chứng khoán
Trong thời gian qua, thực hiện chiến lược phát triển thị trường của Chính phủ, SGDCK TPHCM đã tăng cường công tác theo dõi, giám sát, kiểm tra và phát hiện các vi phạm của CTNY về chứng khoán và thị trường chứng khoán.
Các mức xử lý vi phạm:
Hiện nay, việc xử lý vi phạm của các CTNY tại SGDCK TPHCM được thực hiện ở bốn cấp độ từ thấp đến cao: Cảnh báo, kiểm soát, tạm ngừng giao dịch và hủy niêm yết. Các mức độ xử lý như cảnh báo, kiểm soát, tạm ngừng giao dịch do Phòng Quản lý và Thẩm định niêm yết trình Tổng Giám đốc ra quyết định, đối với trường hợp hủy niêm yết phải được trình hội đồng thẩm định cho ý kiến rồi trình Tổng Giám đốc ra quyết định.
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ thực tế tại SGDCK TPHCM
Bảng 2.6: Thống kê chi tiết việc phát hiện vi phạm về CBTT của CTNY được phát hiện từ năm 2010 đến T6/2013
Nghĩa vụ CBTT vi phạm 2010 2011 2012 30/06/2013
CBTT định kỳ 486 633 379 139
+ BCTC Quý 126 175 175 45
+ BCTC soát xét bán niên 94 123 52 33
+ BCTC Kiểm toán 19 51 27 57
+ Báo cáo thường niên 41 91 42 33
+ Báo cáo quản trị công ty 206 193 83 4
CBTT bất thường 81 93 110 54
Tổng số lần vi phạm 81 93 110 144
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phòng QL&TĐ NY
Qua các năm, mặc dù nhận thức về nghĩa vụ CBTT trên TTCK của các CTNY đã được nâng cao, song số lần vi phạm CBTT của các CTNY vẫn tăng chủ yếu là các thông tin bất thường. Qua khảo sát đánh giá, nguyên nhân của việc vi phạm này hầu hết là do các quy định luôn thay đổi, các CTNY chưa nắm bắt kịp thời thông tin, quy định hoặc các quy định, hướng dẫn chưa rõ ràng, khó thực hiện.
Bảng 2.7: Tình hình xứ lý vi phạm vể CBTT của CTNY tại SGDCK TPHCM
STT Chỉ tiêu 2010 2011 2012 30/6/2013
1 Cảnh báo - 2 6 3
2 Kiểm soát 1 2 1
4 Hủy niêm yết - 2 1 -
Tổng cộng (1+2+3+4) - 7 10 4
Tổng số lượng công ty niêm yết 275 301 308 303
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phòng QL&TĐ NY
Số liệu trên cho thấy SGDCK TPHCM đã tích cực hơn trong công tác giám sát và phát hiện các vi phạm của tổ chức niêm yết, tuy nhiên, việc xử lý vẫn phụ thuộc nhiều bởi cơ quan chủ quản, SGDCK TPHCM chưa được phân quyền nhiều trong công tác này.