ... nhằm mang lại thu nhập cao góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh. Để hiểu rõ hơn về tình hình thu nhập qua các năm, ta phân tích bảng 4.5 tình hình thu nhập của VIB giai đoạn 2011-2013.
Thu nhập từ HĐTD: Do hoạt động tín dụng là hoạt động cốt lõi tạo nên thu nhập cho VIB nên thu nhập từ HĐTD qua các năm của ngân hàng luôn lớn hơn so với thu nhập ngoài HĐTD. Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập năm 2012 giảm mạnh tới 16,16% so với năm 2011. Thu nhập năm 2013 tăng nhẹ chủ yếu là do sự tăng lên của thu nhập từ HĐTD. Trong thu nhập từ HĐTD gồm có thu từ lãi thu
- Thu khác từ HĐTD: là nguồn thu từ các hoạt động nhƣ chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và nghiệp vụ bảo lãnh. Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và sức ép cạnh tranh với các tổ chức tài chính khiến các hoạt động truyền thống nhƣ tín dụng cho vay của các ngân hàng không còn là sự sở hữu độc quyền của ngân hàng nữa. Vì vậy ngân hàng không ngừng đổi mới và nâng cao chất lƣợng các nghiệp vụ khác ngoài các nghiệp vụ truyền thống để tăng doanh thu từ những hoạt động này lên. Tuy chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong doanh thu từ HĐTD nhƣng sự tăng giảm doanh thu từ các hoạt động này cũng ảnh hƣởng một phần đến tổng doanh thu từ HĐTD. Qua bảng 4.5 ta thấy tình hình thu khác từ HĐTD đều giảm qua các năm năm 2012 312 triệu đồng tƣơng đƣơng 19,68% so với năm 2011, năm 2013 giảm 451 triệu đồng tƣơng đƣơng 35,43% so với 2012.
Bảng 4.5: Tình hình doanh thu của VIB - chi nhánh TP. Cần Thơ giai đoạn 2011-2013
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp VIB chi nhánh TP. Cần Thơ
Chỉ Tiêu Năm CHÊNH LỆCH 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Doanh thu từ HĐTD 158.144 135.801 140.670 (22.343) (14,13) 4.869 3,59 Thu khác từ HĐTD 1.584 1.272 821 (312) (19,68) (451) (35,43)
Thu lãi cho vay 156.561 134.529 139.849 (22.032) (14,07) 5.320 3,95
Doanh thu ngoài HĐTD 9.924 5.110 4.581 (4.814) (48,51) (529) (10,35)
Thu HĐ dịch vụ 2.603 2.031 2.480 (573) (21,99) 449 22,09
Thu HĐKD khác 346 312 439 (34) (9,83) 127 40,58
Thu khác 6.974 2.767 1.662 (4.207) (60,33) (1.104) (39,91)
- Thu lãi cho vay: Là nguồn thu chính và chiếm tỷ trong lớn nhất trong tổng nguồn thu từ HĐTD và cả trong tổng doanh thu của VIB. Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM để tạo ra lợi nhuận, chỉ có lãi suất thu đƣợc từ cho vay mới bù nổi chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, ch
i phí thuế các loại và chi phí khác. Phần lãi vay sau khi thanh toán các khoản chi phí dƣ ra sẽ đƣa vào lợi nhuận của Ngân hàng. Tình hình chung nguồn thu từ lãi cho vay là giảm nhẹ qua năm 2012 và tăng vào năm 2013. Cụ thể nhƣ sau: năm 2011 thu từ cho vay đạt 156.561 triệu đồng sang năm 2012 còn 134.529 triệu đồng giảm 22.032 triệu đồng tƣơng đƣơng 14,07% so với năm 2012. Nguyên nhân là do NHNN ban hành thông tƣ số 21/2012/TT-NHNN quy định về các khoản tiền gửi mới với lãi suất và kỳ hạn phát sinh sau ngày 01/09/2012 đƣợc phân loại là cho vay các tổ chức tín dụng khác,tuy nhiên sang năm 2013 tình hình doanh thu khả quan hơn doanh thu từ cho vay tăng 3,95% so với 2012. Nguyên nhân là do vào năm 2012, nền kinh tế giai đoạn này gặp nhiều khó khăn nhƣ: tình trạng bất ổn của thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng bất động sản đóng băng dẫn đến ảnh hƣởng một số lĩnh vực nhƣ xây dựng, các ngành công nghiệp. Vì vậy để hạn chế rủi ro, Ngân hàng thƣờng tập trung vào cho vay vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lƣu động cho các đơn vị sản xuất kinh doanh có nhu cầu ngắn hạn hay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân và đang có chủ trƣơng giảm doanh số cho vay trung – dài hạn đồng thời thu hồi các khoản đã phát vay trƣớc đó. Vì thế thu thập của ngân hàng tăng lên từ các khoản cho vay vốn ngắn hạn và từ thu hồi các khoản đã phát vay trƣớc đó. Mặt khác, Ngân hàng không ngừng mở rộng hoạt động kiểm tra, đôn đốc thu lãi và các khoản nợ khi đến kỳ hạn, hạn chế các việc thu nợ kéo dài từ đó tạo nên nguồn thu từ lãi cho vay lớn cho ngân hàng
Thu nhập ngoài HĐTD: Là những khoản doanh thu từ hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tƣ hay hoạt động kinh doanh khác và các khoản thu khác. Ta đƣợc biết, các khoản doanh thu ngoài HĐTD chiếm tỷ trọng rất khiêm tốn trong tổng doanh thu của ngân hàng. Điều đó cho thấy doanh thu của ngân hàng phần lớn phụ thuộc vào khoản thu từ HĐTD. Ngân hàng cần đẩy mạnh các khoản thu từ những hoạt động ngoài tín dụng này hơn nữa để đa dạng hóa nguồn thu, giảm sự phụ thuộc vào một vài mảng thu nhập chính, để hạn chế bớt những cú sốc từ thị trƣờng và nền kinh tế.
- Thu HĐ dịch vụ: Hiện nay ngoài các hoạt động chính của Ngân hàng thì VIB còn thực hiện một số hoạt động trung gian nói rõ ràng hơn là Ngân hàng
không giữ vai trò là con nợ hay chủ nợ nhƣ bình thƣờng mà đứng ra làm trung gian để thoả mãn nhu cầu của khách hàng về dịch vụ nào đó mà khách hàng cần nhƣ dịch vụ thu hộ chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng, dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản này từ tài khoản này đến tài khoản khác ở cùng một Ngân hàng hay ở hai Ngân hàng khác nhau, dịch vụ tƣ vấn cho khách hàng các vấn đề tài chính, dịch vụ giữ hộ các chứng từ, vật quý giá dịch vụ chi lƣơng cho các doanh nghiệp có nhu cầu, dịch vụ khấu trừ tự động. Nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ Ngân hàng theo đó cũng phát triển theo để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của công chúng thực hiện nghiệp vụ trung gian, vì thế nó sẽ đem lại cho Ngân hàng những khoản thu nhập khá quan trọng. Trong những năm qua thu nhập năm 2012 giảm 21,99% so với năm 2011 nhƣng sang năm 2013 thì tăng 22,09% so với năm 2012.
- Thu hoạt động kinh doanh khác: Ngoài các hoạt động đã liệt kê trên Ngân hàng có tham gia vào góp vốn mua cổ phần, thực hiên nghiệp vụ ủy thác, dịch vụ bào hiểm, dịch vụ tƣ vấn, kinh doanh ngoại hối hay vàng bạc và một số dịch vụ khác nhƣ dịch vụ bảo quản tài sản. Qua bảng 4.5 ta thấy tình hình thu nhập này có tăng giảm không đều qua các năm, năm 2012 giảm 9,83% so với năm 2011 nhƣng sang năm 2013 thì có dấu hiệu khả quan hơn tăng 40,58 % so với năm 2012.
- Thu khác: Doanh thu khác bao gồm những khoản thu phát sinh do chủ quan hoặc khách quan mà ngân hàng không dự tính trƣớc đƣợc và mang tính chất không thƣờng xuyên. Các khoản thu này của ngân hàng bao gồm thu nợ đã xử lý rủi ro, lãi dự thu kỳ trƣớc và thu nhập bất thƣờng.Ban đầu doanh thu từ khoản thu nhập này có giảm mạnh con số chênh lệch doanh thu năm 2011 so với 2012 là - 60,33% . Nhƣng sau đó doanh thu trên đà tăng trở lại do tình hình kinh tế chuyển biến tốt hơn, Ngân hàng thu hồi đƣợc các khoản nợ trƣớc đó.