3.2.4.1. Những kết quả đạt được
- Thứ nhất, Chi nhánh Hưng Yên đã hoàn thành cơ bản những chỉ tiêu như: duy trì tăng trưởng dư nợ tín dụng, doanh số cho vay ở mức khá cao năm 2014 đạt 2.446,08 tỷ đồng , mặc dù tỷ lệ NQH và nợ xấu có xu hướng tăng dần trong giai đoạn 2011-2014 nhưng chỉ tập trung vào 1 số ngành cá biệt và tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ tín dụng vẫn ở mức an toàn , chất lượng tín dụng tại các khoản vay khác nhìn chung vẫn đảm bảo chất lượng.
- Thứ hai, NH BIDV Hưng Yên đã thực hiện tốt công tác trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của NHNN, giúp cho chi nhánh không rơi vào tình trạng khó khăn trong trường hợp có rủi ro xảy ra.
- Thứ ba, tình hình sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu giảm dần trên tổng mức trích lập chứng tỏ công tác thu nợ của chi nhánh khá tốt.
- Thứ tư, cơ cấu cho vay ngày càng hợp lý: dư nợ cho vay đối với khu vực quốc doanh tại chi nhánh Hưng Yên đã có xu hướng giảm dần từ mức dư nợ 5,23% năm 2011 xuống còn 2,57% năm 2014, theo đó tỷ trọng dư nợ đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang có xu hướng tăng dần qua 4 năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp quốc doanh hoạt động
77
kém hiệu quả, các ngành hàng có nhiều biến động với thị trường như sắt, thép, xi măng, xây dựng...
- Thứ năm, chi nhánh Hưng Yên đã tích cực đề ra nhiều biện pháp để thu hồi nợ xấu như là thành lập tổ xử lý nợ xấu với quyết tâm và triệt để trong công tác xử lý nợ xấu, quan tâm, đốc thúc các khách hàng vay trong việc chi trả gốc và lãi.
- Thứ sáu, để thuận tiện trong công tác hạn chế rủi ro rín dụng, chi nhánh để tiến hành phân loại khách hàng vay vốn theo: thời hạn vay, loại tiền, loại hình doanh nghiệp, theo ngành kinh tế và mục đích sử dụng...qua đó giúp chi nhánh quản lý khoản vay một cách khoa học và hiệu quả.
Áp dụng thành công quy trình tín dụng mới đối với các đối tượng khách hàng khác nhau: Khách hàng doanh nghiệp, cá nhân. Quy trình mới quy định chặt chẽ hơn có sự phân tách chức năng, nhiệm vụ rõ ràng giữa các phòng ban tín dụng giúp cho chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát rủi ro tốt hơn.
3.2.4.2. Những tồn tại rủi ro tín dụng
Mặc dù NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên đã tích cực tiến hành nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng nhưng vẫn xảy ra trong hoạt động cho vay tại chi nhánh. Cụ thể:
a./ Tổng nợ quá hạn có xu hướng tăng
Tổng NQH tại chi nhánh tăng dần qua các năm, điều này chứng tỏ chất lượng tín dụng vẫn chưa đc đảm bảo, công tác quản lý nợ tại chi nhánh vẫn còn nhiều thiếu sót khi đẩy mạnh cho vay.
- NQH ngắn hạn chủ yếu tập trung ở ngành công nghiệp chế biến, dịch vụ và thương mại, bán buôn, bán lẻ, sửa chữa oto, xe máy... điều này chứng tỏ chất lượng một số khoản vay ngắn hạn chưa cao và tập trung chủ yếu tập trung ở khách hàng lớn có dư nợ tín dụng cao tại chi nhánh nên công tác tín dụng với những công tác tín dụng tại những đơn vị này chưa tốt.
- NQH trung, dài hạn đang xu hướng tăng dần trong 4 năm , tỷ trọng NQH cũng đang chiếm tỷ trọng tăng dần so với tổng NQH, sự gia tăng này không bình thường và có dấu hiệu rủi ro rất cao trong khi mức tăng trưởng tín dụng tại chi nhánh chưa
78
cao. Điều này cho thấy chất lượng một số khoản cho vay trung, dài hạn là chưa tốt và tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao.
b./ Cơ cấu cho vay chưa cân đối hợp lý
- Tỷ trọng cho vay các khoản tín dụng ngắn hạn luôn cao hơn đáng kể so với tỷ trọng cho vay trung, dài hạn.
- Chi nhánh đã tập trung cho vay chủ yếu vào một số ngành như công nghiệp chế biến, thương mại và dịch vụ, bán buôn, bán lẻ, sửa chữa oto, xe máy. Sự tập trung như vậy có thể đem lại rủi ro rất lớn cho chi nhánh bởi đây là ngành chịu sự tác động rất lớn từ biến động thị trường, chính sách, giá cả... Mặc dù cơ cấu tín dụng trong 2014 đã có dần sự chuyển hướng sang lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản..., tuy nhiên, sự gia tăng này tập trung quá lớn bởi khoản cho vay tại một số khách hàng có mức dư nợ cao, mức độ tín dụng tại 1 khách hàng cao đồng nghĩa với nguy cơ rủi ro càng cao.
c./ Hệ thống thông tin của chi nhánh còn hạn chế
Cũng như các ngân hàng khác, chi nhánh Hưng Yên cũng vẫn còn thiếu về mặt thông tin, chưa mang tính cập nhật, việc chủ động tiếp xúc, tìm hiểu kỹ về khách hàng còn hạn chế, thiếu sự trao đổi thông tin với ngân hàng khác. Chi nhánh hiện vẫn còn chưa có phòng thông tin nên chưa thể chủ động trong việc thu thập, khai thác thông tin và cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin về khách hàng.
3.2.4.3. Nguyên nhân
a./ Nguyên nhân khách quan
- Môi trường kinh tế: Tình hình biến động giá cả, hội nhập kinh tế quốc tế.... Mà
khách hàng truyền thống của NH TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hoạt động thương mại, dịch vụ, XNK chịu ảnh hưởng rất lớn bởi các cam kết về giảm thuế quan hàng ngoại nhập, cước, phí dịch vụ... hàng ngoại nhập vào thị trường trong nước với chất lượng và giá cả hợp lý ngày càng nhiều khiến hoạt động của các doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại, chế tác trở nên cạnh tranh gay gắt hơn... bên cạnh đó, tác động của lạm phát, tỷ giá, lãi suất cao
79
trong năm 2011 đã gây ảnh hưởng mạnh tới doanh thu và việc trả nợ của các doanh nghiệp.
- Môi trường pháp lý: việc tuân thủ theo pháp lệnh kế toán và chế độ báo cáo
thực hiện chưa nghiêm: khách hàng là doanh nghiệp lập báo cáo tổng kết quý và năm còn chậm, số liệu không bắt buộc kiểm toán, chưa có chế tài xử lý về việc vi phạm quy định về BCTC, báo cáo thống kê hàng năm do vậy chưa phản ánh chính xác tình hình hoạt động kinh doanh trong thời kỳ báo cáo. Điều này đã ảnh hưởng lớn tới chất lượng thông tin trong công tác thẩm định khách hàng. NHNN chưa có những văn bản bổ sung quy định việc phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng theo ISA 39, hiện nay ngân hàng đang phân loại nợ theo Quyết định 493. Theo Quyết định này khi một khoản nợ bị chuyển sang nợ quá hạn thì các khoản nợ khác chưa tới hạn thanh toán cũng bị chuyển sang nhóm khác với mức độ rủi ro cao hơn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Hiện tại Việt Nam, thị trường chứng khoán, thị trường các công cụ phái sinh chưa thực sự phát triển, hệ thống các quy định pháp luật về vấn đề này chưa tạo được một hành lang pháp lý để các NHTM hoạt động. Đây cũng là một trong số
những nguyên nhân dẫn đến việc NH BIDV- chi nhánh Hưng Yên sử dụng ít các công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng.
- Sự hợp tác giữa các NHTM Việt Nam còn rất hạn chế, các ngân hàng chưa thực
sự liên kết với nhau trong công tác trao đổi thông tin đăc biệt là thông tin tín dụng, vẫn còn hiện tượng một khách hàng vay được ở nhiều ngân hàng mà sử dụng 1 tài sản thế chấp ở tất cả các ngân hàng mà khách hàng đó vay.
b./ Nguyên nhân chủ quan
Từ phía Chi nhánh Hƣng Yên
- Mặc dù Chi nhánh đã có những thay đổi trong quan điểm về quản trị rủi ro tín
dụng, đã và đang áp dụng những nội dung cơ bản trong chính sách quan trị RRTD của NH BIDV nhưng việc áp dụng vào thực tế còn nhiều điểm chưa tốt. Cần áp
dụng nhiều tiêu chuẩn đo lường tín dụng theo phương pháp định lượng, cần quán triệt hơn nữa việc thực hiện các quy định phân quyền phán quyết tín dụng... Bên
80
cạnh đó, Chi nhánh đã áp dụng hệ thống bảng chấm điểm xếp hạng tín dụng nhưng
mới chỉ phổ biến ở khách hàng là doanh nghiệp, còn khách hàng là cá nhân chưa được triển khai đồng bộ và việc chấm điểm mới chỉ dừng lại ở việc tham khảo, độ chính xác chưa cao. Việc chấm điểm với các khách hàng cá nhân Việt Nam là vô
cùng khó khăn như chỉ số về chi tiêu, tài sản, người phụ thuộc... vì vậy chất lượng thẩm định một số khoản cho vay tiêu dùng chưa cao.
- Có sự chênh lệch về trình độ của cán bộ và quy trình tuyển nhân viên mới còn chưa hiệu quả : tuy trình độ cán bộ tại Chi nhánh là khá cao, nhưng vẫn có sự chênh
lệch đáng kể về trình độ cán bộ trong một phòng, giữa các phòng... bên cạnh đó, đội
ngũ cán bộ mà Chi nhánh mới tuyển dụng còn trẻ và chưa có kinh nghiệm trong công tác tín dụng, chưa nắm bắt được tất cả nội dụng của quy trình tín dụng mới và điều này có thể dẫn tới nguy cơ rủi ro cho ngân hàng.
- Hiện nay Chi nhánh mới chỉ áp dụng các biện pháp truyền thống để hạn chế rủi ro tín dụng, trong khi đó chưa sử dụng các công cụ phái sinh.
- Công tác kiểm tra, giám sát khoản vay và khách hàng chưa thực sự được tiến hành chặt chẽ, sát sao : số lượng cán bộ tín dụng tại Chi nhánh còn ít, trong khi đó
chủ trương Chi nhánh là mở rộng cho vay với nhiều đối tượng khách hàng hơn. Do đó, việc kiểm tra, giám sát một cách thường xuyên là tương đối khó khăn cho ngân hàng và thực tế là Chi nhánh vẫn chưa thực hiện được việc kiểm tra, giám sát khoản cho vay một cách thường xuyên. Mặt khác, sự phối hợp giám sát giữa các phòng còn chưa thật tốt. Bên cạnh đó, bộ phận kiểm toán nội bộ cũng chưa làm thật tốt trách nhiệm của mình trong công tác kiểm tra từng nghiệp vụ riêng lẻ để phát hiện và dự báo rủi ro.
Từ phía khách hàng vay
- Do khách hàng thiếu thông tin về thị trường, nhà cung cấp, bạn hàng trong kinh doanh, công tác marketing của khách hàng chưa tốt, chưa nắm bắt được diễn biến tình hình kinh tế - xã hội, xu hướng giá cả, nhu cầu dân cư... Chính điều này làm cho việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn do sản phẩm chưa phù hợp về giá cả, thị hiếu của người tiêu dùng.
81
- Do năng lực kinh doanh trở nên yếu kém. Chất lượng các khoản vay trong ngành Thương mại,dịch vụ đang có dấu hiệu gia tăng rủi ro, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp có chiều hướng xấu đi do ảnh hưởng bởi thời kỳ suy thoái kinh tế, lạm phát gia tăng, lãi suất vay vốn ở mức cao, doanh thu giảm sút...
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trên cơ sở lý luận đã được đề cập tại chương 1,2, trong chương 3 đã đi vào phân tích và làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng tại NH TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên. Thông qua đó, luận văn đã đưa ra những đánh giá, nhận định về những kết quả đã đạt được của Chi nhánh Hưng Yên trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng cũng như những hạn chế, bất cập và nguyên nhân của những tồn tại đó. Đây chính là cơ sở để có thể đưa ra một số giải pháp và những kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong công tác cho vay tại Chi nhánh NH TMCP BIDV- chi nhánh Hưng Yên./
82
CHƢƠNG 4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RRTD TẠI NH TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
BIDV- CHI NHÁNH HƢNG YÊN