D ăphịngăc ăth 4.802 5.945 21.896 63.853 73.662 237.407 D ăphịngăchung 50.262 129.735 205.969 436.845 640.442 749.029 T ng 56.207 134.537 227.865 500.698 714.104 986.436 Bi u đ 2.4: T l d phịng c a ACB n v tính: tri u đ ng 0 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 2006 2007 2008 2009 2010 2011 D phịng chung D phịng c th
Ngu n: T ng h p t các báo cáo tài chính và b n cáo b ch qua các n m c a ACB Ngu n: T ng h p t các báo cáo tài chính và b n cáo b ch qua các n m c a ACB
K t lu n ch ngă2:
Ch ng 2 đã tìm hi u v th c tr ng tín d ng doanh nghi p, th c tr ng c a b t đ i x ng thơng tin trong ho t đ ng tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Á Châu. Ch ng này c ng đã đ a ra h u qu c a b t đ i x ng thơng tin tín d ng doanh nghi p gây ra cho Ngân hàng TMCP Á Châu.
Ch ng 2 c ng đã tìm hi u nh ng bi n pháp qu n lí r i ro tín d ng c a Ban lãnh đ o Ngân hàng TMCP Á Châu đ cĩ đ c k t qu nh trên.
Ch ngă3
GI I PHÁP NH M GI M NHă H NG C A B Tă I X NG THƠNG TRONG HO Tă NG TÍN D NG DOANH NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
Vi t Nam c ng nh các n c đang phát tri n khác, các cơng c n , ch y u là tín d ng ngân hàng đĩng vai trị chính y u trong ngu n v n c a các doanh nghi p. Tuy nhiên, bên c nh m t th tr ng ch ng khốn ch a phát tri n, ho t đ ng tín d ng ngân hàng Vi t Nam v n cịn nhi u đi m ch a m nh, ch a th hi n đ c s m nh l ch s c a mình. M t trong nh ng nh h ng l n nh t đ n ho t đ ng tín d ng c a các ngân hàng th ng m i Vi t Nam là hi n t ng b t cân x ng thơng tin. Vi c kh c ph c tình tr ng b t cân x ng thơng tin trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng khơng ph i cơng vi c c a riêng gì b n thân ngân hàng đĩ mà ph i cĩ s th c hi n đ ng b c a các thành ph n cĩ liên quan c ng nh s h tr c a nhà n c thơng qua ban hành và giám sát các th ch ho t đ ng. Vi c xác đ nh đ c các b t cân x ng thơng tin trong ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng và áp d ng các gi i pháp h u hi u s giúp cho Ngân hàng TMCP Á Châu c ng nh h th ng ngân hàng Vi t Nam ho t đ ng t t h n. R i ro tín d ng cĩ th phát sinh do r t nhi u nguyên nhân ch quan ho c khách quan. Các bi n pháp phịng ch ng r i ro cĩ th n m trong t m tay c a các NHTM nh ng c ng cĩ nh ng bi n pháp v t ngồi kh n ng c a riêng t ng ngân hàng, liên quan đ n v n đ n i t i c a b n thân n n kinh t đang chuy n đ i, đang đ nh h ng mơ hình phát tri n Vi t Nam. Trong ph m vi t m tay c a các ngân hàng, r i ro tín d ng ph thu c vào n ng l c c a b ph n tín d ng trong vi c phát hi n và h n ch r i ro t lúc xem xét quy t đ nh cho vay c ng nh trong su t th i gian vay. N ng l c c p tín d ng ph thu c vào chuyên mơn c a cán b tín d ng và nhân viên c a h và các ngu n l c c a ngân hàng v nhân s c ng nh v c s v t ch t. Do v y bi n pháp phịng ng a r i ro tín d ng sâu s c nh t v n là các bi n pháp liên quan đ n vi c đào t o, b trí cán b và c ch ki m tra, giám sát hành vi c a cán b trong quá trình x lý cơng vi c. Th c hi n t t các bi n pháp này cĩ th
cho r ng con đ ng qu n lý r i ro tín d ng c a ngành ngân hàng coi nh đã đi đ c h n m t n a.
3.1 V phía Ngân hàng TMCP Á Châu
nh h ng c a ACB trong th i gian t i : ti p t c đ y m nh phát tri n khách hàng doanh nghi p t i các khu v c th tr ng m c tiêu c a ACB thơng qua vi c ti p th các s n ph m hi n cĩ nh m m r ng th tr ng ho t đ ng tín d ng t i m i l nh v c, m i đ i t ng khách hàng doanh nghi p mà pháp lu t cho phép. y m nh cho vay đ i v i các Doanh nghi p ngồi qu c doanh, các Doanh nghi p v a và nh , các khu cơng nghi p, khu ch xu t, khu đơ th , khu chung c và khu dân c ,… ACB s h n ch nh ng kho n vay khơng cĩ tài s n đ m b o, cho vay đ u t xây d ng b t đ ng s n đ mua bán cho thuê, cho vay c m hàng nh s t thép, nơng s n, …. ng th i đi u ch nh c c u tín d ng h p lý, nâng cao ch t l ng tín d ng, đo l ng và gi m thi u b t cân x ng thơng tin trong ho t đ ng tín d ng doanh nghi p nh m gi m t l n x u trên t ng d n và khơng v t quy đnh c a Ngân hàng Nhà n c.
cĩ l i nhu n, ACB ph i v t qua nh ng v n đ l a ch n ngh ch và r i ro đ o đ c này, nh ng v n đ khi n cho s v n d cĩ th x y ra. Các bi n pháp c a ngân hàng nh m qu n lí v n đ này m t cách hi u qu là: sàng l c các thơng tin liên quan t i khách hàng; giám sát quá trình tr n và lãi c a khách hàng; duy trì nh ng m i quan h khách hàng; v t th ch p và s d bù; gi i h n tín d ng đ i v i m t s khách hàng.
B t cân x ng thơng tin cĩ m t trong th tr ng cho vay b i vì nh ng ngân hàng cĩ ít thơng tin v nh ng c h i đ u t và v nh ng ho t đ ng c a nh ng doanh nghi p vay ti n. h n ch tình tr ng này, ACB nên cĩ hai ho t đ ng s n xu t thơng tin: sàng l c và giám sát.
3.1.1 Sàng l c các thơng tin liên quan t i khách hàng
S l a ch n ngh ch x y ra tr c khi giao d ch x y ra, t c là tr c khi h p đ ng đ c kí k t. Nh ng khách hàng cĩ nguy c khơng tr đ c n cao s cĩ xu h ng đi vay nhi u vì h bi t rõ tình hình tài chính c a mình h n Ngân hàng. L a ch n
ngh ch trong ho t đ ng tín d ng doanh nghi p địi h i NHTM ph i l c nh ng ng i m o hi m vay tín d ng cĩ tri n v ng t t ra kh i nh ng ng i cĩ tri n v ng x u. Nh m th c hi n vi c sàng l c m t cách cĩ hi u qu , Ngân hàng ph i t p h p thơng tin tin c y v nh ng cơng ty vay ti n cĩ tri n v ng. Sàng l c cĩ hi u qu và t p h p thơng tin, t o ra m t nguyên t c quan tr ng c a vi c qu n lí mĩn ti n cho vay. Ngân hàng c n t p trung vào l i nhu n và t n th t ( thu nh p) c a cơng ty, v tài s n cĩ và tài s n n c a nĩ. Ngân hàng c ng c n đánh giá k t qu cĩ th c a m t d án trong t ng lai.
Các bi n pháp c th :
3.1.1.1 C n ch t ch h nătrongăkhơuătuy n d ng, tuy n nh ngăng i cĩ đ c,ăcĩătƠi,ăxemăngơnăhƠngălƠăn iăph năđ u cho s nghi p.
Chính sách khen th ng k lu t
Chính sách h tr , đ ng viên k p th i c v v t ch t và tinh th n c a ACB đ i v i cán b tín d ng là vi c làm h t s c c n thi t. Bi n pháp náy kích thích tinh th n làm vi c, đ t l i ích t p th lên l i ích cá nhân c a ng i cán b . Qua đĩ h n ch đ c r i ro xu t phát t sai sĩt c a cán b cho vay do quá t i trong cơng vi c.
Các chính sách khuy n khích, h tr v v t ch t mà ACB c n áp d ng là: khuy n khích t ng l ng, th ng cho nh ng cán b cho vay cĩ d n cho vay và ch t l ng vay t t, h tr kinh phí h c t p, t o đi u ki n cho m i cán b t nâng cao trình đ chuyên mơn c a mình. T đĩ ph n kh i h ng say làm vi c v i mơi tr ng. Khen th ng k p th i nh ng cán b tín d ng cĩ thành tích t t nh : t ng đ c doanh s cho vay, thu n đúng th i h n và s l ng; t ch c th m h i đ ng viên k p th i khi gia đình cán b cĩ cơng vi c l n, cĩ ng i đau m hay đ đ t, hi u h ... T t c nh ng vi c làm trên là h p pháp thi t th c đ h n ch r i ro cho vay. Cán b nhi t tình và cĩ trách nhi m v i các kho n cho vay m i mĩn.
Bên c nh nh ng hình th c khen th ng, đ ng viên khuy n kích. ACB c ng c n đ a ra nh ng hình th c k lu t nghiêm kh c đ i v i nh ng sai sĩt, s h do thi u trách nhi m c a cán b tín d ng d n đ n r i ro cho ngân hàng. Tu theo m c đ thi t h i mà ngân hàng cĩ bi n pháp x lỦ khác nhau nh : c nh cáo, khi n trách;
tr cơng tác phí, tr l ng ...Bi n pháp này áp d ng nh m nâng cao ý th c t giác, t ch u trách nhi m c a m i cán b cho vay.
Chính sách đào t o:
ACB c n cĩ gi i pháp c th v vi c đào t o nâng cao ch t l ng cán b tín d ng. Do đ c thù v ngành ngh địi h i cán b tín d ng khơng nh ng n m v ng nghi p v ngân hàng, lý lu n và phân tích tài chính ti n t mà cịn ph i hi u bi t sâu r ng v th tr ng và các lo i kinh doanh khác. Vì th ngân hàng c n cĩ chính sách đào t o b ng cách : khuy n khích các cán b tín d ng đi h c đ nâng cao ki n th c và nghi p v , c cán b tham gia các l p t p hu n v phịng ch ng r i ro, các l p cơng ngh thơng tin ng d ng h c khoa h c k thu t vào cơng tác cho vay đ m b o c nh tranh và tránh r i ro x y ra.
Chính sách tuy n d ng:
ACB c n cĩ chính sách tuy n d ng khoa h c đ cĩ th tuy n d ng đ c nh ng nhân viên, cán b tài n ng, xố b l l i tuy n d ng c , đ a ra các bi n pháp h tr , giúp đ nh ng cán b tr cĩ trình đ khi vào làm vi c t i ngân hàng nh : đ n gi n hố các th t c và th i gian xin vi c, rút ng n th i gian h p đ ng n u nh làm t t cơng vi c ho c cĩ nh ng sáng ki n giúp ngân hàng h n ch r i ro...Cơng vi c này c n đ c ti n hành nhanh đ t o s hài hồ trong quá trình chuy n giao cán b tránh nh ng xáo tr n l n làm nh h ng đ n k t qu kinh doanh đ m b o an tồn và h n ch r i ro trong ho t đ ng tín d ng.
3.1.1.2 Tínhătốnăxácăđ nh r i ro b ng cách chú tr ngăđ n cơng tác xây d ng h th ng thu nh p và x lý thơng tin hồn ch nh trong quá trình th m đnh
Trong b i c nh n n kinh t th tr ng, s c nh tranh di n ra m nh m . Vì th đ h n ch r i ro khi cho vay các mĩn vay cĩ quy mơ l n thì vi c xây d ng h th ng thơng tin v khách hàng là m t gi i pháp c n thi t và đ c coi là nguyên t c b t bu c. ACB càng hi u bi t rõ v khách hàng bao nhiêu thì c n đ m b o an tồn đ i v i kho n đ u t c a mình b y nhiêu. M c đ hi u bi t v khách hàng ph thu c
vào l ng thơng tin mà ngân hàng thu th p đ c và kh n ng phân tích các thơng tin c a cán b cho vay.
Thu th p thơng tin (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Ngân hàng TMCP Á Châu cĩ th thu th p thơng tin t r t nhi u ngu n nh : t các thơng tin mà khách hàng cung c p; t ti p xúc c a cán b cho vay v i khách hàng; t b n hàng và đ i th c nh tranh; t các c quan đang cĩ quan h v i khách hàng … Nh ng thơng tin mà ngân hàng thu th p chia làm hai nhĩm chính: nhĩm thơng tin tài chính và nhĩm thơng tin phi tài chính.
+ Thơng tin tài chính: Ngân hàng cho vay thu đ c qua s cung c p c a khách hàng nh : báo cáo tài chính, ph ng án ho c d án s n xu t kinh doanh, danh m c các tài s n dùng làm tài s n đ m b o n u ngồi nh ng thơng tin mà khách hàng cung c p, ACB cịn thu th p t các ngân hàng cĩ quan h v i khách hàng, các đ i tác kinh doanh, các c quan thu , b o hi m và các c quan qu n lý t i đ a bàn khách hàng đang s n xu t kinh doanh.
+ Thơng tin phi tài chính: nh kh n ng qu n lý c a ch đ u t , uy tín và kinh nghi m c a h … ACB thu đ c các thơng tin này qua vi c ti p xúc ph ng v n tr c ti p khách hàng , qua quan h vay m n c , qua nh ng nh n xét c a ng i tiêu th s n ph m … Sau khi thu th p thơng tin, ngân hàng cho vay ti n hành x lý phân tích các thơng tin trên đ th m đnh tính kh thi c a ph ng án, d án vay v n. Qua đĩ xác đnh r i ro mà ngân hàng cho vay cĩ th g p ph i khi cho vay, m c cho vay v n t i đa v i m i khách hàng và kh n ng ch ng đ c a ACB khi x y ra r i ro. Phân tích th măđnh khách hàng t ngu n thơng tin thu th păđ c.
+ Phân tích n ng l c tài chính c a ch đ u t (khách hàng vay v n)
D a vào các thơng tin tài chính thu th p đ c t khách hàng , ngân hàng cho vay s ti n hành tính tốn phân tích các t l tài chính nh kh n ng thanh tốn, vịng quay v n, …. Qua các ch tiêu này ngân hàng cĩ th so sánh v i các n m tr c ho c các đ i t ng khách hàng khác nhau cùng l nh v c kinh doanh. T đĩ đ a ra đánh giá, nh n xét rõ ràng v m c đ an tồn v n cho vay đ i v i t ng đ i t ng khách hàng.
ây là gi i pháp h t s c quan tr ng mà ngân hàng ph i làm khi cho vay các d án cĩ quy mơ l n, nh m phịng ng a h n ch r i ro cho chính b n thân ngân hàng.
Sau khi phân tích kh n ng tài chính, ngân hàng ph i xem xét đ n kh n ng qu n lỦ đi u hành s n xu t kinh doanh, uy tín và n ng l c s n xu t c a khách hàng.
+ Phân tích th m đ nh d án đ u t : khi ti n hành th m đnh d án đ u t , c n ti n hành các b c sau :
Xác đ nh d án : các v n đ c n gi i quy t : nhu c u hi n nay đ i v i s n ph m c a d án và tri n v ng t ng lai , d án cĩ phù h p v i chuyên mơn, chi n l c cơng ty khơng.
Nghiên c u ti n kh thi c a d án : m c đích làm rõ ti m n ng chung c a d án, c n s d ng nh ng thơng tin s n cĩ đ th m đnh d án
Nghiên c u kh thi c a d án : các n i dung c n th m đnh :
- Phân tích th tr ng :
+ D báo v s l ng và giá cho su t tu i th c a d án đ i v i s n ph m