2.2.2.1 Phương pháp so sánh
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
0
1 y
y
y
Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước (kỳ gốc)
1
y : chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích)
y
: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này được sử dụng để so sánh số liệu năm nay với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
16
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
% 100 0 1 x y y y
Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước (kỳ gốc)
1
y : chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích)
y
: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế
Với mục đích làm rõ mức độ biến động của chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu.
- Phương pháp phân tích ma trận Swot
Phân tích Swot nhằm đưa ra đúng điểm mạnh điểm yếu của ngân hàng, cũng như cơ hội và thách thức từ môi trường để đề xuất các chiến lược một cách khoa học. Mối liên hệ giữa các yếu tố trong ma trận Swot được thể hiện trong bảng sau:
MA TRẬN SWOT
SWOT Cơ hội (O) Thách thức (T)
Điểm mạnh (S) Chiến lược SO Chiến lược ST Điểm yếu (W) Chiến lược WO Chiến lược WT Trong đó:
+ Chiến lược SO: là chiến lược sử dụng những điểm mạnh bên trong của ngân hàng để tận dụng các cơ hội bên ngoài.
+ Chiến lược WO: chiến lược nhằm cải thiện những điểm yếu bên trong bằng cách tận dụng các cơ hội bên ngoài.
+ Chiến lược ST: sử dụng các điểm mạnh để tránh khỏi hay giảm bớt ảnh hưởng của những đe dọa bên ngoài.
+ Chiến lược WT: là chiến lược phòng thủ làm tối thiểu hóa các điểm yếu bên trong để tránh hay giảm bớt ảnh hưởng của các thách thức bên ngoài.
- Ngoài ra còn sử dụng phương pháp khác như phân tích tỷ lệ, phương pháp tỷ số và phương pháp quy nạp nhằm phục vụ cho việc phân tích.
17
2.2.2.2 Phương pháp phân tích đối với từng mục tiêu
- Mục tiêu 1 và 2: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối để thấy được sự biến động trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng và tình hình hoạt động tín dụng qua các chỉ tiêu kinh tế như doanh số cho vay, dư nợ, doanh số thu nợ, tình hình nợ xấu của ngân hàng trong giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, qua đó tìm ra nguyên nhân của sự thay đổi này.
Phương pháp thống kê mô tả với hình thức trình bày những số liệu được thu thập từ đó đưa ra nhận xét, đánh giá từng chỉ tiêu.
Đồng thời sử dụng phương pháp phân tích tỷ lệ để xem cơ cấu, tính tỷ trọng của từng khoản mục cụ thể trong cơ cấu để xem như vậy là tốt chưa, nguyên nhân và từ đó đề ra giải pháp cho phù hợp.
- Mục tiêu 2: Dùng phương pháp tỷ số để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNVVN thông qua các chỉ tiêu phân tích tín dụng.
Phương pháp sử dụng đồ thị và biểu đồ để làm rỏ sự biến động của từng thành phần được phân tích.
- Mục tiêu 3 và 4: Dùng phương pháp quy nạp từ những vấn đề đã phân tích, chứng minh và dùng phương pháp phân tích ma trận Swot từ đó tiến hành xây dựng giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng cho vay đối với DNVVN tại ngân hàng.
18
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG
CỬU LONGCHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1.1 Giới thiệu về ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
3.1.1.1 Lịch sử hình thành ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL là Ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của thủ tướng Chính phủ bắt đầu hoạt động từ tháng 4/1998.
Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển nhà Đồng bằng song Cửu Long
Tên giao dịch là Mekong Housing Bank, viết tắt là MHB Lĩnh vực hoạt động: Tài chính-Bảo hiểm-Đầu tư
Địa chỉ: Số 09 Võ Văn Tần, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 84-08-39302501, Fax: 84-08-39303512
Website: http://www.mhb.com.vn
Sau gần 17 năm thành lập ngân hành phát triển nhà ĐBSCL đã phát triển nhanh chóng và hoạt động an toàn, hiệu quả. Với vốn điều lệ khi thành lập là 300 tỷ đồng, đến nay đã tăng lên 3.535 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 38.410 tỷ đồng, tăng gấp 101,45 lần so với ngày đầu thành lập. Hệ thống mạng lưới rộng lớn được đánh giá trong top 10 ngân hàng dẫn đầu cả nước, với hơn 230 chi nhánh và phòng giao dịch tại hầu hết các tỉnh và các vùng kinh tế trọng điểm tỉnh thành khắp cả nước, thêm vào đó, cùng với đội ngũ nhân viên đông đảo lên đến 3.600 người. Ngân hàng có trụ sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 1 Sở giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh, 1 văn phòng đại diện tại Hà Nội và tiếp tục mở rộng mạng lưới tới các tỉnh, thành phố có tiềm năng phát triển dịch vụ ngân hàng nhằm mở rộng quy mô và nâng cao hiệu quả hoạt động…
19
Với mục tiêu là một ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, theo cơ chế thị trường, ngân hàng tiếp tục tái cơ cấu lại hoạt động cho phù hợp với mô hình ngân hàng TMCP và thông lệ quản trị quốc tế, tập trung ưu tiên cho các tín dụng về an sinh xã hội, phát triển hạ tầng chăm lo ổn định đời sống cho nhân dân, góp phần tích cực vào công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế xã hội của địa phương, đặc biệt là vùng ĐBSCL.
3.1.1.2 Lịch sử hình thành ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ
Trong quá trình hoạt động và mở rộng mạng lưới của mình, ngày 21/04/1999, Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký văn bản số 350/CV chấp nhận cho Ngân hàng phát tiển nhà ĐBSCL thành lập chi nhánh tại thành phố Cần Thơ. Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động vào ngày 26/05/1999 với trụ sở đặt tại số 05 Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ.
Từ một chi nhánh được thành lập vào năm 1999, đến nay nhân hàng phát triển nhà ĐBSCL đã mở rộng thêm 4 chi nhánh hoạt động tại các địa bàn Quận Ninh Kiều, Quận Cái Răng, Quận Ô Môn và Quận Thốt Nốt.
Với mạng lưới công nghệ thông tin hiện đại, luôn được cải tiến và đổi mới nâng cao. Ngân hàng đã có mối quan hệ thanh toán với tất cả các ngân hàng trong và ngoài hệ thống trên toàn quốc. Ngoài ra, ngân hàng còn tham gia thanh toán với hơn 100 đại lý thanh toán quốc tế trên thế giới.
Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ xác định tầm nhìn và sứ mệnh hướng tới đối tượng khách hàng là trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME). Cùng với định hướng chất lượng dịch vụ và tư vấn chu đáo luôn là trọng tâm trong mọi hoạt động và là sự khác biệt để tạo lợi thế cạnh tranh của ngân hàng.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban
3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ khá chặc chẽ, hiện tại gồm: ban giám đốc, 7 phòng ban, mỗi phòng đều có 1 trưởng phòng và 1 phó phòng có nhiệm vụ điều hành công việc của mỗi phòng và hiện ngân hàng đã có 4 phòng giao dịch. Cụ thể cơ cấu tổ chức của ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ được trình bày theo sơ đồ sau:
20
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự MHB chi nhánh Cần Thơ)
Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB chi nhánh Cần Thơ
3.1.2.2 Nhiệm vụ các phòng ban
Ban giám đốc
- Trực tiếp chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động chung của chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định vốn theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị.
- Quyền quyết định, ký kết, phê duyệt các hợp đồng tín dụng, tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương cán bộ nhân viên, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng.
- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và thông tin phản hồi giữa các phòng ban. Phòng kinh doanh BAN GIÁM ĐỐC Phòng kế toán- ngân quỹ Phòng nguồn vốn Phòng hành chính Phòng kinh doanh Phòng hỗ trợ khách hàng Phòng quản lý rủi ro Phòng kiểm soát nội bộ Phòng giao dịch Ninh Kiều Phòng giao dịch Cần Thơ Phòng giao dịch Thốt Nốt Phòng giao dịch Ô Môn
21
- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trên đại bàn hoạt động nhằm mục đích tiếp cận thị trường, thu thập thông tin, tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh, tìm kiếm khách hàng.
- Xử lý tất cả các hồ sơ xin vay mới hoặc các hồ sơ tín dụng hiện tại, bao gồm cả việc cơ cấu lại nợ (gia hạn, điều chỉnh thời hạn trả nợ), cập nhật hồ sơ vay theo quy định hiện hành của MHB.
- Giám sát thực hiện nghĩa vụ hợp đồng của khách hàng thường xuyên liên hệ với cán bộ kinh doanh cấp cao để đảm bảo việc xử lý và thu hồi các khoản vay có vấn đề một cách hiệu quả.
- Có biện pháp xử lý kịp thời rủi ro tổn thất tín dụng phát sinh từ các khoản vay, khoản nợ quá hạn.
- Thực hiện nhiệm vụ khác như kinh doanh đối ngoại, chiết khấu bộ chứng từ xuất nhập khẩu, huy động vốn,…
Phòng hành chính-nhân sự
- Quản lý nhân sự, chi trả lương cho người cán bộ nhân viên, đào tạo nhân viên thực hiện chính sách cán bộ, thực hiện công tác thi đua khen thưởng.
- Lập kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ phục vụ cho hoạt động kinh doanh.
- Lập báo cáo về công tác cán bộ, lao động tiền lương.
Phòng kế toán ngân quỹ
- Thường xuyên theo dõi các khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh.
- Thông báo thu nợ và trả nợ tiền gửi của khách hàng, quy định về tiền gửi của khách hàng, của tổ chức dân cư và tổ chức kinh tế.
Phòng kiểm soát nội bộ
Kiểm soát viên kiểm tra giám soát việc chấp hành các chủ trương chính sách pháp luật của Nhà nước, quy chế, điều lệ hoạt động của ngân hàng về kinh doanh tài chính để bảo đảm an toàn tài sản tại chi nhánh.
22
- Hỗ trợ soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay khi phòng kinh doanh yêu cầu, công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo theo quy định của MHB và các thủ tục liên quan đến món vay do phòng kinh doanh cung cấp.
- Nhận hồ sơ tín dụng và chuyển giao lưu kho theo quy định của MHB. - Chịu trách nhiệm thiết lập các báo cáo thống kê theo quy định, thông tin tín dụng.
- Theo dõi và cung cấp thông tin báo cáo cho cấp trên về các khoản vay tới hạn, các khoản lãi chưa thu, nợ quá hạn, nợ có vấn đề từ khách hàng.
- Xử lý nợ xấu từ khách hàng khi có sự phân công từ cấp trên.
- Lập hồ sơ xử lý nợ, giảm lãi trình hội đồng xử lý rủi ro, miễn, giảm lãi của ngân hàng.
Phòng quản lý rủi ro
- Lập báo cáo đánh giá rủi ro, căn cứ vào thông tin, tài liệu có liên quan đến hồ sơ cấp tín dụng và báo cáo thẩm định dự phòng kinh doanh cung cấp, cán bộ quản lý phòng quản lý rủi ro sẽ tiến hành lập báo cáo phân tích theo tính pháp lý của hồ sơ, tính khả thi của dự án phương án cho vay vốn, tài sản đảm bảo,…
- Kiểm soát thực hiện đúng cơ cấu của danh mục đầu tư đã phê duyệt trong từng thời kỳ.
- Thu thập, phân tích và lập báo cáo phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng cho toàn chi nhánh, đưa ra các thông tin cảnh báo nhằm hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả.
- Theo dõi, hỗ trợ phòng kinh doanh đánh giá danh mục tín dụng định kỳ, tháng, quý, năm hoặc đột xuất để xác định mức độ rủi ro theo từng loại hình tài trợ, cấu trúc khoản vay, phân khúc thị trường, khách hàng,…
- Tham gia vào việc giải quyết các khoản nợ xấu, nợ quá hạn, thực hiện nhiệm vụ khi cấp trên phân công.
Phòng nguồn vốn
Huy động nguồn vốn từ tầng lớp dân cư, thường xuyên theo dõi lãi suất trên thị trường để có sự điều chỉnh lãi suất huy động vốn cho thích hợp và đưa ra kế hoạch huy động, chịu trách nhiệm điều hòa nguồn vốn của ngân hàng.
23
Quy định về phong cách làm việc tại chi nhánh
Được thể hiện cụ thể qua văn hóa làm việc và quy định khi giao tiếp với khách hàng. Những nét riêng này được ngân hàng áp dụng trong toàn hệ thóng của mình.
- Về văn hóa làm việc
01. Phục vụ khách hàng một cách chu đáo và bình đẳng. 02. Giữ lời hứa và thực hiện cam kết với khách hàng.
03. Tiêu chuẩn “liêm chính cá nhân” cao nhất ở tất cả các cấp. 04. Phân quyền và trách nhiệm rõ ràng.
05. Quyết định và thực thi nhanh gọn. 06. Phương thức làm việc nhanh gọn.
07. Đặt quyền lợi của ngân hàng trước quyền lợi của bộ phận, cá nhân. 08. Hòa nhập với xã hội và địa phương hoạt động.
09. Hãnh diện và tự hào khi làm việc tại MHB.
- Về quy định khi giao tiếp với khách hàng (quy định 10K) 01. Khách đến, được chào đón.
02. Khách ở, luôn tươi cười. 03. Khách hỏi, được tư vấn. 04. Khách yêu cầu, phải tận tâm. 05. Khách cần, được thông báo. 06. Khách vội, giải quyết nhanh. 07. Khách chờ, được xin lỗi.
08. Khách phàn nàn, phải lắng nghe. 09. Khách chờ, luôn chu đáo.
24
3.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ
3.1.3.1 Hoạt động tín dụng
- Ngân hàng cho các đơn vị kinh tế và cá nhân vay các khoản tiền ngắn, trung và dài hạn để mở rộng hoạt động kinh doanh, bổ sung vốn chủ sở hữu, đáp ứng kịp thời các nhu cầu về vốn trong quá trình hoạt động. Chủ yếu cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay từng lần,…
- Cho vay mua trang thiết bị, tài sản cố định, sửa chữa nhà đất, cơ sở hạ tầng, cho vay sinh hoạt, tiêu dùng.. Với hình thức cho vay thế chấp, tín chấp, bảo lãnh,…
- Các gói cho vay theo dự án phát triển nhà ở cho nhân dân vũng lũ lụt ĐBSCL, dự án nâng cấp đô thị, tài chính nông thôn.
- Tài trợ xuất-nhập khẩu
- Hoạt động thanh toán: thanh toán bù trừ, thanh toán liên ngân hàng, thanh toán quốc tế, séc,…
- Nhận ủy thác đầu tư và tài trợ các dự án đầu tư. Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ duy nhất trên địa bàn được Ngân hàng Thế giới (WB) chọn làm đối tác trong việc cho vay nâng cấp sửa chữa nhà đối với hộ nông dân ở vùng chịu ảnh hưởng trực tiếp của dự án nâng cấp đô thị do WB tài trợ, đã giải ngân cho 877 hộ vay với số tiền hơn 10 tỷ đồng.
3.1.3.2 Hoạt động huy động vốn
Với hoạt động huy động vốn bằng nhiều hình thức, thời hạn đa dạng tương