Phân tích nợ xấu theo thời hạn là để hiểu rõ hơn về hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua, nợ xấu cao sẽ gây ra rủi ro cho NH. Đây là vấn đề mà ngân hàng rất quan tâm và đặc biệt chú ý đến công tác thu hồi nợ và hạn chế nợ xấu phát sinh.
Chất lượng tín dụng luôn là mục tiêu cao nhất trong các mục tiêu cần đạt trong hoạt động ngân hàng. Chất lượng tín dụng không chỉ ở tốc độ tăng cao của dư nợ, doanh số thu nợ, doanh số cho vay, mà còn phụ thuộc nhiều vào chỉ tiêu nợ xấu. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng NNo & PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn trong thời gian qua tương đối tốt khi các chỉ tiêu khác đều đạt và vượt kế hoạch, song vẫn còn một số khó khăn tồn tại.
Sau đây là tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng của phòng giao dịch qua các thời kỳ (từ 2011 đến năm 2013):
Bảng 4.8: Tình hình nợ xấu của NH Nno & PTNT huyện Trà Ôn qua 3 năm 2011, 2012, 2013 theo thời hạn
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo tổng kết hàng năm của Ngân hàng qua 3 năm 2011, 2012, 2013
Chênh lệch 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 747 17,54 615 29,12 508 25,83 -132 -17,67 -107 -17,40 Trung và dài hạn 3.512 82,46 1.497 70,88 1.459 74,17 -2.015 -57,37 -38 -2,54 Tổng 4.259 100 2.112 100 1.967 100 -2.147 -50,41 -145 -6,87
Nhìn chung tình hình nợ xấu theo thời hạn luôn có sự biến động năm sau khả quan hơn năm trước và nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng nợ xấu và có xu hướng giảm trong thời gian gần đây. Cụ thể:
Ngắn hạn
Trên số liệu ta thấy tỷ trọng nợ ngắn hạn thấp trong tổng nợ xấu, trong khi Doanh số cho vay ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng rất cao. Điều này đã khẳng định rằng công tác thu hồi nợ ngắn hạn của NH đạt hiệu quả cao. Và khả năng sử dụng vốn vay của khách hàng trên địa bàn huyện đạt kết quả tốt.
Trong tình hình kinh tế diễn biến phức tạp, giá cả giao động không ngừng, song ảnh hưởng không nhiều đến thu nhập của dân cư trên địa bàn huyện. Các khoản vay này bị quá hạn và thành nợ xấu chủ yếu là do dịch bệnh, thiên tai ảnh hưởng sản xuất nông nghiệp trên địa bàn huyện làm cho khách hàng không trả được nợ đúng hạn, nhưng dưới sự chỉ đạo của ban phòng chống sâu bệnh trên cây trồng vật nuôi đã kịp thời khắc phục hậu quả, giúp người dân phục hồi sản xuất. Nhờ vậy mà nợ xấu này ngày càng giảm, và rủi ro của ngân hàng cũng giảm đáng kể.
Trung và dài hạn
Nợ xấu tập trung chủ yếu trong nợ trung và dài hạn với các đối tượng kinh doanh thương mại và dịch vụ. Khi nền kinh tế gặp khó khăn thì người dân chủ yếu tiêu dùng các mặt hàng thiết yếu, vì vậy mà lợi nhuận trong lĩnh vực này giảm đáng kể, ảnh hưởng khả năng trả nợ. Qua 3 năm thì nợ xấu trung và dài hạn ngày càng giảm, đây là một tín hiệu đáng mừng vì người dân dần chi tiêu cho lĩnh vực này, đồng thời cho thấy nền kinh tế đang từng bước phục hồi và phát triển. Vì vậy mà NH thu được nợ và rủi ro mất vốn cũng giảm đáng kể.
Nợ xấu qua các năm giảm rõ rệt, chứng tỏ những năm qua hoạt động tín dụng của chi nhánh ít chịu rủi ro. Như vậy rủi ro từ hoạt động kinh doanh của khách hàng vay vốn cũng chính là nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Mà nguyên nhân dẩn đến rủi ro tín dụng chủ yếu là từ phía khách hàng. Khi khách hàng vay vốn sản xuất thua lỗ, hay những nguyên nhân bất khả kháng không lường trước được ảnh hưởng đến năng suất kinh doanh như thời tiết bất lợi, dịch bệnh bùng phát,… hoặc do khách hàng vay vốn và sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả năng hoàn trả vốn gốc và lãi cho NH, và tập trung chủ yếu ở lĩnh vực thương mại dịch vụ hay các khoản nợ trung và dài hạn.
Nợ xấu không thể loại trừ mà ngân hàng chỉ có thể hạn chế nó. Nợ xấu luôn có mặt ở bất kỳ một Ngân hàng nào vì Ngân hàng không thể dự đoán trước được những khoản nợ nào sẽ thu hồi đúng hạn hay những khoản nợ nào không thu hồi đúng hạn khi ký kết hợp đồng tín dụng. Nợ xấu là một trong những rủi ro trong tín dụng và có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, nợ xấu làm cho nguồn vốn của ngân hàng bị chiếm dụng, vòng quay vốn chậm không tái đầu tư được, không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng làm ảnh hưởng đến thu nhập của NH.