Bảng 4.7: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quảtín dụng của Ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam – chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011 – 6/2014
CHỈ TIÊU ĐVT NĂM 2011 NĂM 2012 NĂM 2013 6/2014
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 975.500 1.145.230 1.517.987 1.558.243
Vốn huy động Triệu đồng 944.505 1.095.765 1.468.387 1.493.217
Doanh số thu nợ Triệu đồng 329.713 461.896 570.605 405.963
Dư nợ Triệu đồng 61.692 75.050 86.602 95.950
Dư nợ bình quân Triệu đồng 62.085 68.371 80.826 90.802
Nợ xấu Triệu đồng 115 1.565 405 335
Vốn HĐ/ Tổng NV % 96,82 95,68 96,73 95,83
Tổng dư nợ/ Vốn HĐ % 6,53 6,85 5,90 6,43
Nợ xấu/ Tổng dư nợ % 0,19 2,09 0,47 0,35
Vòng quay vốn tín dụng Vòng 5,31 6,76 7,06 4,47
Nguồn: Phòng kế toánNgân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam - chi nhánh Cần Thơ
4.4.1.1 Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn.
Vốn huy động là số tiền thểhiện được khả năng huy động vốn của một ngân hàng, là thế mạnh của một ngân hàng. Bởi vì nếu một ngân hàng có vốn
điều chuyển từ hội sở về và chi phí cho việc sử dụng vốn của hội sở cao hơn chi phí huy động được. Từ đó, làm chi phí của ngân hàng tăng lên và lợi nhuận giảm đi. Ngược lại, nếu ngân hàng huy động được quá nhiều vốn nhưng lại không sử dụng được đồng vốn đó hiệu quả nhất, không cho vay hoặc đầu tư được mà bị ứ đọng lại thì ngân hàng đã mất một khoản phí cho việc huy động vốn đó. Điều này dẫn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng vẫn bị sụt giảm. Như vậy ta thấy rằng muốn nâng cao tối đa khả năng hoạt động của ngân hàng thì sự cân đối giữnguồn vốn và sửdụng vốn hợp lý là điều hết sức quan trọng.
Hoạt động của ngân hàng đặc biệt ở chỗ ngân hàng không sử dụng tiền
của chính mình để cung ứng ra nền kinh tế mà sử dụng nguồn tiền nhàn rỗi huy động được để cho vay lại. Như vậy với phương thức hoạt động này thì nguồn vốn huy động trong ngân hàng phải chiếm một tỷ lệ cao, thường là trên
80% để đảm bảo hiệu quả hoạt động của mình được cao nhất. Bảng 4.7 cho thấy giai đoạn 2011- 6/2014 tỷ lệ vốn huy động của ngân hàng đều trên 90%,
tương ứng qua các năm là 96,82%, 95,68%, 96,73%, 95, 83%. Có được tỷ lệ
này là nhờ ngân hàng linh động sử dụng nhiều hình thức huy động vốn để giữ
chân và thu hút khách hàng: Tiền gửi tiết kiệm lãi suất bậc thang theo số dư, các chương trình chào mừng các ngày lễ lớn trong năm, các chương trình rút
thăm trúng thưởng, thẻ cào quà tặng và nhiều chương trình khuyến mãi tặng quà tri ân khách hàng khác được thực hiện lần lượt. Song song đó việc mở
rộng các hình thức huy động cũng được ngân hàng hướng đến như tăng cường
các nghiệp vụ bảo lãnh, tài trợ thương mại. Thông qua việc áp dụng các mức
lãi suất linh hoạt, các chương trình khuyến mãi, tài trợ quảng bá hình ảnh và
chăm sóc khách hàng, ngân hàng còn kết hợp với việc thường xuyên nghiên cứu, điều tra thị trường để đưa ra mức lãi suất hợp lý với sự chuyển biến của
nền kinh tế và phù hợpvới tâm lý khách hàng để giữ chân những khách hàng truyền thống và mở rộng thêm nhiều đối tượng khách hàng mới. Qua đây ta
thấy tầm quan trọng của vốn huy động trong hoạt động chung của ngân hàng nói riêng và toàn hệ thống nói chung. Nó quyết định sự sốngcòn của các ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường.
4.4.1.2 Tổng dư nợ/ Vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
vốn huy động còn thấp và tăng giảm không đáng kể. Qua bảng 4.7 cho thấy
chỉ số tổng dư nợ trên vốn huy động cao nhất là năm 2012 cũng chỉ đạt được
6,85% có nghĩa là 6,85 đồng dư nợ sẽ được tài trợ bởi 100 đồng vốn huy động, ở các năm kế tiếp tỷ lệ này tăng giảm không đáng kể đạt 5,90% năm 2013 và
6,43% vào 6 tháng đầu năm 2014 chứng tỏ khả năng sử dụng vốn của ngân hàng không cao. Ngân hàng huy động được vốn cao nhưng cho vay không nhiều, không tận dụng được tối đa nguồn vốn huy động, ngân hàng bị ứ động
vốn trong khi phải trả lãi tiền gửi làm tăng chi phí cho ngân hàng. Điều này sẽ ảnh hưởng rất nhiều đến kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đồng thời
cũng làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị giảm theo.
Vì vậy, việc cân đối nguồn vốn của ngân hàng là rất cần thiết để vừa đảm bảo được an toàn và hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng cao.
4.4.1.3 Nợxấu/ Tổng dư nợ.
Bảng 4.7 cho thấy tình hình nợ xấu trên tổng dư nợ của ngân hàng qua
các năm có sự tăng giảm không ổn định. Năm 2012 tỷ lệ này là 2,09% tăng
1,9% so với năm 2011do kinh tế trong vùng bị ảnh hưởng , nhưng sang năm
2013 nợ xấu trên tổng dư nợ giảm xuống còn 0,47% và 0,35% vào 6 tháng đầu năm 2014. Điều này là do một phần kinh tế trong vùng đang dần phát triển sau
khủng hoảng và một số món nợ xấu đã được cán bộ tín dụng xử lý để thu hồi
vốn.
Nhìn chung tổng nợ xấu của ngân hàng qua các năm đều giảm chứng tỏ
hiệu quả trong công tác thu hồi nợ của cán bộ ngân hàng càng ngày càng cao.
4.4.1.4 Vòng quay vốn tín dụng.
Vòng quay vốn tín dụng đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay của ngân hàng, nó xác định số vòng luân chuyển bình quân của một đồng vốn cho vay
trong khoảng thời gian nhất định. Vòng quay vốn càng cao có nghĩa là tốc độ
luân chuyển vốn càng nhanh và ngược lại.
Bảng 4.7 cho thấy vòng quay vốn của ngân hàngqua 3 năm có tăng và
giảm. Năm 2011 vòng quay vốn là 5,31 vòng đến năm 2012 tăng lên 6,76 và
đạt 7,06 năm 2013 vòng. Như vậy qua 3 năm vòng quay vốn tín dụng của
ngân hàng là khá cao. Đó là do ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, vì các khoản vay ngắn hạn thường có ítrủi ro hơn và khả năng thu hồi nhanh hơn các khoản vay trung và dài hạn. Việc thu hồi nợ nhanh đã làm cho tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng cao.Tuy nhiên đến 6 tháng đầu năm 2014
thì vòng quay vốn tín dụng giảm xuống còn 4,47 vòng là do cho vay trung và dài hạn của ngân hàng có xu hướng tăng làm ảnh hưởng đến việc thu nợ làm
cho vòng quay vốn tín dụng cũng giảm xuống.