4.3.1.1 Tình hình cho vay theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
Ta thấy trong 3 năm vừa qua, tình hình DSCV tại Ngân hàng luôn có chuyển biến tốt, với sự tăng dần của tổng DSCV. Tiêu biểu, khoản mục cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và tăng trong tổng DSCV. Đây là tình
63
hình chung khi phân tích 3 năm, còn đối với 6 tháng đầu năm 2013 – 2014 thì như thế nào, kết quả mang lại có tốt hay không, số liệu trong bảng 4.12 dưới đây sẽ thể hiện rõ vấn đề này:
Bảng 4.12 Tình hình cho vay theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Xét về mặt tổng thể ta thấy, DSCV 6 tháng đầu năm 2014 tăng 10,21% so với 6 tháng đầu năm 2013. Trong đó, cho vay ngắn hạn vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao trên tổng doanh số cho vay. Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2014, Ngân hàng đã giảm cho vay ở khoản mục này xuống 2,18% so với 6 tháng cùng kỳ 2013. Đồng thời, Ngân hàng lại tăng cho vay đối với trung – dài hạn, ứng với tỷ lệ tăng 314,56%. Việc DSCV trung – dài hạn đạt lỷ lệ cao như thế, do trong 6 tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế tương đối ổn định. Lạm phát đã giảm, lãi suất cho vay ở mức thấp, lãi suất đã giảm nhiều so với lãi suất cho vay cùng kỳ năm 2013, điều này tạo điều kiện cho người dân vay vốn nhiều hơn phục vụ sản xuất, các doanh nhiệp ngừng hoạt động hoặc giải thể bắt đầu hoạt động trở lại, nên vốn là rất cần thiết cho quá trình kinh doanh. Nhu cầu vốn này thường là có thời hạn dài, chính vì thế mà DSCV trung – dài hạn cao. Đối với DSCV ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 lại giảm hơn 6 tháng cùng kỳ 2013 do, trong năm một bộ phận khách hàng có nhu cầu vay vốn với thời hạn dài để chăn nuôi bò vỗ béo, mua máy gặt đập liên hợp,...nên giảm vay ngắn hạn chuyển sang vay trung – dài hạn nhiều hơn, vì như phân tích ở trên do lãi suất trung – dài hạn đã giảm xuống, nên người dân có nhu cầu vay vốn này nhiều hơn.
4.3.1.2 Tình hình cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
Việc chia DSCV số cho vay theo thời hạn giúp Ngân hàng biết được trong năm, các khoản giải ngân cho khách hàng có bao nhiêu phần trăm lượng vốn là ngắn hạn và trung - dài hạn. Tương tự, đối với DSCV theo mục đích sử
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % Ngắn hạn 315.544 308.670 (6.874) (2,18) Trung - dài hạn 12.844 53.246 40.402 314,56 Tổng cộng 328.388 361.916 33.528 10,21
64
dụng vốn vay cũng vậy, Ngân hàng sẽ biết đâu là lĩnh vực quan trọng Ngân hàng nên tập trung cho vay nhiều, và cần phát huy hơn nữa. Điều này thể hiện qua bảng 4.13 dưới đây:
Bảng 4.13 Tình hình cho vay theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Từ bảng số liệu trên (bảng 4.13) ta thấy, tổng DSCV trong 6 tháng đầu năm 2014 cao hơn 6 tháng đầu năm 2013, trong đó DSCV đối với nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSCV của năm. Kế đến là TM – DV, cả hai lĩnh vực này tuy chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ vay của Ngân hàng, nhưng lại có xu hướng giảm ở 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng cùng kỳ 2013. Cụ thể, nông nghiệp giảm 2,09% và TM – DV giảm 1,50%. Việc giảm này do, trong năm ngân hàng tập trung cho vay vào lĩnh vực tiêu dùng và các khoản vay khác, chính vì thế mà DSCV đối với 2 khoản mục này tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 so với 6 tháng đầu năm 2013, với tiêu dùng cá nhân tăng 20,02% và cho vay khác tăng 195,27%. Thêm vào đó, theo chỉ thị của tỉnh là cơ cấu lại ngành theo hướng giảm tỷ trọng ở nông nghiệp, tăng khu vực TM – DV, thủy sản và tiêu dùng, nên trong năm mặc dù lĩnh vực TM - DV có giảm nhưng tốc độ giảm vẫn thấp hơn so với nông nghiệp. Khoản mục khác trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng với tỷ lệ cao do, trong thời gian này Ngân hàng đẩy mạnh cho vay lĩnh vực giao thông vận tải và xây dựng, nhằm mở rộng các công tình công cộng, đường lộ lớn, nhu cầu sửa chữa nhà ở và xây mới của người dân ngày càng nhiều, nên DSCV cao.
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % Nông nghiệp 193.499 189.463 (4.036) (2,09) TM - DV 79.224 78.034 (1.190) (1,50) Tiêu dùng 39.910 47.899 7.989 20,02 Khác 15.755 46.520 30.765 195,27 Tổng cộng 328.388 361.916 33.528 10,21
65
4.3.2 Tình hình thu nợ của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
4.3.2.1 Tình hình thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
Thu hồi nợ đúng hạn sẽ giúp cho đồng vốn của Ngân hàng không bị chiếm dụng, vòng quay vốn ổn định, đảm bảo hoạt động của Ngân hàng hiệu quả và an toàn. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng trung - dài hạn là một lĩnh vực luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì thế công tác thu hồi nợ luôn được ưu tiên hàng đầu. Vì thế, để hiểu rõ hơn tình hình thu nợ qua 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 như thế nào, ta sẽ tìm hiểu qua bảng 4.14 dưới đây:
Bảng 4.14 Tình hình thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Qua bảng sô liệu (bảng 4.14) ta thấy, DSTN 6 tháng đầu năm 2014 tăng cao hơn 6 tháng cùng kỳ 2013, với tỷ lệ tăng 17,15%, việc tăng này do tình hình kinh tế 6 tháng đầu năm 2014 có dấu hiệu khởi sắc hơn 6 tháng cùng kỳ 2013, do việc sử dụng vốn vay vào đầu tư sản xuất kinh doanh có lời, nên trả nợ Ngân hàng đúng hạn làm cho DSTN tăng. Đối với DSTN trung – dài hạn thì tình hình thu nợ có xu hướng giảm trong 6 tháng đầu 2014, với tốc độ giảm 19,88% nên làm cho DSTN của Ngân hàng chỉ đạt 14.333 triệu đồng so với 6 tháng cùng kỳ năm trước tương ứng mức giảm 3.556 triệu đồng, nguyên nhân là do ảnh hưởng của DSCV trong năm 2013 giảm cùng với việc đa số người dân vay vốn không thể trả nợ đúng thời hạn do ảnh hưởng của thời tiết, dịch bệnh, giá nguyên vật liệu tăng, giá bán thấp,...nên khoản thu nợ của Ngân hàng thấp. Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/ 6T 2013 Số tiền % Ngắn hạn 284.317 333.070 48.753 17,15 Trung - dài hạn 17.889 14.333 (3.556) (19,88) Tổng cộng 302.206 347.403 45.197 14,96
66
4.3.2.2 Tinh hình thu nợ theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
Bảng 4.15 Tình hình thu nợ theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Qua kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014, thì ta cũng phần nào thấy được hiệu quả cấp tín dụng của Ngân hàng. Vì hầu hết, DSTN 6 tháng đầu năm 2014 tăng hơn so với 6 tháng cùng kỳ 2013 trên mọi lĩnh vực mà Ngân hàng đầu tư vốn. Nhưng trong đó, mục đích thu hồi vốn của Ngân hàng đối với nông nghiệp và TM - DV vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN của Ngân hàng. Sở dĩ đều này xảy ra do, trong thời gian những tháng đầu quý I, II 2014 tình hình kinh tế có dấu hiệu phục hồi, thể hiện rõ nhất là lạm phát được kiềm chế ở mức thấp, kinh tế vĩ mô ổn định, sản xuất công nghiệp chế biến có dấu hiệu phục hồi dần, xuất khẩu hàng hóa tiếp tục đạt mức tăng khá. Vì vậy, mà việc sản xuất kinh doanh của người dân được thuận lợi có lợi nhuận, nên có nguồn trả nợ cho Ngân hàng góp phần làm cho DSTN Ngân hàng tăng.
Bên cạnh Ngân hàng phân chia DSTN theo thời hạn, thì cần chia theo mục đích sử dụng vốn vay, để biết được trong năm lượng vốn Ngân hàng thu vể được là bao nhiêu tăng hay giảm so với lượng vốn cho vay ban đầu. Hơn nữa thu nợ theo mục đích sử dụng vốn vay sẽ giúp Ngân hàng biết được lượng vốn thu về ở lĩnh vực nào là cao nhất, lĩnh vực nào thấp nhất. Từ đó, Ngân hàng sẽ có kế hoạch trong công tác thu hồi nợ nợ vay như thế nào là thích hợp cho hoạt động kinh doanh của mình. Điều này sẽ được làm rõ qua bảng 4.15 sau đây: Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % Nông nghiệp 163.305 187.369 24.064 14,74 TM - DV 77.049 77.359 309 0,40 Tiêu dùng 45.752 47.500 1.748 3,82 Khác 16.100 35.175 19.075 118,48 Tổng cộng 302.206 347.403 45.197 14,96
67
4.3.3 Tình hình dư nợ của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
4.3.3.1 Tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
Tình hình dư nợ phản ánh số nợ mà Ngân hàng phải thu của khách hàng khi vay vốn, và đây cũng là yếu tố phản ánh lên kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Hoạt động tín dụng được coi là có hiệu quả và chất lượng khi các khoản vay được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. Mức dư nợ ngắn hạn hay trung - dài hạn đều phụ thuộc vào mức huy động vốn của Ngân hàng. Nếu nguồn vốn huy động tăng thì mức dư nợ tăng và ngược lại. Bất cứ một Ngân hàng nào cũng vậy, để hoạt động tốt thì không chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn phải nâng cao mức dư nợ. Vì vậy, để hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của Ngân hàng, trước tiên ta sẽ tìm hiểu dư nợ theo thời hạn qua 6 tháng đầu năm 2013 - 2014 của Ngân hàng với bảng số liệu 4.16 dưới đây:
Bảng 4.16 Tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Sang 6 tháng đầu năm 2014, tình hình dư nợ của Ngân hàng có phần tăng hơn 6 tháng 2013 và đạt con số 387.285 triệu đồng. Việc dư nợ quý I, II 2014 tăng do ảnh hưởng của DSCV và DSTN năm 2013 cao, thêm vào đó kinh tế những tháng đầu 2014 tăng trưởng cao hơn 6 tháng cùng kỳ 2013 nên đã góp phần làm dư nợ tăng lên. Điểm lại ta thấy, dư nợ ngắn hạn tăng qua các năm kéo theo tổng dư nợ cũng tăng, đây có thể là dấu hiệu tốt, cho thấy hoạt động cho vay tại Ngân hàng ngày càng tăng và khả năng thu lợi từ việc cho vay ngày càng cao. Đối với dư nợ trung – dài hạn thìnhững quý I, II đầu 2014 cho kết quả đáng khích lệ khi mức dư nợ ngân hàng đạt được rất cao, với tỷ lệ tăng 54,20% so với 6 tháng cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân do trong thời gian này ngân hàng đẩy mạnh cho vay nên DSCV tăng trong khi đó DSTN cũng tăng, thêm vào đó dư nợ năm 2013 lại rất cao, vì vây góp phần làm cho dư nợ
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % Ngắn hạn 371.203 387.285 16.082 4,33 Trung – dài hạn 79.325 122.323 42.998 54,20 Tổng cộng 450.528 509.608 59.080 13,11
68
6 tháng đầu 2014 tăng theo. Hơn nữa, khi khách hàng làm ăn có hiệu quả thì những món vay được thanh toán đúng kỳ hạn vay, từ đó làm góp phần làm cho dư nợ tăng cao. So sánh theo tốc độ tăng trưởng kinh tế của 6 tháng đầu 2013 - 2014 là như thế, còn xét trong cơ cấu thì dư nợ trung – dài hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ, do Ngân hàng nhận thấy được rằng cho vay trung, dài hạn thời gian thu hồi vốn chậm, thời gian dài nên mức độ rủi ro cũng cao, thêm vào đó tốc độ phát triển kinh tế còn chậm, từ đó chưa thu hút được các nhà đầu tư lớn. Vì thế mà Ngân hàng luôn tập trung chủ yếu vào việc cho vay ngắn hạn nhiều, vì thế dư nợ ngắn hạn luôn chiếm một tỷ trọng rất cao.
4.3.3.2 Tình hình dư nợ theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 – 2014
Cùng với việc phân tích dư nợ theo thời hạn thì Ngân hàng cũng phân tích dư nợ theo mục đích sử dụng vốn vay, bởi phân tích theo mục đích sử dụng vốn sẽ giúp Ngân hàng biết được số nợ mà Ngân đã giải ngân cho khách hàng nhưng chưa thu về được tại thời điểm báo cáo, cụ thể là 6 tháng đầu năm 2013 -2014. Như vậy, tình hình dư nợ theo mục đích vay vốn của Ngân hàng trong thời gian những tháng đầu quý I, II 2013- 2014 là như thế nào, ta sẽ tìm hiểu qua bảng 4.17 dưới đây:
Bảng 4.17 Tình hình dư nợ theo mục đích sử dụng vốn vay của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm
Qua bảng số liệu trên (bảng 4.17) ta thấy, 6 tháng đầu năm 2014 tình hình dư nợ của Ngân hàng đều tăng hơn so với 6 tháng đầu năm 2013. Với tỷ trọng của nông nghiệp đạt cao nhất trên 94% so với tổng dư nợ của năm. Lý giải điều này, do kinh tế 6 tháng đầu năm 2014 được dự báo khả quan hơn so với 6 tháng 2013, vì vậy nông dân sử dụng vốn vay có hiệu quả, đúng mục
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6T 2013 6T 2014 6T 2014/6T 2013 Số tiền % Nông nghiệp 282.761 323.642 40.881 14,46 TM - DV 102.820 107.056 4.236 4,11 Tiêu dùng 43.452 50.405 6.953 16,00 Khác 21.495 28.505 7.010 32,61 Tổng cộng 450.528 509.608 59.080 13,11
69
đích vào việc mua sắm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất trong nông nghiệp nên đem lại kết quả lao động cao, lợi nhuận nhiều nên Ngân hàng thu hồi được vốn vay kịp thời, đảm bảo vòng vay vốn. Đối với TM – DV Ngân hàng cũng thu về lượng vốn khá lớn, chỉ xếp sau nông nghiệp với mức tỷ trọng trên 34% tổng dư nợ. Nguyên nhân do kinh tế 6 tháng đầu 2014 như đã dự báo có phần khôi phục hơn 6 tháng cùng kỳ nên người dân có nhu cầu đi vay nhiều hơn để kinh doanh trong lĩnh vực này, vì lĩnh vực này mang lại nhiều lợi nhuận, nên góp phân gia tăng chỉ tiêu dư nợ tăng cao. Đối với mục đích vay tiêu dùng và sử dụng vào mục đích khác dư nợ cũng đạt mức tăng trưởng khá so với 6 tháng cùng kỳ 2013. Cũng giống như phân tích dư nợ nông nghiệp, TM – DV thì do trong 6 tháng đầu năm 2014 kinh tế dần khôi phục lại nên người dân làm ăn hiệu quả, có lời nên tự chủ đông trả nợ cho Ngân hàng như đúng thời hạn trong hợp đồng; bên cạnh đó, nhu cầu tiêu dùng của người dân đã tăng trở lại, với việc ưa chuộng sử dụng hàng hóa trong nước hơn là hàng nhập khẩu, dù giá cả có cao hơn. Mặt khác, do DSCV DSTN trong thời gian này cao và dư nợ trong năm 2013 lại tăng cao, nên tất cả đã góp phần làm tăng dư nợ của Ngân hàng.
4.3.4 Tình hình nợ xấu của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 -2014
4.3.4.1 Tình hình nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 - 2014
Trong hoạt động tín dụng thì khả năng nợ xấu dễ xảy ra ở tín dụng trung - dài hạn, vì đây là những khoản vay với thời gian dài, nên rủi ro luôn có nguy cơ tiềm ẩn. Vì thế, Ngân hàng muốn kinh doanh an toàn và có lợi thì cần quan