Nhờ thu là phương thức thanh toỏn mà trong đú người bỏn sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho người mua, ủy thỏc cho ngõn hàng mỡnh thu hộ tiền của người mua trờn cơ sở hối phiếu được người bỏn ký phỏt. Cỏc bờn tham gia trong thanh toỏn nhờ thu gồm:
- Người ủy thỏc thu (Principal):Người xuất khẩu, người cung ứng dịch
vụ (gọi chung là bờn bỏn)
- Người trả tiền: (Payer): Người trả tiền, người hưởng dịch vụ (gọi chung là bờn mua)
- Ngõn hàng nhờ thu (Remitting bank): Ngõn hàng phục vụ bờn bỏn - Ngõn hàng thu hộ (Collecting bank) hay Ngõn hàng xuất trỡnh (presenting bank): Thường là ngõn hàng đại lý hay ngõn hàng chi nhỏnh của ngõn hàng ủy nhiệm thu ở nước người mua
* Người ủy thỏc thu (Principal): Là người yờu cầu ngõn hàng phục vụ
mỡnh thu hộ tiền và cú cỏc vai trũ:
55
- Là người quy định nội dung giao dịch nhờ thu.
- Là người phỏt ra cỏc chỉ thị cho tất cả cỏc bờn thực hiện. - Là người cú quyền thị hưởng nhờ thu.
- Là người chịu chi phớ cuối cựng về nhờ thu.
Như vậy, nhờ thu là nhờ thu của người ủy thỏc, do đú, quy tắc xuyờn
suốt trong nhờ thu là: "Mọi chỉ thị liờn quan đến nhờ thu đều phải do người
ủy thỏc đưa ra. Cỏc ngõn hàng cú quyền và chỉ thu được phớ dịch vụ khi làm đỳng cỏc chỉ thị này bất luận kết quả nhờ thu là như thế nào. Nếu làm khụng đỳng, gõy hậu quả thỡ phải bồi thường" [15].
* Ngõn hàng nhờ thu: là ngõn hàng, theo yờu cầu của người ủy thỏc,
chấp nhận chuyển nhờ thu đến ngõn hàng đại lý (Ngõn hàng thu hộ) ở gần và thuận tiện với người trả tiền. Do đú, Ngõn hàng nhờ thu là ngõn hàng phục vụ người ủy thỏc, và trong quỏ trỡnh xử lý nhờ thu, ngõn hàng nhờ thu chịu trỏch
nhiệm với người ủy thỏc.
* Ngõn hàng thu hộ: Thụng thường đõy là ngõn hàng đại lý hay chi
nhỏnh của Ngõn hàng nhờ thu cú trụ sở ở nước người trả tiền. Ngõn hàng thu hộ nhận chỉ thị nhờ thu từ của Ngõn hàng nhờ thu và thực hiện thu tiền từ người trả tiền theo cỏc chỉ thị ghi trong lệnh nhờ thu. Sau khi thu được tiền, Ngõn hàng thu hộ phải chuyển trả cho Ngõn hàng nhờ thu. Ngõn hàng thu hộ phải chịu trỏch nhiệm về nhờ thu với Ngõn hàng nhờ thu.
* Ngõn hàng xuất trỡnh
- Nếu người trả tiền cú quan hệ tài khoản với Ngõn hàng thu hộ, thỡ Ngõn hàng thu hộ sẽ xuất trỡnh chỉ thị nhờ thu trực tiếp cho người trả tiền, trong trường hợp này thỡ Ngõn hàng thu hộ đồng thời là Ngõn hàng xuất trỡnh.
- Nếu người trả tiền khụng cú quan hệ tài khoản với Ngõn hàng thu hộ, thỡ cú thể chuyển nhờ thu cho một ngõn hàng khỏc cú quan hệ tài khoản với người trả tiền để xuất trỡnh. Trong trường hợp này, ngõn hàng phục vụ người
56
trả tiền trở thành Ngõn hàng xuất trỡnh, và chịu trỏch nhiệm trực tiếp với Ngõn hàng thu hộ.
* Người trả tiền hay người thụ trỏi
Là người mà chỉ thị nhờ thu được xuất trỡnh để thanh toỏn hay chấp nhận thanh toỏn. Người trả tiền trong ngoại thương là nhà nhập khẩu.
* Lưu ý
- Đối với nhờ thu nội địa, nếu cả người mua và người bỏn đều cú tài khoản tại một ngõn hàng, thỡ ngõn hàng này vừa là Ngõn hàng nhờ thu, vừa là Ngõn hàng thu hộ và Ngõn hàng xuất trỡnh.