SẢN PHẨM KINHDOANH CỦA NGÂN HÀNG

Các nghiệp vụ kinh doanh của Vietcombank – Tây Đô bao gồm: - Hoạt động huy động vốn;

- Hoạt động tín dụng;

- Hoạt động thanh toán quốc tế; - Hoạt động kinh doanh thẻ; - Hoạt động kinh doanh ngoại tệ.

Trong đó, Vietcombank – Tây Đô có các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu sau: - Nhận tiền gửi thanh toán và tiết kiệm không kì hạn, có kì hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, chi vay vốn lưu động với các cá nhân kinh doanh và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

- Nhận mua bán giao ngay, có kì hạn các loại ngoại tệ. - Các hình thức bảo lãnh.

- Các nghiệp vụ thanh toán quốc tế: mở L/C, bảo lãnh nước ngoài, thanh toán L/C, chuyển tiền, nhờ thu, đặc biệt là thực hiện thanh toán quốc tế trên mạng SWIFT thông qua mạng lưới ngân hàng đại lí trên toàn cầu.

- Phát hành các loại thẻ tín dụng: thẻ ghi nợ nội địa Vietcombank Connect 24h, các loại thẻ tín dụng quốc tế như: Visa, Master Card, American Express, Dinners Club,...

3.6 SƠ LƯỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN

HÀNG

Báo cáo thể hiện các kết quả của hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định (tháng, quí hoặc năm, theo kì kế toán). Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh có ý nghĩa rất quan trọng không những đối với ngân hàng mà còn các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp. Trên cơ sở phân tích đó, ngân hàng có thể đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch hàng năm đã đề ra, từ đó giúp Ngân hàng điều chỉnh chiến lược hoạt động cũng như đưa ra các quyết định

23

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank giai đoạn 2011 – 6T/2014

Đơn vị: Triệu đồng

Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Vietcombank - CN Tây Đô, giai đoạn 2011 – 6T/2014.

Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 2012/2011 2013/2012 6T-2013/6T-2014 Số tiền % Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 503.570 533.785 518.676 363.174 491.082 30.214 6,00 (15.109) (2,83) 127.908 35,22 - Thu nhập lãi 478.837 517.144 497.990 348.593 475.773 38.307 8,00 (19.154) (3,70) 127.180 36,48 - Thu nhập ngoài lãi 24.733 16.641 20.686 14.581 15.309 (8.092) (32,72) 4.045 24,31 728 4,99 2. Tổng chi phí 435.910 448.989 442.450 309.715 413.071 13.079 3,00 (6.539) (1,46) 103.356 33,4 - - Chi phí lãi 380.697 391.555 386.126 270.288 360.231 10.858 2,85 (5.429) (1,39) 89.942 33,28 - - Chi phí ngoài lãi: 55.213 57.434 56.324 39.427 52.840 2.221 4.02 (1.111) (1,93) 13.414 34,02 +Chi dự phòng 20.733 20.111 20.422 14.295 18.502 (622) (3,00) 311 1,55 4.207 29,43 + Chi HDKD (lương, VPP) 22.365 29.969 26.167 18.317 27.572 7.604 34,00 (3.802) (12,69) 9.255 50,53 +Chi khác 12.115 7.354 9.735 6.815 6.766 (4.761) (39,30) 2.380 32,37 (48) (0,71) 3. Lợi nhuận 67.660 84.795 76.226 53.459 78.011 17.136 25,33 (8.569) (10,11) 24.552 45,93

24

kinh doanh phù hợp, đồng thờigiúp ta phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc đánh giá, đề ra giải pháp phù hợp cho những năm tiếp theo. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh được thể hiện qua ba chỉ tiêu chính là thu nhập, chi phí và lợi nhuận.

Qua bảng 3.1 về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Tây Đô qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 có thể thấy kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh tăng trưởng không ổn định qua các năm. Cụ thể như sau:

3.6.1Thu nhập

Thu nhập của Ngân hàng tăng trong năm 2012 với tốc độ tăng tương đối thấp 6% so với năm 2011 sang năm 2013 giảm nhẹ 2,8% nhưng tăng mạnh vào 6 tháng đầu năm 2014. Thu nhập của Ngân hàng gồm hai thành phần chính là thu nhập từ lãi và thu nhập từ các dịch vụ khác:

 Thu nhập lãi

Thu nhập từ lãi, chủ yếu là lãi cho vay khách hàng, chiếm tỷ trọng rất cao, trên 95% tổng thu nhập của Ngân hàng. Cũng như các ngân hàng khác thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của VCB – Tây Đô nên lợi nhuận từ hoạt động này là rất cao. Qua bảng 3.1 ta thấy rằng thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Cụ thể, thu nhập lãi năm 2012 tăng 38.307 triệu đồng, tương ứng tăng 8% so với năm 2011, Nguyên nhân gia tăng của thu nhập lãi chủ yếu do chính sách kiềm chế lạm phát của Chính phủ nhằm hạn chế tiền mặt lưu thông ra thị trường tăng lãi suất huy động dẫn đến lãi suất cho vay tăng theo góp phần làm tăng thu nhập từ lãi cho Ngân hàng. Nhưng sang năm 2013 giảm 19.154 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ là 3,7% so với năm 2012 là do lãi suất cho vay giảm. Nguyên nhân giảm là do thông tư số 14 và 15/2013/TT-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định giảm trần lãi suất xuồng chỉ còn 7% nên lãi suất cho vay của Ngân hàng cũng giảm theo. Bên cạnh đó, cùng với nhiều chính sách hỗ trợ lãi suất ưu đãi để chia sẻ khó khăn của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ… Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập từ lãi của Ngân hàng tăng 36,48% nguyên nhân là do rơi đúng vào thời điểm Tết Nguyên Đán nhu cầu hàng hóa tăng cao đột biến nên các doanh nghiệp, tiểu thương tích cực vay vốn để sản xuất, tích trữ hàng hóa. Thêm vào đó, VCB – Tây Đô không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của Chi nhánh làm cho doanh số cho vay tăng lên đáng kể từ đó thu nhập lãi cũng tăng cao.

25

Thu nhập ngoài lãi bao gồm thu từ mua bán ngoại tệ và thu dịch vụ trong đó có dịch vụ thẻ, bảo lãnh, dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thanh toán L/C… Khoản thu ngoài lãi của Ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Cụ thể là, năm 2012 giảm mạnh 32,72% so với năm 2011, năm 2013 tăng 24,31% so với năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2014 tăng 4,99%. VCB – Tây Đô nằm gần khu công nghiệp Trà Nóc vì thế các dịch vụ thanh toán, chuyền tiền, hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại hối...là những dịch vụ chủ yếu tạo nguồn thu trong thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng, tuy nhiên do năm 2012 là năm kinh tế suy thoái, lạm phát tăng cao, ảnh hưởng nghiêm trọng tới các doanh nghiệp cả nước nói chung và các doanh nghiệp ở khu vực này nói riêng, bên cạnh đó tỷ giá từ năm 2012 bắt đầu ổn định trở lại, vì thế cơ hội kinh doanh ngoại hối của VCB – Tây Đô bị ảnh hưởng làm cho nguồn thu ngoài lãi của Ngân hàng suy giảm. Bước sang năm 2013 tình hình kinh tế bắt đầu hồi phục, cụ thể xuất khẩu của toàn TP. Cần Thơ tăng 1,3 tỷ (tăng 13,1%) nên nhu cầu ngoại tệ và các dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu vốn là thế mạnh của VCB tăng cao, thêm vào đó VCB – Tây Đô luôn đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu thanh toán cho khách hàng, nhất là dịch vụ thanh toán quốc tế như thanh toán L/C, nhờ thu, bảo lãnh,… Với các sản dịch vụ tiện ích và đáng tin cậy, thu nhập từ hoạt động dịch vụ của chi nhánh tăng lên lên đáng kể. Đến 6 tháng đầu năm 2014, tình hình xuất nhập khẩu toàn TP. Cần Thơ trong đó có quận Bình Thủy, Ô Môn có tính hiệu khả quan, tất cả các mặt hàng xuất khẩu có xu hướng tăng từ 10% - 15% so với cùng kì năm trước (Theo báo cáo của ông Phạm Việt Bắc, Phó Giám đốc Sở Công Thương) làm thị trường mua bán ngoại tệ trở nên sôi động và các dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu cũng tăng. Thêm vào đó những tháng đầu năm 2014 rơi đúng vào thời điểm Tết Nguyên Đán, nhu cầu mua sắm tăng cao làm cho dịch vụ thanh toán của Ngân hàng cũng tăng lên đáng kể vì thế làm cho thu nhập ngoài lãi 6 tháng đầu năm 2014 tăng.

3.6.2 Chi phí

Chi phí của Ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2012, chi phí tăng nhẹ 3,00% so với năm 2011, năm 2013 giảm nhẹ 1,46% và 6 tháng đầu năm 2014 tăng mạnh 33,37% so với cùng kì năm trước. Chi phí của Ngân hàng gồm hai thành phần chính là chi phí từ lãi và chi phí ngoài lãi:

 Chi phí lãi

Chi phí lãi của Ngân hàng bao gồm chi phí từ hoạt động huy động vốnvà vay ngân hàng Hội sở (VCB - TW). Chi phí lãi của Ngân hàng có biến động tăng giảm qua các năm,cụ thể là năm 2012 chi phí lãi tăng 2,85% so với năm 2011, năm 2013 giảm nhẹ 1,39% nhưng lại tăng mạnh 33,28% vào 6 tháng đầu năm 2014. Năm

26

2012, trần lãi suất huy động vốn liên tục giảm từ 14%/năm vào đầu năm xuống còn 8%/năm, nhưng chí phí lãi lại gia tăng là do sự tăng các chi phí nhằm thu hút khách hàng, chi nhánh đã bỏ ra một khoản chi phí khá lớn để quảng cáo, khuyến mại, tặng quà cho khách hàng lâu năm để giữ chân họ. Đầu năm 2013, trần lãi suất huy động tiếp tục giảm về mức 7,5%/năm làm chi phí lãi giảm nhẹ. Đến các tháng đầu năm 2014, trần lãi suất tiếp tục giảm từ 7% xuống 6,5% nhưng chi phí lãi tăng cao ở đây chủ yếu là do lãi suất cho vay bắt đầu giảm mạnh do qui định hạ trần lãi suất của NHNN,vì vậy nhu cầu vốn của các khách hàng tăng cao, dẫn đến nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nên Ngân hàng đã vay từ VCB – TW làm chi phí lãi tăng cao.

 Chi phí ngoài lãi

Chi phí ngoài lãi bao gồm các chi phí như chi trả lương cho cán bộ công nhân viên, chi phí dự phòng rủi ro, mua sắm tài sản, chi phí khác,… Trong giai đoạn 2011 – 6 tháng đầu năm 2014, chi phí ngoài lãi nhìn chung tăng nhưng có biến động, cụ thể là năm 2012 tăng 4,02%, năm 2013 giảm nhẹ 1,93% và tăng mạnh nhất là vào 6T/2014. Năm 2012, tăng là do các khoản tiền lương, tiền thưởng cho công nhân viên để khuyến khích nhân viên làm việc hiệu quả, đồng thời cũng cải thiện cơ sở vật chất, đổi mới, nâng cao công nghệ nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Sang năm 2013, do tình hình chung của tất cả ngân hàng là lợi nhuận có xu hướng giảm khiến một số ngân hàng phải thu nhỏ quy mô, dẫn tới thừa nguồn nhân sự và buộc phải cắt giảm và VCB cũng không ngoại lệ, tínhđến ngày 30/9/2013, số lượng nhân viên bị cắt lên tới 13.363 người trên toàn hệ thống. Vì thế VCB – Tây Đô cũng không tránh khỏi việc cắt giảm nhân sự nên đã làm cho chi phí giảm nhẹ trong năm 2013. Đến 6 tháng đầu năm 2014 chi phí ngoài lãi tăng cao so với cùng kì năm ngoái. Tăng là do chi phí dự phòng tăng do phát sinh các khoản nợ quá hạn. Bên cạnh đó, chi nhánh đã tuyển và tốn nhiều chi phí cho công tác đào tạo nhân viên mới, đồng thời luôn chăm lo tốt cho đời sống của cán bộ công nhân viên như chi tiền thưởng cho nhân viên có thành tích tốt, tổ chức du lịch định kì hàng năm… Chi nhánh còn tích cực trong công tác xã hội, công tác từ thiện như xây dựng nhà đoàn kết, hỗ trợ đồng bào miền Trung ảnh hưởng thiên tai, lũ lụt, ủng hộ quỹ khuyến học và trao quà cho học sinh nghèo,…Các hoạt động này cũng góp phần làm tăng chi phí ngoài lãi của Ngân hàng

3.6.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận là yếu tố quan trọng hàng đầu đối với một doanh nghiệp cũng như ngân hàng, vì nó không chỉ phản ánh hiệu quả trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn tạo nên sự tin tưởng của khách hàng khi đến với ngân hàng. Tình hình hoạt động của Ngân hàng giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm

27

2014 nhìn chung khá tốt, nhưng không ổn định. Lợi nhuận của Ngân hàng năm 2012 đạt 84.795 triệu đồng, tăng 25,33% so với năm 2011. Trong đó chủ yếu do sự tăng của thu nhập từ lãi với 38.307 triệu đồng tăng 8%, chi phí cũng tăng nhưng tăng ít hơn. Năm 2013 tình hình kinh tế khó khăn, họat động tín dụng của Ngân hàng có phần sụt giảm, đồng thời trần lãi suất huy động giảm liên tục làm lãi suất cho vay giảm đáng kể, từ đó thu nhập từ lãi của Ngân hàng giảm mạnh, làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Đến 6 tháng đầu năm 2014, lợi nhuận của Ngân hàng đạt 78.011 triệu đồng, tăng 45,93% so với cùng kì năm 2013, mặc dù cả tổng thu nhập và tổng chi phí của Ngân hàng đều tăng, nhưng tốc độ tăng thu nhập cao hơn so với chi phí. Để đạt được kết quả tốt, Ngân hàng đã có những chính sách kinh doanh khả thi, áp dụng lãi suất khá linh hoạt, chính sách cho vay và thu nợ hợp lý. Đồng thời , Ngân hàng cũng đã hạn chế đến mức tối đa các chi phí không cần thiết. Tóm lại, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian qua đạt hiệu quả khá tốt. Để đạt được kết quả như vậy là nhờ năng lực quản lý của ban lãnh đạo cùng với sự nỗ lực, cố gắng và tinh thần đoàn kết của nhân viên trong Ngân hàng. Ngân hàng đã hoạt động tốt và có hiệu quả trong hoàn cảnh khó khăn nhất, tìm ra được giải pháp hiệu quả nhất, an toàn nhất cho hoạt động kinh doanh của mình và phục vụ tốt hơn, đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của khách hàng.

3.7 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA

NGÂN HÀNG

- Thúc đẩy nhanh tiến trình áp dụng các chuẩn mực quốc tế vào quản lý và cung ứng dịch vụ. Theo đó, các hệ thống quản lý khách hàng, quản lý tín dụng, quản lý tài chính đặc biệt là quản lý rủi ro sẽ được hoàn thiện và nâng cao chất lượng theo chuẩn mực quốc tế, ứng dụng công nghệ tiên tiến vào các dịch vụ.

- Tranh thủ sự chỉ đạo của Thành ủy, Ủy ban Nhân dân thành phố, Ngân hàng cấp trên và các cơ quan Ban ngành tạo sự hỗ trợ, giúp đỡ trong tổ chức và thực hiện.

- Đẩy mạnh huy động vốn, đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn hoạt động nhằm nâng cao năng lực tài chính. Đồng thời, tranh thủ vốn vay từ VCB. TW để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.

- Tiếp tục mở rộng thị trường tín dụng, nâng cao hệ số sử dụng vốn trên cơ sở có chọn lọc, thẩm định và quản lý chặt chẽ các món vay, đảm bảo chất lượng tín dụng an toàn và hiệu quả.

- Thường xuyên phát động phong trào thi đua lao động giỏi, sáng tạo, nâng cao năng lực, trình độ của đội ngũ cán bộ lãnh đạo và và nhân viên

28

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNGCHI NHÁNH TÂY

ĐÔ GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA

VIETCOMBANK CHI NHÁNH TÂY ĐÔ GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014

Ngân hàng có vai trò rất quan trọng là trung gian, tập trung vốn nhàn rỗi trong nên kinh tế và chuyển vốn đến các cá nhân, tổ chức kinh tế có nhu cầu về vốn để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Nhưng để ngân hàng có thể tồn tại được thì nguồn vốn có vai trò rất quan trọng trong mọi hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng. Ngân hàng có nguồn vốn dồi dào sẽ đáp ứng dễ dàng nhu cầu tín dụng của khách hàng, khả năng thanh toán tăng lên, nâng cao uy tính, vị thế của ngân hàng. Tuy nhiên nếu quá nhiều vốn dẫn đến dư thừa cũng ảnh hưởng không tốt đến hoạt