Hơn 20 năm hình thành và phát triển, AGRIBANK khơng ngừng đổi mới, cải tiến trên tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh, kiên trì mục tiêu và định hướng phát triển AGRIBANK trở thành Tập đồn tài chính-ngân hàng hiện đại và vững mạnh, theo đĩ cơ cấu thu nhập của AGRIBANK cũng đã chuyển đổi dần theo hướng ngân hàng hiện đại và lợi nhuận mang lại từ nhiều nguồn thu nhập hơn ngồi thu nhập của hoạt động tín dụng.
Theo kết quả từ Bảng 2.5: Bảng kết quả kinh doanh của AGRIBANK giai đoạn năm 2008-2010, lợi nhuận của năm 2009 giảm so với năm 2008 và tăng lại trong năm 2010. Về hoạt động tín dụng thu nhập trong năm 2008 là 14.423,4 tỷ đồng, năm 2009 giảm cịn 11.489,8 tỷ đồng giảm 20,34%, đến năm 2010 tăng lên
16.859,3 tỷ đồng tỷ lệ tăng 46,73%. Sự sụt giảm trong thu nhập từ hoạt động tín dụng là do AGRIBANK đã thực hiện chủ trương giảm lãi suất cho vay nhằm tháo gỡ khĩ khăn cho hộ sản xuất và doanh nghiệp nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế của Chính phủ. Do đĩ, trong năm 2009 với 2 đợt giảm lãi suất AGRIBANK đã chia sẽ
thu nhập với khách hàng số tiền gần 4.000 tỷđồng.
BẢNG 2.5: KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA AGRIBANK GIAI ĐOẠN NĂM 2008-2010
Đơn vị: Tỷđồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 45.021,4 43.246,8 55.139,9 Chi phí lãi và các chi phí tương tự (30.598,0) (31.757,0) (38.280,6)
Thu nhập lãi thuần 14.423,4 11.489,8 16.859,3
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 1.412,8 1.855,6 2.141,5 Chi phí hoạt động dịch vụ (560,2) (1.147,6) 677,7
Lãi/Lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 852,6 708,0 1.463,8 Lãi/Lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 238,8 (68,6) 253,0 Lãi/Lỗ thuần từ mua bán chứng khốn kinh doanh (58,1) 9,3 (11,5) Lãi/Lỗ thuần từ mua bán chứng khốn đầu tư 36,2 149,4 (14,8)
Thu nhập từ hoạt động khác 4.063,1 4.796,0 3.582,7 Chi phí hoạt động khác (54,9) (23,1) (80,5) Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 4.008,2 4.772,9 3.502,2 Thu nhập từ gĩp vốn mua cổ phần 21,7 67,4 52,2 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 19.540,8 17.128,4 22.104,2 Chi phí tiền lương (5.111,5) (4.907,9) (6.753,0) Chi phí khấu hao và khấu trừ (635,3) (834,7) (908,7) Chi phí hoạt động khác (3.594,5) (3.700,3) (4.677,0) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG (9.341,3) (9.442,9) (12.338,7) Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi
phí dự phịng rủi ro tín dụng 10.199,5 7.685,5 9.765,5
Chi phí dự phịng rủi ro cho các khoản cho vay khách
hàng (7.461,8) (4.862,2) (7.208,4)
Chi phí dự phịng rủi ro cho các khoản cho vay các TCTD (14,9)
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng cho các hợp đồng mua và
(Chi phí)/hồn nhập dự phịng cho cơng nợ tiềm ẩn và
cam kết ngoại bảng 51,1 (29,4) (62,1)
TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 2.788,8 2.793,9 2.217,7
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (666,8) (1.011,4) (951,7) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hồn lại 6,5 47,2 34,3
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp (660,3) (964,2) (917,4) LỢI NHUẬN SAU THUẾ 2.128,5 1.829,7 1.300,3
Lợi ích của cổđơng thiểu số (4,4) (53,4) (79,0)
LỢI NHUẬN THUẦN TRONG NĂM 2.124,1 1.776,3 1.221,3
Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2009, năm 2010 của AGRIBANK.
Đối với thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng nhìn chung đều cĩ biến
động tăng, giảm qua các năm. Tuy nhiên xem xét về tỷ lệ thu thì cĩ sự chuyển biến tích cực, giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng thay vào đĩ là sự gia tăng về thu từ
các hoạt động dịch vụ phi tín dụng trong năm 2009 so với năm 2008, trong đĩ tỷ lệ
thu từ hoạt tín dụng là 73,81% giảm cịn 67,08%, tỷ lệ thu từ các hoạt động dịch vụ
phi tín dụng là 26,19% tăng lên 32,92%. Nhưng trong 2010 cơ cấu thu này khơng
được duy trì, thu hoạt động tín dụng tăng lại vào năm 2010 với tỷ lệ là 76,27% và tỷ
lệ thu dịch vụ phi tín dụng giảm cịn 23,73% trong năm 2010.
Đối với hoạt động dịch vụ phi tín dụng trong năm 2008 thu nhập là 852,6 tỷ đồng chiếm 4,36% so với tổng thu hoạt động, năm 2009 là 708 tỷ đồng chiếm 4,13% so với tổng thu nhập hoạt động, năm 2010 là 1.463,8 tỷ đồng chiếm 6,62% so với tổng thu hoạt động. Xét về tỷ lệ thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK thì năm 2008 đạt 5.117,4 chiếm 26,19% so với tổng thu hoạt động, năm 2009 đạt 5.838,6 tỷđồng chiếm 32,92% so với tổng thu hoạt động, năm 2010
đạt 5.244,9 tỷ đồng chiếm 23,73% so với tổng thu hoạt động. Phân tích cụ thể cơ
cấu thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng thì trong năm 2010 hoạt động dịch vụ
và kinh doanh ngoại hối vẫn tăng trưởng tốt so với 2 năm trước, nguyên nhân giảm thu từ dịch vụ phi tín dụng chủ yếu là từ hoạt động thu khác giảm hơn 700 tỷđồng và chi phí từ hoạt động này tăng hơn 3 lần, tiếp theo là thu chứng khốn kinh doanh, chứng khốn đầu tư lỗ 26,3 tỷ đồng. Như vậy, trong cơ cấu thu của AGRIBANK
cho thấy rằng cĩ sự chuyển biến tích cực của hoạt động dịch vụ và kinh doanh ngoại hối, với những kết quả trên thì hoạt động dịch vụ và hoạt động kinh doanh ngoại hối là hoạt động cĩ nhiều tiềm năng của AGRIBANK, do đĩ AGRIBANK cần đầu tư và khai thác tốt hơn nữa.
Tổng quan về cơ cấu thu của AGRIBANK cho thấy rằng mặc dù định hướng là ngân hàng hiện đại, đi đầu trong cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại, cĩ chất lượng cao đã gĩp phần tăng thu nhập dịch vụ phi tín dụng nhưng tỷ lệ này vẫn cịn thấp so với các ngân hàng nước ngồi. Nhưđã nĩi ở phần 1.4 của Chương 1, so
với Sacombank và HSBC tỷ lệ thu từ hoạt động dịch vụ và thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK là thấp hơn, tính bình quân 3 năm từ năm 2008 đến 2010 thu từ hoạt động dịch vụ và thu từ các hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK lần lượt là là 5,04% và 27,61%, trong khi đĩ Sacombank là 23,61% và 35,62%, HSBC là 18,35% và 46,99%.Với kết quả này cho thấy tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng của AGRIBANK cần phải cải tiến hơn, đồng thời học hỏi thêm các ngân hàng bạn về các dịch vụ chăm sĩc khách hàng cũng như
những tiện ích của sản phẩm dịch vụ phi tín dụng.